Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 15Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Sárkeresztúr Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: hivatal) és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda és Mini Bölcsődére (továbbiakban: óvoda).
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
2. § Sárkeresztúr Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 650.658.763 forintban állapítja meg.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) önkormányzatok működési támogatásai 511.872.385 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 23.608.438 Ft
c) közhatalmi bevételek 18.000.000 Ft
d) működési bevételek 17.867.200 Ft
e) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 0 Ft
g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 79.310.740 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 647.463.163 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.195.600 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 605.460.742 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 45.198.021 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 320.456.271 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 39.953.706 Ft
c) dologi kiadások 157.050.957 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 31.414.608 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 18.110.000 Ft
f) felújítások 18.161.859 Ft
g) beruházások 21.036.162 Ft
h) tartalékok 20.491.847 Ft
i) egyéb felhalmozási célú kiadások 6.000.000 Ft
j) finanszírozási kiadások 17.983.353 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 648.158.763 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.500.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a működési kiadásait 605.460.742 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 45.198.021 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, az informatikai és egyéb tárgyi eszköz beszerzését 21.036.162 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 18.161.859 Ft-ban állapítja meg.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai: 2.250.000 Ft
b) átmeneti segély: 500.000 Ft
c) temetési segély: 450.000 Ft
d) egyéb önkormányzati rendeletben megállapított juttatások: 23.900.000 Ft
e) köztemetés: 314.608 Ft
f) önkormányzat által saját hatáskörben adott ellátások 4.000.000 Ft.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat a költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(9) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az Önkormányzatnak nincsenek.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 20.491.847 Ft többletben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 20.491.847 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 45 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 44 fő.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 13 főben állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § Az önkormányzat a költségvetési évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem valósít meg.
3. A Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatal költségvetése
8. § A képviselő-testület a hivatal 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 76.185.958 forintban állapítja meg.
9. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2024. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) központi irányító szervi támogatás 71.837.999 Ft
b) működési bevétel 640.000 Ft
c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 3.707.959 Ft
(2) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 76.185.958 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 76.185.958 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A hivatal 2024. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2024. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési költségvetés 76.185.958Ft
aa) személyi juttatások: 63.207.073 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.436.314 Ft
ac) dologi kiadások: 4.542.571 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
beruházási kiadások 0 Ft
(2) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 76.185.958 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A hivatal 2024. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
11. § A képviselő-testület a hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
4. A Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda és Mini Bölcsőde (továbbiakban: óvoda) költségvetése
12. § A képviselő-testület az óvoda 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 307.095.518 forintban állapítja meg.
13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2024 évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) központi irányító szervi támogatás 294.683.598 Ft
b) működési bevétel 12.233.200 Ft
c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 178.720 Ft
(2) Az óvoda 2024. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 307.095.518 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 294.078.018 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 13.017.500 Ft-ban állapítja meg.
14. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2024. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások: 176.685.598 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 23.394.301 Ft
c) dologi kiadások: 93.998.119 Ft
d) beruházási kiadások: 13.017.500 Ft
(2) Az óvoda 2024. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 307.095.518 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a működési kiadásait 294.078.018 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 13.017.500 Ft-ban állapítja meg.
15. § A képviselő-testület az óvoda 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 28 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 27 fő.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 633.898.884 forintban állapítja meg.
17. § (1) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) önkormányzatok működési támogatásai 511.872.385 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 23.608.438 Ft
c) közhatalmi bevételek 18.000.000 Ft
d) működési bevételek 4.994.000 Ft
e) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 75.424.061 Ft
(2) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 630.703.284 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 3.195.600 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 601.718.363 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 32.180.521Ft-ban állapítja meg.
18. § (1) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 80.563.600 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.123.091 Ft
c) dologi kiadások 58.510.267 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 31.414.608 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 18.110.000 Ft
f) felújítások 18.161.859 Ft
g) beruházások 8.018.662 Ft
h) tartalékok 20.491.847 Ft
i) egyéb felhalmozási célú kiadások 6.000.000 Ft
j) finanszírozás 384.504.950 Ft
(2) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 631.398.884 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.500.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a működési kiadásait 601.718.363 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 32.180.521 Ft-ban állapítja meg.
19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 13 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 1.000.000 Ft-ig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 5.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(3) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított, a polgármester vállalhat kötelezettséget 5.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.
(7) A képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 12. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtásának és törlesztését a 13. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 14. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 15. melléklet szerint állapítja meg.
21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét az Áht. 34. § (4) bekezdés figyelembevételével módosíthatja.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
24. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.