Aba Város Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016.(III.17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 03. 18- 2017. 03. 16

Aba Város Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2016. (III.17.) önkormányzati rendelete


az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetéséről


Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, valamint a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIX törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjának és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


I.

A rendelet hatálya

1.         §

A rendelet hatálya kiterjed Aba Város Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre.


A költségvetés címrendje

2.        §

Az Önkormányzat 2016. évi költségvetésében Aba Város Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat), az Abai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Kultúr Közösségi Ház és Tanka János Városi Könyvtár, az Abai Hétszínvirág Óvoda és az Abai Idősek Otthona költségvetési szervek alkotják a címrendet a 15. melléklet szerinti részletezéssel.


II.

A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

3.        §

(1)     Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Testület) az abai önkormányzat 2016. évi költségvetésének önkormányzati szintű összesített költségvetésének

Bevételi főösszegét 2 738 099 e Ft-ban

Ebből:

a) Működési költségvetési bevételét 829 007 e Ft-ban

b) Felhalmozási költségvetési bevételét 1 909 092 e Ft-ban


Kiadási főösszegét 2 738 099 e Ft-ban

Ebből:

c) Működési költségvetési kiadását 945 011 e Ft-ban

d) Felhalmozási költségvetési kiadását 1 531 310 e Ft-ban

e) költségvetési hiányát: 116 004 e Ft-ban, ezen belül:

ea) működési költségvetési hiányát: 116 004 e Ft-ban,

eb) felhalmozási költségvetési hiányát: 0 e Ft-ban,

f) költségvetési többletét: 0 e Ft-ban, ezen belül:

fa) működési költségvetési többletét: 0 e Ft-ban,

fb) felhalmozási költségvetési többletét: 0 e Ft-ban,

g) előző év pénzmaradványát: 25 470 e Ft-ban,

h) általános tartalékát: 261 778 e Ft-ban,

i) céltartalékát: 0 e Ft-ban,

Költségvetésének egyenlegét 0 e Ft-ban

állapítja meg.



4.        §

(1)     A Testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek költségvetési maradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés bevételei 829 007 e Ft

aa) Működési célú támogatás államháztartáson belülről 398 507 e Ft

ab) Közhatalmi bevétel 94 030 e Ft

ac) Intézményi működési bevétel 250 363 e Ft

ad) Működési célú átvett pénzeszköz 60 637 e Ft

ae) Működési c. előző évi költségvetési pénzmaradvány 25 470  e Ft

af) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0 e Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 1 909 092 e Ft

ba) Felhalmozási bevételek 466 972 e Ft

bb) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 0 e Ft

bc) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 1 442 120 e Ft

bc) Felhalmozási célú előző évi költségvetési pénzmaradvány 0 e Ft


(2)     A Testület a 3. §-ban megállapított kiadási főösszegből a működési és felhalmozási kiadások részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés kiadásai 945 011 e Ft

     aa) Személyi juttatások 274 121 e Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 72 622 e Ft

ac) Dologi kiadások 539 602 e Ft

ad) Ellátottak pénzbeli kiadásai 8 368 e Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 50 298 e Ft

b) Felhalmozási költségvetési kiadások 1 531 310 e Ft

ba) Beruházások 1 224 000 e Ft

bb) Felújítások 291 310 e Ft 

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 16 000 e Ft

c) Tartalékok 261 778 e Ft

ca) Általános tartalék 261 778 e Ft

cb) Céltartalék 0 e Ft

 (3)    Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében hiányt nem mutat.


III.

A költségvetés szerkezete

5.         §

A Testület a 2016. évi költségvetésre vonatkozóan:

  1. az abai önkormányzat kiemelt bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 1/1., és 1/2., melléklete,
  2. az abai önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 2/1., 2/2., 2/3., 2/4., 2/5., 2/6., 2/7., 2/8. és 2/9. mellékletei,
  3. a Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 3., 3/1. és 3/2. mellékletei,
  4. a Kultúr Közösségi Ház és Tanka János Városi Könyvtár bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 4., 4/1. és 4/2. mellékletei,
  5. az Abai Hétszínvirág Óvoda bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 5., 5/1. és 5/2. mellékletei,
  6. az Abai Idősek Otthona bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 6., 6/1. és 6/2. mellékletei,
  7. a költségvetés létszám előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 7. számú melléklete,
  8. a szociális ellátásokra vonatkozó kiadásokat e rendelet 8. melléklete,
  9. az önkormányzati és intézményenkénti állami támogatásait e rendelet 9. melléklete,
  10. az önkormányzat működési célú bevételeit és kiadásait e rendelet 10. melléklete
  11. az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit és kiadásait e rendelet 11. melléklete
  12. az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait e rendelet 12. melléklete,
  13. az önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását e rendelet 13. melléklete,
  14. az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét e rendelet 14. melléklete,
  15. a költségvetés címrendjét e rendelet 15. melléklete
  16. az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat e rendelet 16. melléklete

szerint hagyja jóvá.

6.         §

A Testület megállapítja, hogy az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények 2016. évi költségvetési finanszírozásának összege 210 483 ezer forint, ebből:

a)           állami támogatás összege 182 401 ezer forint

b)           önkormányzati hozzájárulás összege 28 082 ezer forint


7.        §

(1)     Aba Város Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.

(2)     Az önkormányzat a 2016. évben az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendelet 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.

IV.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

8.        §

Az abai önkormányzat és költségvetési szervei az önkormányzat által választott Duna Takarék Bank Zrt. pénzintézet kijelölt fiókjánál nyitott önálló fizetési számlával rendelkeznek. A készpénzforgalom zökkenőmentes lebonyolítása érdekében ügyfélkártyát váltanak és házipénztárat működtetnek.

9.        §

(1)     Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítéséért a polgármester a felelős.

(2)     Az önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a (3)-(4) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli elhelyezéséről és visszavonásáról való döntés jogát.

(4)     A polgármester a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján egyedi 1.000.000,- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5)     Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(6)     Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Gst. 10. § szabályainak megfelelően.


  1. §

(1)     Az Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek követeléséről lemondani csak jogszabályban meghatározott esetekben és módon lehet.

(2)     A 2016. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel –, előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában a rendeltetésszerű működés, az Önkormányzat kötelező feladatainak maradéktalan ellátása, a feladatellátás veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(3)     A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel.  


  1. §

(1)     A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (a továbbiakban: Ávr.) meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(2)     Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra valamint költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra, az az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény szabályait kell alkalmazni azzal, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester is jogosult 10 millió forint értékhatárig melyről a soron következő költségvetési rendeletmódosítással egyidejűleg tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3)     Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

  1. §

A Testület a költségvetési szervek költségvetési támogatását – figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is – a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben biztosítja.

  1. §

(1)     Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani.

(2)     Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért a költségvetési szerv vezetője felelősséggel tartozik.

(3)     Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak.

(4)     A költségvetési szervek az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, és összességében a költségvetésben megállapított személyi juttatás előirányzatot nem léphetik túl. 

(5)     Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.


  1. §

(1)          A költségvetési szervek a többletbevételük terhére nem vállalhatnak kötelezettséget.

(2)          A költségvetési szervek más gazdálkodó szervek részére pénzeszközt csak a képviselő-testület jóváhagyásával adhatnak át.

(3)          A Testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. Törvény (Kvt.) 2. sz. mellékletében foglalt, a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok igénylési feltételeinek közzétételét követően gondoskodjon azoknak a központosított állami támogatásoknak az igényléséről, amelyekre az önkormányzat jogosult.

  1. §

(1)     Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2)     Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Ávr-ben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

  1. §

A Testület a polgármester 2016. évre vonatkozó juttatásait - figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. §-ára - a Testület 242/2015. (II.17.) számú és 243/2015. (II.17.) számú határozatai alapján állapítja meg.


  1. §

A képviselő-testület, az önkormányzattal a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény (Kjt.) valamint a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény (Mt.) hatálya alá tartozó jogviszonyban állók részére előirányozza és biztosítja a képviselő-testülettel foglalkoztatási jogviszonyban állók egyes juttatásainak szabályzata szerinti munkaruha, továbbá az egyéni védőeszköz ellátásának forrásait.

  1. §

(1)     A közszolgálati tisztviselőkről szóló törvénnyel összefüggő átmeneti, módosuló és hatályát vesztő szabályokról, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2012. évi V. törvény (Átmeneti tv.) 17.§-ában meghatározottak alapján, a Polgármesteri Hivatal köztisztviselői részére a 2016. évre megállapított illetménykiegészítés mértéke:

a) a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők alapilletményének 10 %-a,

b) a középiskolai végzettségű köztisztviselők alapilletményének 10 %-a.

(2)     A Testület az önkormányzati hivatal köztisztviselői 2016. évi helyi illetményalapját 40.000 forintban állapítja meg figyelemmel az Átmeneti tv. 38. § -ára.

(3)     A Testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét Kvt. 57. § (4) bekezdése alapján  bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A felhasználásra a közszolgálati szabályzat rendelkezései az irányadóak.

(4)     Az önkormányzattal a Kjt. hatálya alá tartozó, önkormányzati költségvetési szerv tekintetében a Kjt., a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény és az Mt. hatálya alá tartozó munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók tekintetében, a költségvetési törvény 57.§ (5) bekezdésében meghatározott, az egy foglalkoztatottnak havonta biztosított bankszámla-hozzájárulás mértéke – a juttatást terhelő megfizetendő járulékok nélkül - 1000 forint.

(5)     A (3)- (4) bekezdésben foglaltakat a polgármesterre is alkalmazni kell.


V. Záró és hatályba léptető rendelkezések

  1. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.



                         Kossa Lajos                                                              Nagy András Botond

                         Polgármester                                                                      Jegyző


Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Aba, 2016. március 17.

                                                                                                Nagy András Botond

                                                                                                           Jegyző