Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében és a 32. § (1) bekezdés  f)  pontjában meghatározott feladat-körében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglaltak alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. §

(1) A Képviselő-testület Sárosd Nagyközség Önkormányzata összesített 2017. évi költségvetési főösszegét 469.195.658.-forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:   469.195.658.-forint,

b) a költségvetési kiadások összege:    469.195.658.- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 forint.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                   52.973.000.- forint,

b) B2. Pénzmaradvány:                                                                             28.868.577.- forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  217.788.685.- forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       51.886.289.- forint,

e) B7. Felhalmozási bevételek                                                                117.679.107.- forint,

f) Költségvetési bevételek összesen:                                                       469.195.658.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 469.195.658.- forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 351.516.551.- forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 117.679.107.- forint

(4) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       89.073.288.- forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       15.844.879.- forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          121.194.448.- forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            8.297.780.- forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      38.346.738.- forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  11.247.999.- forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     19.802.622.- forint,

i) K8. Tartalék                                                                                        115.975.063.- forint,

j) K9: finanszírozási kiadások:                                                                  49.412.841.- forint,

i) Költségvetési kiadások összesen                                                         469.195.658.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:.............................   457.595.658.- forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:  …………              . 11.600.000.- forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: .................................  ezer forint.

 (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: ....................................... 438.145.037.- forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: .................................... 31.050.621.- forint.

5. §

(1) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) TAK: ..................................................................... 1.000.000.- forint

ab) szennyvíz: ...........................................................   1.800.000.- forint

ac) röntgen: …………………………………  …....             1.849.999.- forint

ad) 56-os emlékmű: …………………………  .…..             3.448.000.- forint

ae) ASP: ………………………………………   …             3.150.000.- forint

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Dózsa u. 14. ingatlan  ............................                1.500.000.- forint

bb) tervezési költségek:................................................... 700.000.- forint

bc) tanulmányok:............................................................ 700.000.- forint

bd) pályázati önerő:..................................................... 3.000.000.- forint

be) útfelújítás: …………………………….……  …           12.402.622.- forint

bf) sportpálya: ……………………………….… …              1.500.000.- forint.

(2) A képviselő-testület a költségvetésében szereplő felhalmozási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 3. melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) lakhatással kapcsolatos ellátás:                2.9000.000.- Ft

b) Temetési segélyezés:                                  1.450.000.- Ft

c) Egyéb segélyezés: ................................ 3.947.780.- Ft

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 19.206.155.- forint, melyből:

a) az általános (beruházási) tartalék  …………19.206.155.- forint,

8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét 87 főben állapítja meg. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú  egyenleg)  0.- forint,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0.- forint.

(2) Közvetlen támogatások:

b)         Szociális Társulás szociális feladatokra.

c)         Az egyházak, egyéb szervezetek és alapítványok támogatására.

(3) Az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális juttatásként – átadott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.

(4) Amennyiben a támogatott szervezet, magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további támogatást fel kell függeszteni.

(5) Speciális célú támogatásokra e rendelet nem tartalmaz fedezetet.

(6) 2017. évben a köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft. 

(7) A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény által kötelezően előírt cafetéria juttatás éves összege bruttó 200.000 Ft/fő.

(8) A polgármester cafeteria juttatása éves összege bruttó 200.000 Ft.

(9) Az önkormányzati kinevezett alkalmazottak – ide nem értve a közfoglalkoztatottakat – cafeteria juttatása éves összege bruttó 100.000. Ft lehet.

11.  §   A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét az 5. melléklet szerint fogadja el.

12. §    (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt, a polgármester előterjesztésében.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület szükség szerint dönt.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére a polgármester jogosult.

(4) A 2017. évben esedékes bérek kifizetéséhez munkabérhitel vehető igénybe.

13. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

14. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester a költségvetés terhére – nettó 1.000.000. Ft értékhatár alatt – az e rendeletben nem szereplő felújítási és beruházási feladatait elvégezhesse. Az előirányzat átcsoportosítását a költségvetés soron következő módosításakor a képviselő-testület a bejelentés alapján elvégzi. Ezen elvégzett felújítás, illetve beruházás megvalósítása sem a tárgyévben, sem a későbbi években többlettámogatási igénnyel nem járhat.

15. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

16. §  Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet  tartalmazza.

17. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

- 1.   számú tájékoztató tábla: a saját bevételekről és azok várható alakulásáról

- 2.   számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

19. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A hitelművelettel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:

20. § A költségvetés végrehajtását a Sárosdi Polgármesteri Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületnek beszámolni.

4. Egyéb rendelkezések

 21. §   (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát a polgármester és a jegyző saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül.

(2) A kiadási és bevételi előirányzat hónap-arányos teljesítésének figyelemmel kísérése a jegyző feladata.

(3) A képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.

(4) Az önkormányzat nagy összegű beszerzéseinél a közbeszerzésekről szóló törvény előírásait kell alkalmazni.

6. A Polgármesteri Hivatal

22. § (1) A Sárosdi Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetésének főösszegét 46.579.841.- ft-ban állapítja meg. A Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási adatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: ...............................  46.579.841.- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:................................. 46.579.841.- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0.-forint.

23. § (1) A Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Felügyeleti szervi támogatás:                                                                 46.579.841.- forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                              ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                     ezer forint,

d) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  ezer forint,

e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                               ezer forint,

f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                           ezer forint,

g) Költségvetési bevételek összesen:                                                               46.579.841.- forint.

(2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: .................................... 46.579.841.- forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: .......................................  ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: .....................................  ezer forint.

(3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:............................................ 46.579.841.- forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ....................................................  ezer forint.

7. Adósságot keletkeztető ügylet

24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) A polgármester egymillió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése és felbontása, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

(4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

26. § (1) A polgármester negyedévente kétmillió forint értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiadási előirányzatai közötti, illetve kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítását végezni, erről a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A polgármesteri hivatal jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben a jegyző átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a jegyző köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

27. §  A kommunális adó számlára és a települési adó-földadó számlára érkező befizetések felhasználásáról, más számlákra történő átvezetéséről a polgármester javaslatára a képviselő-testület dönt. E számlákra érkezett befizetéseket a képviselő-testület kiemelten fejlesztésre fordítja.

28. § A helyi szociális ellátásokról szóló 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 16.§ (3) bekezdése alapján, a helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége

a) hamvasztásos temetés esetén:    144.680.-  Ft

b) koporsós temetés esetén:            160.356.- Ft.

9. Záró rendelkezések

29. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kelt: Sárosd, 2017. február 17.

P.H.

       Dunkl Gergely                                                                                     Dr. Varjú Mihály                                                                                            

        polgármester                                                                                               jegyző    

Záradék:

A rendeletet 2017. február 17-én kihirdettem.

                                                                                                                    Dr. Varjú Mihály 

                                                                                                                             jegyző