Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2017(II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 12. 04- 2019. 02. 26Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2017(II.17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-12-04-tól 2019-02-27-ig
Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében és a 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladat-körében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglaltak alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése
2. §
(1) A Képviselő-testület Sárosd Nagyközség Önkormányzata összesített 2017. évi költségvetési főösszegét 469.195.658.-forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 469.195.658.-forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 469.195.658.- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 forint.
3. §
(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 52.973.000.- forint,
b) B2. Pénzmaradvány: 28.868.577.- forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 217.788.685.- forint,
d) B4. Működési bevételek: 51.886.289.- forint,
e) B7. Felhalmozási bevételek 117.679.107.- forint,
f) Költségvetési bevételek összesen: 469.195.658.- forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 469.195.658.- forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 351.516.551.- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 117.679.107.- forint
(4) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
4. §
(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 89.073.288.- forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15.844.879.- forint,
c) K3. Dologi kiadások: 121.194.448.- forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 8.297.780.- forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 38.346.738.- forint,
f) K6. Beruházások: 11.247.999.- forint,
g) K7. Felújítások: 19.802.622.- forint,
i) K8. Tartalék 115.975.063.- forint,
j) K9: finanszírozási kiadások: 49.412.841.- forint,
i) Költségvetési kiadások összesen 469.195.658.- forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai:............................. 457.595.658.- forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ………… . 11.600.000.- forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ................................. ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: ....................................... 438.145.037.- forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: .................................... 31.050.621.- forint.
5. §
(1) A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) TAK: ..................................................................... 1.000.000.- forint
ab) szennyvíz: ........................................................... 1.800.000.- forint
ac) röntgen: ………………………………… ….... 1.849.999.- forint
ad) 56-os emlékmű: ………………………… .….. 3.448.000.- forint
ae) ASP: ……………………………………… … 3.150.000.- forint
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Dózsa u. 14. ingatlan ............................ 1.500.000.- forint
bb) tervezési költségek:................................................... 700.000.- forint
bc) tanulmányok:............................................................ 700.000.- forint
bd) pályázati önerő:..................................................... 3.000.000.- forint
be) útfelújítás: …………………………….…… … 12.402.622.- forint
bf) sportpálya: ……………………………….… … 1.500.000.- forint.
(2) A képviselő-testület a költségvetésében szereplő felhalmozási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 3. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) lakhatással kapcsolatos ellátás: 2.9000.000.- Ft
b) Temetési segélyezés: 1.450.000.- Ft
c) Egyéb segélyezés: ................................ 3.947.780.- Ft
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 19.206.155.- forint, melyből:
a) az általános (beruházási) tartalék …………19.206.155.- forint,
8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét 87 főben állapítja meg. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0.- forint,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0.- forint.
(2) Közvetlen támogatások:
b) Szociális Társulás szociális feladatokra.
c) Az egyházak, egyéb szervezetek és alapítványok támogatására.
(3) Az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális juttatásként – átadott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.
(4) Amennyiben a támogatott szervezet, magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további támogatást fel kell függeszteni.
(5) Speciális célú támogatásokra e rendelet nem tartalmaz fedezetet.
(6) 2017. évben a köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft.
(7) A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény által kötelezően előírt cafetéria juttatás éves összege bruttó 200.000 Ft/fő.
(8) A polgármester cafeteria juttatása éves összege bruttó 200.000 Ft.
(9) Az önkormányzati kinevezett alkalmazottak – ide nem értve a közfoglalkoztatottakat – cafeteria juttatása éves összege bruttó 100.000. Ft lehet.
11. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét az 5. melléklet szerint fogadja el.
12. § (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt, a polgármester előterjesztésében.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület szükség szerint dönt.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére a polgármester jogosult.
(4) A 2017. évben esedékes bérek kifizetéséhez munkabérhitel vehető igénybe.
13. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
14. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester a költségvetés terhére – nettó 1.000.000. Ft értékhatár alatt – az e rendeletben nem szereplő felújítási és beruházási feladatait elvégezhesse. Az előirányzat átcsoportosítását a költségvetés soron következő módosításakor a képviselő-testület a bejelentés alapján elvégzi. Ezen elvégzett felújítás, illetve beruházás megvalósítása sem a tárgyévben, sem a későbbi években többlettámogatási igénnyel nem járhat.
15. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.
17. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 8. melléklet tartalmazza.
18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:
- 1. számú tájékoztató tábla: a saját bevételekről és azok várható alakulásáról
- 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról
3. A forráshiány finanszírozásának kezelése
19. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.
(2) A hitelművelettel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.
- A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:
20. § A költségvetés végrehajtását a Sárosdi Polgármesteri Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületnek beszámolni.
- Egyéb rendelkezések
21. § (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát a polgármester és a jegyző saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül.
(2) A kiadási és bevételi előirányzat hónap-arányos teljesítésének figyelemmel kísérése a jegyző feladata.
(3) A képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.
(4) Az önkormányzat nagy összegű beszerzéseinél a közbeszerzésekről szóló törvény előírásait kell alkalmazni.
6. A Polgármesteri Hivatal
22. § (1) A Sárosdi Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetésének főösszegét 46.579.841.- ft-ban állapítja meg. A Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási adatait a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: ............................... 46.579.841.- forint,
b) a költségvetési kiadások összege:................................. 46.579.841.- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0.-forint.
23. § (1) A Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Felügyeleti szervi támogatás: 46.579.841.- forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) Költségvetési bevételek összesen: 46.579.841.- forint.
(2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: .................................... 46.579.841.- forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ....................................... ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ..................................... ezer forint.
(3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat:............................................ 46.579.841.- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: .................................................... ezer forint.
7. Adósságot keletkeztető ügylet
24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
25. § (1) A polgármester egymillió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése és felbontása, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
(4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
26. § (1) A polgármester negyedévente kétmillió forint értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiadási előirányzatai közötti, illetve kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítását végezni, erről a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(2) A polgármesteri hivatal jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben a jegyző átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a jegyző köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
27. § A kommunális adó számlára és a települési adó-földadó számlára érkező befizetések felhasználásáról, más számlákra történő átvezetéséről a polgármester javaslatára a képviselő-testület dönt. E számlákra érkezett befizetéseket a képviselő-testület kiemelten fejlesztésre fordítja.
28. § A helyi szociális ellátásokról szóló 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 16.§ (3) bekezdése alapján, a helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége
a) hamvasztásos temetés esetén: 144.680.- Ft
b) koporsós temetés esetén: 160.356.- Ft.
- Záró rendelkezések
29. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
Kelt: Sárosd, 2017. február 17.
P.H.
Dunkl Gergely Dr. Varjú Mihály
polgármester jegyző
Záradék:
A rendeletet 2017. február 17-én kihirdettem.
Dr. Varjú Mihály
jegyző