Sárkeresztúr Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014.(II.6.)

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 03. 28- 2014. 12. 30

Sárkeresztúr Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.



1. Általános rendelkezések



1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére, a Polgármesteri Hivatalra. Az önkormányzat összesített, önkormányzat, polgármesteri hivatal költségvetését a rendelet 1.számú melléklete tartalmazza.



2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése



2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 514.789 ezer forintban állapítja meg.


3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       186.988 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről           240.866 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                  219.173 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                 21.693 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                   12.100 e Ft

d) működési bevételek                                                                                      7.878 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                      800 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                            228 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                               65.929 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                    65.929 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                             0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                      0 e Ft


(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 341.682 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 173.107 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.



(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 472.662 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 42.127 e Ft.


(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  442.411 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  188.332 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               35.935 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         92.088 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     100.590 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  25.466 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            72.378 e Ft

      ba) beruházások,                                                                             45.871 e Ft

      bb) felújítások                                                                                  26.507 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                               0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                          0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                      0 e Ft


(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                        367.148 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:              147.641 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:             0. e Ft.


(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Kálvária domb és közpark beruházás             14.175 e Ft,

ab) Szabadidő és sportcentrum beruházás            19.634 e Ft,

ac) Naperőmű beruházás                    8.753 e Ft

ad) Lakóház vásárlás (Széchenyi u.)  3.000 e Ft

ae)Számítástechnikai eszközök beszerzése 309 e Ft


b) felújítási kiadások felújításonként

ba) Belterületi utak felújítás           13.296 e Ft,

bb) Komplex telep-program felújítás     13.212 e Ft.



(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Helyi ápolási díj 284 e Ft

b) Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás: 100 e Ft

c) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás:  52.000 e Ft

d) lakásfenntartási támogatás 24.000 e Ft

e) Átmeneti segély 750 e Ft

f) Temetési segély 500 e Ft

g) Természetben nyújtott támogatás 6.956 e Ft

h) Szociális segély 16.000 e Ft


(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Ilyen jellegű kiadással nem számol az önkormányzat.

a) .................................... fejlesztési cél,

b) ................................... fejlesztési cél.


(7) A (6) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ................. e Ft.


5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint                           30.251 e Ft többlet,

b) felhalmozási cél szerint                     30.251 e Ft hiány.


(2) Az önkormányzat 2014. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik: Az önkormányzatnak összesítve nincs többlete

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása                                                                        e Ft

      aa) működési célú                                                                .................... e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése                                                                                             e Ft

      ba) működési célú                                                                ....................  e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft

c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése                                                             e Ft

       ca) működési célú                                                                ..................... e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                            ..................... e Ft


(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik. Az önkormányzatnak összesítve nincs hiánya.

a) belső finanszírozással ........ e Ft

b) külső finanszírozással ........ e Ft.


(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                      65.929 e Ft,

      aa) működési célú                                                                           46.295 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                      19.634 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                                e Ft,

      ba) működési célú                                                                ....................  e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                              e Ft,

      ca) működési célú                                                                 ....................  e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft


(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                                                e Ft

      aa) működési célú                                                                ....................  e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                                                 e Ft

      ba) működési célú                                                                ....................  e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                            ....................  e Ft


6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 24 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.


(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 144 fő.


7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2.. számú melléklet tartalmazza.


8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 15.454 e Ft,

a céltartalék  0 e Ft.


(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.



3. Az önkormányzat Polgármesteri Hivatalának költségvetése



9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét  42.136 ezer forintban állapítja meg.


10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                                        0 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                            0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                             0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                                100 e Ft

d) működési bevételek                                                                                                   70 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                  0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                        0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                       41.966 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                    41.966 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                             0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                      0 e Ft


(2) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:               42.136 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.


(3) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                             42.136 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                   0 e Ft.


(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet  2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


11. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                   42.136 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                    27.194 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                  7.342e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                           7.600 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                      0 e Ft

      bb) felújítások                                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                               0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                      0 e Ft


(2) A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                42.136 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai               0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:        0. e Ft.


(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


12. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.


(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.


4. Az önkormányzat saját költségvetése



13. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 513.881 ezer forintban állapítja meg.


14. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                             186.988 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                 240.866 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                     219.173 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                    21.693 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                           12.000 e Ft

d) működési bevételek                                                                                              7.808 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                              800 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                    228 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                       65.191 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                    65.191 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                             0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                      0 e Ft


(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 340.774 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 173.107 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.


(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 471.754. e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 42.127 e Ft.


(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


15. § (1)  Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  400.275 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  161.138 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               28.593 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         84.488 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     100.590 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  25.466 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                               72.378 e Ft

      ba) beruházások,                                                                             45.871 e Ft

      bb) felújítások                                                                                  26.507 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                   0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                    41.228 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                     41.228 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                              0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                      0 e Ft


(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 366.240 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 147.641 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0. e Ft.


(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.


16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.


(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 144 fő.



5. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése



17. § A Sárkeresztúri Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetését a 4. számú melléklet tartalmazza.



6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok



18. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.


(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.


(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.


19. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.


20. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.


21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.



7. Egyéb rendelkezések



22. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 6. számú mellékletben határozza meg.


23. § Az önkormányzat 2014. évi tervezett bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét havi bontásban a 7. és 8. számú melléklet tartalmazza.


8. Záró rendelkezések



24. § Ez a   rendelet 2014. év február hó 6. napján lép hatályba.




P.H.



Szabóné Balogh Bernadette                                                  Csutiné Turi Ibolya

               jegyző                                                                            polgármester

Záradék:


A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kelt: Sárkeresztúr, 2014 február hó 6. nap

                                                                                                   Szabóné Balogh Bernadette

                                                                                                                  jegyző