ABA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2015. évi költségvetéséről

Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. Rendelet rendelkezéseire – az önkormányzat és intézményei 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

Általános rendelkezések

A rendelet hatálya

​1. §.

        A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

A költségvetés címrendje

                                                                                         2. §

Az Önkormányzat költségvetési szervei önálló címeket alkotnak:

a)Abai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal)

b)Kultúr Közösségi Ház és Tanka János Városi Könyvtár

c)Abai Hétszínvirág Óvoda

d)Abai Idősek Otthona

A költségvetés bevételei és kiadásai

                                                                                          3. §

(1)     Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Testület) az abai önkormányzat 2015. évi költségvetésének előirányzatát az alábbi összegekben határozza meg:

a) kiadási főösszegét  1 273 330 ezer Ft-ban,

b) bevételi főösszegét 1 273 330 ezer Ft-ban.

4.§

(1)     A Testület az abai önkormányzat költségvetésének kiemelt bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 1/1., 1/2., és 1/3. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2)Az abai önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 2/1., 2/2., 2/3., 2/4., 2/5., 2/6., 2/7., 2/8. és 2/9. mellékletei részletezik.

(3)A Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 3., 3/1. és 3/2. mellékletei részletezik.

(4)A Kultúr Közösségi Ház és Tanka János Városi Könyvtár bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 4., 4/1. és 4/2. mellékletei részletezik.

(5)Az Abai Hétszínvirág Óvoda bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 5., 5/1. és 5/2. mellékletei részletezik

(6)Az Abai Idősek Otthona bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 6., 6/1. és 6/2. mellékletei részletezik

                                                                                       5. §

   A Testület az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények 2015. évi költségvetési támogatását 13.916 ezer  

   forintban állapítja meg.

6. §

         A Testület a költségvetés létszám előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 7. számú

         melléklete szerint hagyja jóvá.

7. §

 (1) A Testület az abai önkormányzat és az intézmények költségvetésének felhasználását, a bevételi és kiadási  előirányzatok teljesítését e rendelet 13. mellékletében bemutatott előirányzat-felhasználási ütemterv szerint rendeli  végrehajtani.

 (2) Az abai önkormányzat és költségvetési szervei az önkormányzat által választott pénzintézet kijelölt fiókjánál nyitott  önálló fizetési számlával rendelkeznek. A készpénzforgalom zökkenőmentes lebonyolítása érdekében ügyfélkártyát  váltanak és házipénztárat működtetnek.

 (3) A Testület döntése szerint a Polgármesteri Hivatal az önkormányzat és az intézmények közötti pénzforgalom  lebonyolítására Kincstárat működtet, melyben az adott időpontban rendelkezésre álló források összessége az éves  költségvetés, valamint az előirányzat-felhasználási és pénzellátási ütemterv alapján finanszírozza a feladatokat.

8. §

 (1)A rendelet 1. számú mellékletében foglalt bevételi előírások és kiadási lehetőségek előirányzatainak teljesítése a  jogszabályok és az önkormányzati rendeletek ill. határozatok alapján történik.

 (2)Az önkormányzat költségvetése magában foglalja a részletes bevételi és kiadási előirányzatokat megalapozó  számításokat.

 (3)A Képviselő-testület a kommunális adóból származó bevételének 100%-át működési kiadások teljesítésére fordítja.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

(1)   Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveinek vezetőit a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére és a költségvetés végrehajtására.

(2)   A költségvetési szervek a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. A Testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat-túllépés fegyelmi felelősséget vonhat maga után.

(3)   Az (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére nem vállalhatnak kötelezettséget.

(4)   A költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben előirányzat módosításról nem rendelkezhet az csak a Testület jóváhagyásával történhet.

(5)   Az előző évi pénzmaradvány – az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadások, egyéb céljellegű maradványok kivételével – a felülvizsgálat, illetve testületi jóváhagyást követően használható fel az intézmények kiadásainak finanszírozására.

(6)   A költségvetési szervek más gazdálkodó szervek részére pénzeszközt csak a képviselő-testület jóváhagyásával adhatnak át.

(7)   Az ellátottakról gondoskodó intézmények a normatív támogatás alapját képező mutatószámokról kötelesek az elszámoláshoz szükséges naprakész nyilvántartást vezetni és a mutatószámokról tájékoztatást adni. A nyilvántartások, alapdokumentumok vezetésekor a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény (továbbiakban: Kvt.) 3. sz. melléklete az irányadó.

(8)   A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Kvt. 2. sz. melléklete részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult, illetve támogatásban részesült intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. A jogosult intézmény év közben – a mutatók tervezettől eltérő alakulása esetén – a jogszabályi előírások betartásával, a megjelölt határidő előtt legalább 10 nappal jogosult lemondani a normatíváról.

(9)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Kvt. 3. sz. mellékletében foglalt, a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok igénylési feltételeinek közzétételét követően gondoskodjon azoknak a központosított állami támogatásoknak az igényléséről, amelyekre az önkormányzat jogosult.

(10) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervei az e rendeletben jóváhagyott bevételi előirányzatokat meghaladóan képződő többletbevételek terhére a bevételi és kiadási előirányzatai főösszegét saját hatáskörben nem módosíthatják.

A költségvetésre vonatkozó vegyes rendelkezések

10.§

(1)A Testület az intézmények részére költségvetésükben biztosítja azt a fedezetet, mely a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. számú (továbbiakban: Kjt.) törvény szerinti kötelező átsorolásokból adódik.

(2)A Testület a hivatalban foglalkoztatott közalkalmazottak részére a hivatali költségvetésben biztosítja azt a fedezetet, mely a Kjt. szerinti kötelező átsorolásokból adódik.

(3)A polgármester 2015. évre vonatkozó juttatásait a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. § és a Testület 242/2015. (II.17.) határozata és 243/2015. (II.17.) határozata, valamint jelen rendelet 2/3. számú melléklete szerint határozza meg.

(4)A Testület az önkormányzati hivatal köztisztviselői 2015. évi helyi illetményalapját 40.000 Ft-ban, illetménykiegészítését és a pótlékokat a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. számú törvény idevonatkozó előírásaival összhangban állapítja meg.

11.§

(1)A Testület a 2015. évi költségvetését legalább az időszaki költségvetési beszámolók tárgyalását követően, de legkésőbb december 31-i hatállyal a zárszámadás Testület elé terjesztésének határidejéig módosíthatja.

(2)Az önkormányzati költségvetési szerv - a (3) bekezdésben foglaltak szerint – saját előirányzat-módosítási hatáskörében a polgármesteri hivatal egyidejű tájékoztatása mellett, bevételi és kiadási főösszegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat megemelheti.

(3)Az önkormányzati költségvetési szerv az (1) bekezdés szerinti időszakban a (2) bekezdésben biztosított hatáskörében, a jóváhagyott bevételi előirányzatán felüli, jóváírt és ténylegesen befolyó többletbevételeit saját hatáskörében, de elsősorban működési kiadásokra használhatja fel. A céljellegű többletbevételeket az önkormányzati költségvetési szerv a kitűzött célra és a jogszabályi előírások szerint használhatja fel.

(4)A Testület az évközi feladat-változások miatt a költségvetésben jóváhagyott kiemelt előirányzatok között, de a bevételi és kiadási főösszegen belül átcsoportosítást végezhet.

12.§

A Rendelet 14 számozott mellékletet tartalmaz.

Záró rendelkezések

13.§

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                         Kossa Lajos                                                             Nagy András Botond

                         Polgármester                                                                      Jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Aba, 2015. március 13.

                                                                                                Nagy András Botond

                                                                                                           Jegyző