Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 13- 2025. 11. 17Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Sárkeresztúr Község Önkormányzat Képviselő-testülete törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok ellátása érdekében, e feladatok ellátásának forrásait és kiadásait, a bevételek és kiadások egyensúlyának biztosításával rendeletében szabályozza Sárkeresztúr Község Önkormányzat 2025.évi költségvetését.
[2] Sárkeresztúr Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Sárkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Sárkeresztúr Község Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2024. (XII.8.) önkormányzati rendelet 72. § g) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Sárkeresztúr Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, a Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: hivatal) és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda és Mini Bölcsődére (továbbiakban: óvoda).
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. § Sárkeresztúr Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 697 978 915 forintban állapítja meg.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) önkormányzatok működési támogatásai 557 151 849 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 26 635 603 Ft
c) közhatalmi bevételek 18.000.000 Ft
d) működési bevételek 27 308 570 Ft
e) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 0 Ft
g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 67 489 893Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 690.874.235 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 7 104 680 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 669 120 622 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 28 858 293Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetésének kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 383 620 826 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 47 255 988 Ft
c) dologi kiadások 167 361 986 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 31 414 608 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 20 329 027 Ft
f) felújítások 12 700 000 Ft
g) beruházások 7 998 656 Ft
h) tartalékok 4 028 963 Ft
i) egyéb felhalmozási célú kiadások 6.000.000 Ft
j) finanszírozási kiadások 16 638 188 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 695 478 915 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2 500 000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból a működési kiadásait 669 120 622 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 28 858 293 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, az informatikai és egyéb tárgyi eszköz beszerzését 10 158 293 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 12 700 000 Ft-ban állapítja meg.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai: 2.250.000 Ft
b) átmeneti segély: 500.000 Ft
c) temetési segély: 450.000 Ft
d) egyéb önkormányzati rendeletben megállapított juttatások: 23.900.000 Ft
e) köztemetés: 314.608 Ft
f) önkormányzat által saját hatáskörben adott ellátások 4.000.000 Ft.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat a költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(9) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az Önkormányzatnak nincsenek.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 4 028 963 Ft többletben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 4 028 963 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 48 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 45 fő.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 13 főben állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § (1) Az önkormányzat a költségvetési évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem valósít meg.
(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósult programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történt hozzájárulásokat a rendelet 6. melléklet tartalmazza.
3. A Sárkeresztúri Polgármesteri Hivatal költségvetése
8. § A képviselő-testület a hivatal 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 84 345 840 forintban állapítja meg.
9. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2025. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) központi irányító szervi támogatás 81 759 526 Ft
b) működési bevétel 1 110 000 Ft
c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 1 476 314 Ft
(2) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 84 345 840 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a hivatal bevételeiből a működési bevételeket 84 345 840 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A hivatal 2025. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
10. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2025. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési költségvetés 84 345 840 Ft
aa) személyi juttatások: 71 071 717 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 509 823 Ft
ac) dologi kiadások: 3 764 300 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
beruházási kiadások 0 Ft
(2) A képviselő-testület a hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 84 345 840 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A hivatal 2025. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
11. § A képviselő-testület a hivatal 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
4. A Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetése
12. § A képviselő-testület az óvoda 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 344 113 704 forintban állapítja meg.
13. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2025. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) központi irányító szervi támogatás 332 118 825 Ft
b) működési bevétel 10 386 890 Ft
c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 1 607 989Ft
(2) Az óvoda 2025. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 344 113 704 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 e Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 340 305 411 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 3 808 293 Ft-ban állapítja meg.
14. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2025. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások: 223 454 949 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 29 370 911Ft
c) dologi kiadások: 87 479 551 Ft
d) beruházási kiadások: 3 808 293 Ft
(2) Az óvoda 2025. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 344 113 704 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az óvoda kiadásaiból a működési kiadásait 340 305 411 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 3 808 293 Ft-ban állapítja meg.
15. § A képviselő-testület az óvoda 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 30 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 683 397 722 forintban állapítja meg.
17. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) önkormányzatok működési támogatásai 557 151 849 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 26 635 603 Ft
c) közhatalmi bevételek 18.000.000 Ft
d) működési bevételek 15 811 680 Ft
e) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
f) felhalmozási bevételek 1 393 000 Ft
g) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 64 405 590 Ft
(2) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 676 293 042 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 7 104 680 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Ft-ban állapítja.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 658 347 722 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 25 050 000 Ft-ban állapítja meg.
18. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 89 072 320 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 375 253 Ft
c) dologi kiadások 76 118 135 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 31.414.608 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 20 329 027 Ft
f) felújítások 6 350 000 Ft
g) beruházások 12 700 000 Ft
h) tartalékok 4 028 963 Ft
i) egyéb felhalmozási célú kiadások 6.000.000 Ft
j) finanszírozás 430 516 539 Ft
(2) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásait 680 875 882 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásait 2.500.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a működési kiadásait 658 347 722 Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 25 050 000 Ft-ban állapítja meg.
19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 13 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 1.000.000 Ft-ig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 5.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(3) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított, a polgármester vállalhat kötelezettséget 5.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.
(7) A képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 13. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtásának és törlesztését a 14. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 15. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 16. melléklet szerint állapítja meg.
21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
22. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét az Áht. 34. § (4) bekezdés figyelembevételével módosíthatja.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
24. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1-től kell alkalmazni.