Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) rendelkezéseire – Sárkeresztúr Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének megállapítása tárgyában a következő javaslatot terjesztem a Tisztelt Képviselők elé:

Sárkeresztúr Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének tervezete tartalmazza az önkormányzat és költségvetési szervei, a Polgármesteri Hivatal, valamint a Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda költségvetésének tervezetét forintban.

A kormányzati költségvetési forrásszabályozásból és az önkormányzat által biztosítható erőforrásokból kialakuló költségvetési javaslat fő számai az alábbiak szerint alakulnak:

A költségvetési rendelet-tervezet a Sárkeresztúr Község Önkormányzata összesített, majd a Polgármesteri Hivatal és a Sárkeresztúri Napraforgó Óvoda, majd csak a Sárkeresztúr Község Önkormányzata tervezett előirányzatait mutatja be.

Tartalmazza az önkormányzat feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatásait, többek közt az általános támogatást, köznevelési, szociális feladatok támogatását, valamint a kulturális feladatok ellátására megállapított normatívát és 31.134.219 Ft összegben az egyéb államháztartáson belüli működési bevételt.

Feladatfinanszírozás keretében juttatott állami támogatás összege 374.836.211 Ft a következők szerint:

Továbbra is fennáll az a szabály, hogy a feladatfinanszírozás keretében nyújtott támogatások kizárólag az adott feladatra fordíthatók. A tételekkel a költségvetési beszámoló készítésekor a feladatokhoz tartozó kormányzati funkciókon el is kell számolni.

Az egyéb államháztartási bevétel tartalmazza a 2021. évről áthúzódó, valamint a 2022- ben induló közmunkaprogramok finanszírozására tervezett összeget, iskolaorvosi és védőnői ellátás finanszírozást, valamint az egyes mezőgazdasági tevékenységekhez kapcsolódó (olajnövény termesztés, zöldítés) támogatás összegeit. A költségvetés tervezésekor két közfoglalkoztatási program megvalósítására vonatkozóan rendelkezünk Hatósági szerződéssel, a mezőgazdasági és a szociális programelem.

Ezen bevételcsoport magába foglalja az önkormányzat által kivetett iparűzési adó és egyéb közhatalmi bevételt, azon belül a talajterhelési díjat, valamint a polgármesteri hivatalt érintően 38.000 Ft igazgatási díjat. 2020. évben a gépjárműadó 40 %-a a járványhelyzet miatt már nem önkormányzati bevétel volt. A járványhelyzet miatti könnyítések miatt az iparűzési adó 50 %-át kell fizetni a kis- és közepes vállalkozásoknak. A költségvetés tervezése az adóügyi ügyintézővel együttműködve, a beérkezett bevallások alapján történt. A kieső bevételt a központi költségvetés év közben megfinanszírozza, mely összeggel majd módosítjuk a költségvetést, illetve átcsoportosítjuk az előirányzatot.

Az előirányzat csoporton belül szerepel többek közt készletértékesítés, tulajdonosi bevételek és szolgáltatások ellenértéke, valamint ellátási díjak, mely kizárólag az óvoda költségvetésében szerepelnek, hiszen ezen tételek az étkezésért fizetett térítési díjak. A tulajdonosi bevételek és a szolgáltatások ellenértéke az ingatlanbérbeadással összefüggő bevételeket jelentik az önkormányzatnak. A tervezett összegek részletesen megtalálhatók a rendelettervezethez tartozó mellékleteken.

A készletértékesítés kizárólag a közmunkaprogramban megtermelt javak értékesítését jelenti.

Tartalmazza a Sárkeresztúri Hangyák Szociális Szövetkezet részére nyújtott kölcsön visszafizetésére vonatkozó előirányzatot és az egységes terület alapú támogatás összegét.

Nem tervezünk ilyen bevételt.

Nem számolunk ilyen jellegű összeggel.

Az összeg az összesített önkormányzat 2021. évi maradványa. A maradványból a polgármesteri hivatalt érintő összeg 44.934 Ft, az óvodát érintő 120.333 Ft.

Az önkormányzat maradványa beszámoló készítés előtt 175.3648.626 Ft, mely jelentős összegű kötelezettséggel terhelt maradványt tartalmaz.

Az előirányzat tartalmazza a polgármesteri hivatal, az óvoda, valamint az önkormányzat személyi jellegű kiadásait. Személyi juttatások tervezésénél 55.000 Ft-os illetményalappal számoltunk a hivatal köztisztviselőit illetően. Az önkormányzat és az intézmények tekintetében is figyelembe vettük a 2022. évre vonatkozó minimálbér, illetve a garantált bérminimum tételeit. A hivatalt érintően a tervezett létszám 8 fő. Az óvodai dolgozóknál tervezett létszám 31 fő. Az önkormányzatot érintő létszám előirányzatra vonatkozóan folyamatos csökkenés van az előző évekhez képest, mivel fokozatosan csökken a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata, 2022-ben éves szinten már csak 14 fő lesz az átlagos statisztikai létszám előirányzat.

A munkáltatói közteher tovább csökkent, 2021. évben 15,5% volt, 2022-ben 13%, a közmunkára rakódó teher ennek 50%-a. A személyi jellegű juttatások ezen szorzó figyelembevételével kerültek kiszámításra.

A dologi kiadások összegét az óvodai üzemeltetés (készletbeszerzés, közüzemi díjak, karbantartás, egyéb szolgáltatás) 47 789 748 Ft, a hivatalnál közüzemi díjak és irodaszer beszerzés 6 468 000 Ft, az önkormányzat vonatkozásában 66 299 860 Ft (készletbeszerzés, közüzemi díjak, karbantartás, kommunikációs- és egyéb szolgáltatás).

Középiskolai ösztöndíj formájában támogatást nyújtunk a középiskolába járó helyi gyermekek részére meghatározott tanulmányi átlag felett, mely idei évben összesen 2.250.000 Ft.

Ezen kívül települési támogatást nyújtunk az igénylési feltételeknek megfelelő lakosok számára:

Az önkormányzat által saját hatáskörben adott természetbeni támogatás 7.300.000 Ft, mely a lakossági szemétdíj átvállalásra biztosított keret, valamint 3.300.000 Ft összegben a 60 év felettiek támogatása.

Működési célú pénzeszköz átadásként mutatjuk ki a különféle szervezeteknek utalt támogatásokat, tagdíjakat, a non-profit szervezeteknek juttatott támogatásokat. Ezen a költségvetési soron jelentkezik a Sárkeresztúri Hangyák Szociális Szövetkezet részére nyújtott kölcsön, a szociális rendeletünkben szereplő „Tiszta porta” támogatás összege. Az összegből 900.000 Ft az a keret, melyet a helyi szervezetek, klubok támogatására kívánunk fordítani. Szintén itt szerepel a Sárosd-Sárkeresztúr Önkormányzati Társulás részére átadni szükséges működési kiegészítés.

Ebben az évben is tervezzük a háziorvos rezsitámogatását havi 50.000 Ft-tal, éves szinten 600.000Ft. A BURSA HUNGARICA program felsőoktatásban résztvevő helyi diákok támogatása 400.000 Ft összegben.

2022-es költségvetési évben képzett tartalék összege 25.304.360 Ft, az összeg általános tartalék.

Felújítási kiadások tételesen:

Ez a költségvetési előirányzatcsoport tartalmazza az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott „Újítsd meg a házadat! támogatás összegét.

A tétel 2021. decemberben utalt 2022. évi normatíva előleg összege. Mivel ez a tétel előlegként megérkezett 2021-ben és szerepel is a bázis év maradványában, ezért, hogy az egyensúly fennálljon a költségvetésben a kiadások között is szerepeltetni kell.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt - bemutatni: