Sárkeresztúr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra (a továbbiakban: hivatal) és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvodára (a továbbiakban: óvoda).

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 766.272.204 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                           258.188.526 Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                      189.726.661 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                           14.125.000 Ft

d) működési bevétel                                                                             16.315.965 Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                       115.895 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                  200.000.000 Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                               87.800.157 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 763.272.204 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.000.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 502.102.040 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 264.170.164 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1)

Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                         493.981.267 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                           248.132.751 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:               41.976.214 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                163.334.200 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                38.136.850 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                              2.401.252 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                    255.397.852 Ft

ba) beruházások                                                                                      185.988.356 Ft

bb) felújítások                                                                                          69.409.496 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                        16.893.085 Ft

ca) tartalékok                                                                                             8.090.664 Ft

cb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése                                       8.802.421 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 764.532.204Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 1.740.000Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 185.988.356 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 69.409.496 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rá-szorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Betegséggel kapcsolatos ellátások                                                                         0 Ft

b) Intézményi ellátottak pénzbeni juttatásai                                                12.600.000 Ft

c) Települési támogatás                                                                             22.618.000 Ft

d) Önkormányzat által saját hatáskörben nyújtott természetbeni támogatás     2.418.850 Ft

e) Köztemetés                                                                                             500.000 Ft

(6) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(7) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 8.090.664 Ft többletben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 5.340.664 Ft-ban, céltartalékot 2.750.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 52 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 44 fő.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 42 főben állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2018. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

7. § A képviselő-testület a hivatal 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 46.019.674 forintban állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2018. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                         45.103.718 Ft

b) működési célú támogatás államháztartáson belülről                                     774.054 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                       25.000 Ft

d) működési bevétel                                                                                        34.962 Ft

e) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                        81.940 Ft

(2) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 46.019.674 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 46.019.674 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.

(4) A hivatal 2018. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2018. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                 45.920.554 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                   32.841.452 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        6.735.839 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                          6.343.263 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                   99.120 Ft

ab) beruházások                                                                                     99.120 Ft

(2) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 46.019.674 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A hivatal 2018. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § A képviselő-testület a hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

11. § A képviselő-testület az óvoda 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 151.184.024 forintban állapítja meg.

12. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2018. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                              147.784.586 Ft

b) működési bevétel                                                                          3.175.000 Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                            224.438 Ft

(2) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 151.184.024 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 151.184.024 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az óvoda 2018. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2018. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                               150.893.067 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                    97.099.854 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      18.759.120 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                        35.034.093 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                 290.957 Ft

ba) beruházási kiadások                                                                       290.957 Ft

(2) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 151.184.024 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az óvoda 2018. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

14. § A képviselő-testület az óvoda 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 29 fő.

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 761.956.810 forintban állapítja meg.

16. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                      258.188.526 Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                  188.952.607 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                       14.100.000 Ft

d) működési bevétel                                                                         13.106.003Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                   115.895 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről              200.000.000 Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                          87.493.779 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 758.956.810 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.000.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 497.786.646 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 264.170.164 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 10. melléklete tartalmazza

17. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                  297.167.646 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                               118.191.445 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   16.481.255 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                   121.956.844 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   38.136.850 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                 2.401.252 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                             255.007.775 Ft

      ba) beruházások                                                                          185.598.279Ft

      bb) felújítások                                                                              69.409.496 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                               209.781.389 Ft

      ca) tartalékok                                                                                 8.090.664 Ft

      cb) finanszírozás                                                                        192.888.304 Ft

      cc) ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése                            8.802.421 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 760.216.810 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 1.740.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 42 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.

(7) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 12. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 13. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 14. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 15. melléklet, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 16. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a köztisztviselők éves cafeteria-juttatásának keretösszegét fejenként bruttó 200.000 Ft összegben állapítja meg.

(9) A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - 350.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

21. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Az ezen tételeket tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmények vezetőinek kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják meg, és nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint módosítja.

7. Záró rendelkezések

23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                  Csutiné Turi Ibolya                                                 dr. Ambrózi Sándor

                       polgármester                                                                 jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon a polgármesteri hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel kihirdettem.

Sárkeresztúr, 2018. február hó 16. nap

                                                                                                  dr. Ambrózi Sándor

                                                                                                            jegyző