Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 27- 2022. 12. 31Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2021. évi költségvetéséről1
Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete hatáskörében eljárva Sárosd Nagyközség Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, szerveire valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. §2 (1) A Képviselő-testület Sárosd Nagyközség Önkormányzata összesített 2021. évi költségvetésének főösszegét 1.328.980.492.- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a tárgyévi bevételek összege: 1.328.980.492.- forint,
b) a tárgyévi kiadások összege: 1.328.980.492.- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 forint.
3. §3 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 328.188.925.- forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 202.241.249.- forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 70.370.383.- forint,
d) B4. Működési bevételek: 28.913.455.-forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 2.077.496.- forint,
f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 682.000.- forint,
g) Költségvetési bevételek (B1-B7) összesen: 632.473.508.- forint,
h) Finanszírozási bevételek (B8) összesen: 696.506.984.-forint,
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1.328.980.492.- forint.
(2) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2021.évi működési célú normatív támogatásainak részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
4. §4 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 80.951.796.- forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho: 10.882.285.- forint,
c) K3. Dologi kiadások: 247.070.921.- forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10.576.756.- forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 153.559.302.- forint,
f) K6. Beruházások: 179.713.887.- forint,
g) K7. Felújítások: 316.616.587.- forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 4.055.349.- forint,
i) Költségvetési kiadások (K1-K8) összesen 1.003.426.883.- forint,
j) Finanszírozási kiadások (K9) összesen: 325.553.609.- forint,
KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1.328.980.492.- forint.
(2) Az önkormányzat 2021.évi költségvetési kiadásainak feladatonként szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat kiadásainak és bevételeinek mérlegszerű bemutatását a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadások beruházásonként:
6. §5 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összesen: 10.576.756.-forint.
7. §6 Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 .- forint.
8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám : 20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám : 20 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám- előirányzata: 10 fő.
(3) Az önkormányzat létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.
9. § (1)7 A helyi önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatások:
a) Társulást megillető normatíva összege: 102.322.334.-forint
b) Az egyházak, egyéb szervezetek és alapítványok támogatására:
ba) Helyi nevelő-, oktatást végző intézmények (óvoda, általános iskola) fejlesztési támogatása: 4.000 000.- forint.
bb) Helyi nevelő-, oktatást végző intézmények (óvoda, általános iskola) nyugdíjba vonuló pedagógusok nyugdíjba vonulási- és törzsgárda jutalmának támogatása: 720 000.- forint.
bc) Helyi civil szervezetek működésének, szakmai programjának támogatása: 3.000 000.- forint.
bd) Egyéb támogatások, átadott pénzeszközök :3 218 187.-forint
(2) Az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális juttatásként – átadott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.
(3) Amennyiben a támogatott szervezet, magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további támogatást fel kell függeszteni.
(4) Speciális célú támogatásokra e rendelet nem tartalmaz fedezetet.
(5) A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény által kötelezően előírt cafetéria juttatás összege a költségvetésbe betervezésre került. 2021. évben a cafetéria juttatás éves összege bruttó 300.000.- Ft/fő.
(6)8 A polgármester cafeteria juttatásának éves összege bruttó 400.000.- forint.”
(7) Az önkormányzati közalkalmazottak – ide nem értve a közfoglalkoztatottakat – cafeteria juttatása éves összege bruttó 200.000.- Ft/fő.
10. § Sárosd Nagyközség Önkormányzata 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 5. melléklet tartalmazza.
11. § (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönthet.
(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.
(4) A 2021. évben esedékes bérek kifizetéséhez munkabérhitel vehető igénybe.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. Az ezzel kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
12. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(2) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
13. § A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester a költségvetés terhére – nettó 3 millió Ft értékhatár alatt – az e rendeletben nem szereplő sürgős felújítási és beruházási feladatait elvégezhesse. Az előirányzat átcsoportosítását a költségvetés soron következő módosításakor a Képviselő-testület a bejelentés alapján elvégzi. Ezen elvégzett felújítás, illetve beruházás megvalósítása sem a tárgyévben, sem a későbbi években többlettámogatási igénnyel nem járhat.
14. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 8. melléklet tartalmazza.
3. A forráshiány finanszírozásának kezelése
17. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a Képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján hitel felvételével gondoskodik.
(2) A hitelművelettel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.
1. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
18. § A költségvetés végrehajtását a Sárosdi Polgármesteri Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.
1. Egyéb rendelkezések
19. § (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát a polgármester és a jegyző saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül.
(2) A polgármester költségeit és kiadásait az alpolgármester utalványozza.
(3) A kiadási és bevételi előirányzat hónaparányos teljesítésének figyelemmel kísérése a polgármester feladata, melyről a Sárosdi Polgármesteri Hivatal pénzügyi előadója minden hónapban kimutatást készít és a kimutatást a polgármester részére bemutatja.
(4) A Képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.
(5) A közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (a továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél az ajánlatkérő (nevében eljáró) által meghatározott tartalmú - legalább 3 ajánlattevő részére kiküldött - ajánlatkérés alapján, a Kbt. hatálya alá tartozó beszerzések esetén pedig a Kbt. szabályainak megfelelő eljárással történik a nyertes ajánlattevő kiválasztása.
6. A Sárosdi Polgármesteri Hivatal
20. §9 A Sárosdi Polgármesteri Hivatal 2021. évi költségvetésének főösszege: 67.874.176.- forint. A Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási adatait a 4. melléklet tartalmazza. A Hivatal létszámadatait az 5. melléklet tartalmazza. 7. Adósságot keletkeztető ügylet
21. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
22. § (1) A polgármester nettó 3 millió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése és felbontása, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
(4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
23. § (1) A polgármester negyedévente három millió forint értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiadási előirányzatai közötti, illetve kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítását végezni, erről a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(2) A polgármesteri hivatal jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben a jegyző átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a jegyző köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
(3) A polgármester az önkormányzat fejlesztési pályázatainak eredményes és hatékony megvalósítása érdekében a pályázatban elszámolhatóan, esetenként nettó 3 millió Ft értékhatárig jogosult három független ajánlat megkérése mellett tervezői, szakértői, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére, valamint a pályázatok megvalósítását szolgáló, pályázatban elszámolható eszközbeszerzésre, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel.
24. § A képviselő-testület a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 41. § (4) bekezdése és 68. § (4) bekezdése alapján a 4. § szerinti általános tartalék összegéből 3.000 eFt összeggel való rendelkezési jogot a polgármesterre (polgármesteri keret) átruházza.
25. § A kommunális adó számlára és a települési adó-földadó számlára érkező befizetések felhasználásáról, más számlákra történő átvezetéséről a polgármester javaslatára a Képviselő-testület dönt. E számlákra érkezett befizetéseket a Képviselő-testület kiemelten fejlesztésre fordítja. Felhatalmazást kap a jegyző, hogy az adószámlák között a téves befizetéseket átvezesse, erről a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja.
26. § A helyi szociális ellátásokról szóló 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelet 16. § (3) bekezdése alapján, a helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége
a) hamvasztásos temetés esetén: 144 680.- Ft
b) koporsós temetés esetén: 160 356. - Ft.
27. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-a hatályon kívül helyezte 2023. január 1. napjával.
A 2. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (6) bekezdése a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. § a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.