Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2019 (II.26.) önkormányzati rendelete

Sárkeresztúr Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 12. 13- 2019. 12. 30

Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


1. Általános rendelkezések


1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra (a továbbiakban: hivatal) és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvodára (a továbbiakban: óvoda).

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése


2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetésének kiadási és bevételi fő összegét 818.165.960 forintban állapítja meg.[1]

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                  297.800.494 Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                            181.135.666 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                     11.905.000 Ft

d) működési bevétel                                                                                       15.412.092 Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                                           0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                        178.031.362 Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                   126.317.743 Ft

e) ÁHT-n belüli megelőlegezések                                                                     7.563.603Ft


(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 814.933.087 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.232.873 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.


(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 608.391.382 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 209.774.578 Ft-ban állapítja meg.[2]


(4) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § 4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                             590.233.103 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                           241.518.468 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           43.254.571 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                227.267.364 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               72.509.694 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                             5.683.006 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                        201.925.729 Ft

ba) beruházások                                                                                       186.897.434 Ft

bb) felújítások                                                                                            15.028.295 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                            26.007.128 Ft

ca) tartalékok                                                                                               8.607.063 Ft

cb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése                                   17.400.065 Ft


(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 815.815.960 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.350.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.


(3) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 186.897.434 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 15.028.295 Ft-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.[3]


(5) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:


a) Családi támogatások                                                                                   4.051.500 Ft

b) Betegséggel kapcsolatos ellátások                                                                             0 Ft

c) Intézményi ellátottak pénzbeni juttatásai                                                   23.995.200 Ft

d) Települési támogatás                                                                                  36.044.994 Ft

e) Önkormányzat által saját hatáskörben nyújtott természetbeni támogatás   7.918.000 Ft

f) Köztemetés                                                                                                   500.000 Ft.[4]


(6) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.


(7) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.


5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 8.233.320 Ft többletben állapítja meg.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 8.233.320 Ft-ban állapítja meg.


(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 50 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 47 fő.


(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 32 főben állapítja meg.


(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

3. A Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatal


7. § A képviselő-testület a hivatal 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 52.536.811 forintban állapítja meg.[5]

8. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2019. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési cálú bevétel ÁHT-n belülről                                                        783.976 Ft

b) központi irányító szervi támogatás                                                        51.553.707 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                        25.000 Ft

d) működési bevétel                                                                                         25.365 Ft

e) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                    148.763 Ft


(2) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 52.536.811 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 52.536.811 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.[6]


(4) A hivatal 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(1) A képviselő-testület a hivatal 2019. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                           52.386.811Ft

aa) személyi juttatások:                                                                             39.313.453 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:             7.628.946 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                     5.444.412Ft


(2) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 52.536.811 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.[7]


(3) A hivatal 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § A képviselő-testület a hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

4. A Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda költségvetése


11. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 159.561.207 forintban állapítja meg.

12. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                      155.842.019 Ft

b) működési bevétel                                                                                    3.429.000 Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                    290.188 Ft



(2) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 159.561.207 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.


(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 159.561.207 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.


(4) Az óvoda 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                             159.561.207 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                           102.489.930 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           19.737.659 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                  37.333.618 Ft


(2) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 159.561.207 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.


(3) Az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

14. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 29 fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése


15. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételi és kiadási fő összegét 813.313.668 forintban állapítja meg.[8]

16. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                             278.977.568 Ft

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                       168.357.702 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                 11.880.000 Ft

d) működési bevétel                                                                                  11.415.192 Ft

e) működési célú átvett pénzeszközök                                                                      0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                   160.262.671 Ft

g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                               125.129.776 Ft


(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 752.989.717 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.033.192 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.


(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 564.017.022 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 192.005.887 Ft-ban állapítja meg.


(4) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

17. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                        386.632.370 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                       99.361.892 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     15.826.157 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                          184.644.558 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         72.509.694 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                       5.683.006 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                    201.459.105 Ft

      ba) beruházások                                                                                 186.430.810 Ft

      bb) felújítások                                                                                      15.028.295 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                     233.829.256 Ft

      ca) tartalékok                                                                                         8.607.063 Ft

      cb) finanszírozás                                                                                207.822.128 Ft

      cc) ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése                               17.400.065 Ft


(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 810.963.668 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.350.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.[9]


(3) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.


(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 32 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok


19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.


(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.


(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.


(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.


(7) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 12. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 13. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 14. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 15. melléklet, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 16. melléklet szerint állapítja meg.


(8) A képviselő-testület a köztisztviselők éves cafeteria-juttatásának keretösszegét fejenként bruttó 200.000 Ft összegben állapítja meg.


(9) A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - 500.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

21. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Az ezen tételeket tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.


(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmények vezetőinek kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják meg, és nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendelet elfogadásáig gondoskodjon a bevételek beszedéséről, a legszükségesebb kiadások teljesítéséről, az önkormányzat és szervei, intézményei zavartalan működéséről, az alkalmazottaknak legalább jelenlegi illetményével megegyező illetményéről, megtartásukról.[10]

22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint módosítja.

7. Záró rendelkezések


23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.




                  Csutiné Turi Ibolya                                                    dr. Varjú Mihály

                       polgármester                                                                 jegyző



Kihirdetési záradék:


A rendeletet a mai napon a polgármesteri hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel kihirdettem.


Sárkeresztúr, 2019. február hó 26. nap


                                                                                                    dr. Varjú Mihály

                                                                                                            jegyző

[1]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[2]

Az (1)-(3) bekezdés szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[3]

Az (1)-(3) bekezdés szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[4]

Az (5) bekezdés szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[5]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[6]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[7]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[8]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 7. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[9]

A rendelet szövegét a 18/2019. (XII.30.) önkormányzati rendelet 9. §-a módosította. Hatályos: 2019. december 31-től.

[10]

A rendelet szövegét a 16/2019.(XI.29.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2019. november 30-tól.