Sárkeresztúr Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvodára.(továbbiakban: óvoda).

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 496.552 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                        254.036 e Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                    144.088 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                         10.350 e Ft

d) működési bevétel                                                                                           22.711e Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                                      22e Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                     8.264 e Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                               57.081 e Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 490.552 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 6.000 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 471.724 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 24.828 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                                         429.109 e Ft

aa) személyi juttatások:                                                                                  203.907 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                       46.901 e Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                       119.378 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                      56.223 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                    2.700 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                       52.764 e Ft

ba) beruházások,                                                                                            32.685 e Ft

bb) felújítások                                                                                                 20.079 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                                        14.679 e Ft

ca) tartalékok                                                                                                 14.679 e Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 493.852 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.700 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 32.685 e Ft értékben, a felújítási kiadásokat 20.079 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Aktív korúak ellátásai: 12.384 e Ft,

b) Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások: 24.000 e Ft,

c) Egyéb szociális pénzbeli ellátások: 18.756 e Ft

d) Elhunyt személyek hozzátartozóinak ellátása: 400e Ft,

e) Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások: 283 e Ft.

f) Köztemetés: 400 e Ft

(6) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. számú tartalmazza.

(7) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 14.679 e Ft többletben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi többletének felhasználását az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletek szerint állapítja meg:

a) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése                                         14.679 e Ft

    aa) működési célú                                                                   14.679 e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                                       0 e Ft

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 14.679 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 55 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 55 fő.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 80 főben állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a rendelet 6. melléklet tartalmazza.

3. A Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatal

8. § A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 40.384 ezer forintban állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                         39.786 e Ft

b) működési bevétel                                                                                      150 e Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                      448 e Ft

(2) A hivatal 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 40.384 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 40.384 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 e Ft-ban állapítja meg.

10. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                                   40.384 e Ft

aa) személyi juttatások:                                                                       25.735 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:            6.580 e Ft

ac) dologi kiadások:                                                                              8.069 e Ft

(2) A hivatal 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 40.384 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

11. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

4. A Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda költségvetése

12. § A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 127.086 ezer forintban állapítja meg.

13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                         112.219e Ft

b) működési bevétel                                                                                   13.111 e Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                     1.756 e Ft

(2) Az óvoda 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 127.086 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 127.086 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 e Ft-ban állapítja meg.

14. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                                   127.086 e Ft

aa) személyi juttatások:                                                                       73.887 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          20.097 e Ft

ac) dologi kiadások:                                                                            33.102 e Ft

(2) Az óvoda 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 127.086 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

15. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 481.087 ezer forintban állapítja meg.

17. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                   254.036 e Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                               144.088 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                    10.300 e Ft

d) működési bevétel                                                                                       9.500 e Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                                 22 e Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                8.264 e Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                         54.877e Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 475.087 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 6.000 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft-ban állapítja.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 456.259 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 24.828 e Ft-ban állapítja meg.

18. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                              261.639 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                104.285 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     20.224 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       78.207 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     56.223 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  2.700 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            52.764 e Ft

      ba) beruházások,                                                                          32.685 e Ft

      bb) felújítások                                                                               20.079 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                          166.684 e Ft

      ca) tartalékok                                                                               14.679 e Ft

      cb) finanszírozás                                                                         152.005 e Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 478.387 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.700 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 80 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 1.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.

(3) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított, a polgármester vállalhat kötelezettséget 500.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.

(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(6) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(7) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.

(8) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 13. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 14. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 15. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 16. melléklet szerint állapítja meg.

21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, a negyedév utolsó hónapjában esedékes ülésén módosítja. Az Áht. 34. § (4) bekezdésének második mondatában foglaltak bekövetkezte esetén a költségvetési rendeletet az intézkedés kihirdetését soron következő képviselő-testületi ülésen kell módosítani.

7. Záró rendelkezések

23. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

               Csutiné Turi Ibolya                                                 Csalovszkiné Mezei Zsuzsanna

                 polgármester                                                                              jegyző

KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK:

A rendelet a mai napon kihirdetésre került.

Sárkeresztúr, 2015. február 24.

                                                                                              Csalovszkiné Mezei Zsuzsanna

                                                                                                                     jegyző