Sárkeresztúr Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvodára.(továbbiakban: óvoda).

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 617.540 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                            272.189 e Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                       213.469 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                               12.056 e Ft

d) működési bevétel                                                                                  27.818e Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                             22e Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                          14.700e Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                75.612 e Ft

h) felhalmozási bevételek                                                                          1.674 e Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 607.401 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 10.139 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 584.602 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 32.938 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                       529.835 e Ft

   aa) személyi juttatások                                                                        273.779 e Ft

   ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó        59.386 e Ft

   ac) dologi kiadások                                                                             118.831 e Ft

   ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                            64.531 e Ft

   ae) egyéb működési célú kiadások                                                        11.656 e Ft

   af) elvonások és befizetések                                                                   1.652 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                    67.345 e Ft

   ba) beruházások                                                                                    46.222 e Ft

   bb) felújítások                                                                                       21.123 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                     20.360 e Ft

   ca) tartalékok                                                                                        12.973 e Ft

   cb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése                    7.387 e Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 614.840 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.700 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 46.222 e Ft értékben, a felújítási kiadásokat 21.123 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Aktív korúak ellátásai: 11.164 e Ft,

b) Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások: 18.648 e Ft,

c) Egyéb szociális pénzbeli ellátások: 25.344 e Ft,

d) Elhunyt személyek hozzátartozóinak ellátása: 420 e Ft,

e) Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások: 283 e Ft,

f) Köztemetés: 721 e Ft,

g) Családi támogatások: 7.951 e Ft

(6) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. számú tartalmazza.

(7) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 12.973 e Ft többletben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi többletének felhasználását az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletek szerint állapítja meg:

a) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése                                    12.973 e Ft

    aa) működési célú                                                                                12.973 e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                                                    0 e Ft

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 12.973 e Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 56 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 48 fő.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 116 főben állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a rendelet 6. melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 44.593 ezer forintban állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi                                                                       43.943 e Ft

b) működési bevétel                                                                                      202 e Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                   448 e Ft

(2) A hivatal 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 44.593 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 44.593 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 e Ft-ban állapítja meg.

10. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                         44.593 e Ft

   aa) személyi juttatások                                                                          29.755 e Ft

   ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó          8.404 e Ft

   ac) dologi kiadások                                                                                 6.434 e Ft

(2) A hivatal 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 44.593 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

11. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

12. § A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 126.776 ezer forintban állapítja meg.

13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                     111.949 e Ft

b) működési bevétel                                                                                 13.111 e Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                1.716 e Ft

(2) Az óvoda 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 126.776 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 126.776 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 e Ft-ban állapítja meg.

14. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                       126.340 e Ft

   aa) személyi juttatások                                                                          74.709 e Ft

   ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó  20.680 e Ft

   ac) dologi kiadások                                                                               30.951 e Ft

b) felhalmozási kiadások                                                                              436 e Ft

   ba) beruházási kiadások                                                                           436 e Ft

(2) Az óvoda 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 126.776e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

15. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31fő.

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 602.063 ezer forintban állapítja meg.

17. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                            272.189 e Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                       213.444 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                               11.979 e Ft

d) működési bevétel                                                                                 14.607 e Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                            22 e Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                    14.700 e Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                73.448 e Ft

h) felhalmozási bevételek                                                                          1.674 e Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 591.924 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 10.139 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 528.615 e Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 32.938 e Ft-ban állapítja meg.

18. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                       349.946 e Ft

      aa) személyi juttatások                                                                     169.315 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó     30.302 e Ft

      ac) dologi kiadások                                                                            81.446 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                         64.531 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások                                                       2.700 e Ft

      af) elvonások és befizetések                                                                1.652 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                    66.909 e Ft

     ba) beruházások                                                                                 45.786 e Ft

     bb) felújítások                                                                                     21.123 e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                   185.208 e Ft

     ca) tartalékok                                                                                      12.973 e Ft

     cb) finanszírozás                                                                               155.892 e Ft

     cc) ÁHT-n belüli finanszírozások megelőlegezése                              7. 387. e Ft

     cd) működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kiadás   8.956 e Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 599.363 e Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.700 e Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 e Ft-ban állapítja meg.

19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 116 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 1.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.

(3) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított, a polgármester vállalhat kötelezettséget 500.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.

(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(6) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(7) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.

(8) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 13. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 14. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 15. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 16. melléklet szerint állapítja meg.

21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, a negyedév utolsó hónapjában esedékes ülésén módosítja. Az Áht. 34. § (4) bekezdésének második mondatában foglaltak bekövetkezte esetén a költségvetési rendeletet az intézkedés kihirdetését soron következő képviselő-testületi ülésen kell módosítani.

7. Záró rendelkezések

23. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

               Csutiné Turi Ibolya                                                 Csalovszkiné Mezei Zsuzsanna

                 polgármester                                                                              jegyző

KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK:

A rendelet a mai napon kihirdetésre került.

Sárkeresztúr, 2015. február 24.

                                                                                              Csalovszkiné Mezei Zsuzsanna

                                                                                                                     jegyző