Aba Város Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2018. (III.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és intézményei 2018. évi költségvetéséről

Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XXX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed Aba Város Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

A költségvetés címrendje

2. §

Az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében Aba Város Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat), az Abai Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Kultúr Közösségi Ház és Tanka János Városi Könyvtár, az Abai Hétszínvirág Óvoda, az Abai Idősek Otthona és az Aba Város Városgondnoksága költségvetési szervek alkotják a címrendet a 15. melléklet szerinti részletezéssel.

II.

A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

3. §

(1)     Aba Város Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Testület) az abai önkormányzat 2018. évi költségvetésének önkormányzati szintű összesített költségvetésének

Bevételi főösszegét 1 428 805 e Ft-ban

Ebből:

a) Működési költségvetési bevételét 946 865 e Ft-ban

b) Felhalmozási költségvetési bevételét 481 940 e Ft-ban

Kiadási főösszegét 1 428 805 e Ft-ban

Ebből:

c) Működési költségvetési kiadását 887 289 e Ft-ban

d) Felhalmozási költségvetési kiadását 505 840 e Ft-ban

e) költségvetési hiányát: 0 e Ft-ban, ezen belül:

ea) működési költségvetési hiányát:  0 e Ft-ban,

eb) felhalmozási költségvetési hiányát: 0 e Ft-ban,

f) költségvetési többletét: 0 e Ft-ban, ezen belül:

fa) működési költségvetési többletét: 0 e Ft-ban,

fb) felhalmozási költségvetési többletét: 0 e Ft-ban,

g) előző év pénzmaradványát: 43 862 e Ft-ban,

h) általános tartalékát: 35 676 e Ft-ban,

i) céltartalékát: 0 e Ft-ban,

Költségvetésének egyenlegét 0 e Ft-ban

állapítja meg.

4. §

(1)     A Testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek költségvetési maradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés bevételei 946 865 e Ft

aa) Működési célú támogatás államháztartáson belülről 421 293 e Ft

ab) Közhatalmi bevétel 309 272 e Ft

ac) Intézményi működési bevétel 166 638 e Ft

ad) Működési célú átvett pénzeszköz 5800 e Ft

ae) Működési c. előző évi költségvetési pénzmaradvány 43 862 e Ft

af) Államháztartáson belüli megelőlegezések 0 e Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételei 481 940 e Ft

ba) Felhalmozási bevételek 89 950 e Ft

bb) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 0 e Ft

bc) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 391 990 e Ft

bd) Felhalmozási célú előző évi költségvetési pénzmaradvány 0 e Ft

(2)     A Testület a 3. §-ban megállapított kiadási főösszegből a működési és felhalmozási kiadások részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés kiadásai 887 289 e Ft

aa) Személyi juttatások 326 116 e Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 62 982 e Ft

ac) Dologi kiadások 335 867 e Ft

ad) Ellátottak pénzbeli kiadásai 9 789 e Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 152 535 e Ft

b) Felhalmozási költségvetési kiadások 505 840e Ft

ba) Beruházások 247 490 e Ft

bb) Felújítások 204 850 e Ft 

bc) Egyéb felhalmozási kiadások 53 500 e Ft

c) Tartalékok 35 676 e Ft

ca) Általános tartalék 35 676 e Ft

cb) Céltartalék

 (3)    Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében hiány nem mutat.

III.

A költségvetés szerkezete

5. §
   1. A Testület a 2018. évi költségvetésre vonatkozóan:

1. az abai önkormányzat kiemelt bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 1/1., és 1/2., melléklete,
2. az abai önkormányzat bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 2/1., 2/2. mellékletei,
3. a Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 3., 3/1. és 3/2. mellékletei,
4. Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 4., 4/1. és 4/2. mellékletei,
5. az Abai Hétszínvirág Óvoda bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 5., 5/1. és 5/2. mellékletei,
6. az Abai Idősek Otthona bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 6., 6/1. és 6/2. mellékletei,
7. az Aba Város Városgondnoksága bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 7., 7/1. és 7/2.7, 7/2/1., 7/2/2., 7/2/3. mellékletei,
8. a költségvetés létszám előirányzatait költségvetési szervenként és összevontan e rendelet 17. számú melléklete,
9. a szociális ellátásokra vonatkozó kiadásokat e rendelet 8. melléklete,
10. az önkormányzati és intézményenkénti állami támogatásait e rendelet 9. melléklete,
11. az önkormányzat működési célú bevételeit és kiadásait e rendelet 10. melléklete
12. az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit és kiadásait e rendelet 11. melléklete
13. az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait e rendelet 12. melléklete,
14. az önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását e rendelet 13. melléklete,
15. az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét e rendelet 14. melléklete,
16. a költségvetés címrendjét e rendelet 15. melléklete
17. az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat e rendelet 16. melléklete

szerint hagyja jóvá.

6. §

A Testület megállapítja, hogy az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények 2018. évi költségvetési finanszírozásának összege 404 474 ezer forint, ebből:

a)           állami támogatás összege 260 208 ezer forint

b)           önkormányzati hozzájárulás összege 144 266 ezer forint

7. §

(1)     Aba Város Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.

(2)     Az önkormányzat a 2018. évben az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendelet 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.

IV.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §

Az abai önkormányzat és költségvetési szervei az önkormányzat által választott B3 Takarékszövetkezet pénzintézet kijelölt fiókjánál nyitott önálló fizetési számlával rendelkeznek. A készpénzforgalom zökkenőmentes lebonyolítása érdekében ügyfélkártyát váltanak és házipénztárat működtetnek.

9. §

(1)     Az önkormányzati költségvetés ezen rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítéséért a polgármester a felelős.

(2)     Az önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a (3)-(4) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli elhelyezéséről és visszavonásáról való döntés jogát.

(4)     A polgármester az Mötv. 68. § (4) bekezdése alapján egyedi 1.000.000,- Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(5)     Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(6)     Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § szabályainak megfelelően.

10. §

(1)     Az Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek követeléséről lemondani csak jogszabályban meghatározott esetekben és módon lehet.

(2)     A 2018. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel –, előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában a rendeltetésszerű működés, az Önkormányzat kötelező feladatainak maradéktalan ellátása, a feladatellátás veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(3)     A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel.  

11. §

(1)     A költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (a továbbiakban: Ávr.) meghatározott esetekben, saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(2)     Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra valamint költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra, az Áht. szabályait kell alkalmazni azzal, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester is jogosult 10 millió forint értékhatárig melyről a soron következő költségvetési rendeletmódosítással egyidejűleg tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3)     Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

12. §

A Testület a költségvetési szervek költségvetési támogatását – figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is – a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben biztosítja.

13. §

(1)     Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani.

(2)     Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért a költségvetési szerv vezetője felelősséggel tartozik.

(3)     Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak.

(4)     A költségvetési szervek az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, és összességében a költségvetésben megállapított személyi juttatás előirányzatot nem léphetik túl. 

(5)     Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

14. §

1. A költségvetési szervek a többletbevételük terhére nem vállalhatnak kötelezettséget.
2. A költségvetési szervek más gazdálkodó szervek részére pénzeszközt csak a képviselő-testület jóváhagyásával adhatnak át.
3. A Testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Kvt. 2. sz. mellékletében foglalt, a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok igénylési feltételeinek közzétételét követően gondoskodjon azoknak a központosított állami támogatásoknak az igényléséről, amelyekre az önkormányzat jogosult.

15. §

(1)     Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2)     Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az Ávr-ben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16. §

A Testület a polgármester 2018. évre vonatkozó juttatásait - figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. §-ára - a Testület 12/2017. (II.15.) számú és 13/2017. (II.15.) számú határozatai alapján állapítja meg.

17. §

A képviselő-testület, az önkormányzattal a Kjt. valamint az Mt. hatálya alá tartozó jogviszonyban állók részére előirányozza és biztosítja a képviselő-testülettel foglalkoztatási jogviszonyban állók egyes juttatásainak szabályzata szerinti munkaruha, továbbá az egyéni védőeszköz ellátásának forrásait.

18. §

(1)     A közszolgálati tisztviselőkről szóló törvénnyel összefüggő átmeneti, módosuló és hatályát vesztő szabályokról, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2012. évi V. törvény (Átmeneti tv.) 17.§-ában meghatározottak alapján, a Polgármesteri Hivatal köztisztviselői részére a 2018. évre megállapított illetménykiegészítés mértéke:

a) a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők alapilletményének 10 %-a,

b) a középiskolai végzettségű köztisztviselők alapilletményének 10 %-a.

(2)     A Testület az önkormányzati hivatal köztisztviselői 2018. évi helyi illetményalapját 40.000 forintban állapítja meg figyelemmel az Átmeneti tv. 38. § -ára.

(3)     A Testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. Törvény 57. § (4) bekezdése alapján nettó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A felhasználásra a közszolgálati szabályzat rendelkezései az irányadóak.

(4)     Az önkormányzattal a Kjt hatálya alá tartozó, önkormányzati költségvetési szerv tekintetében a Kttv. és az Mt. hatálya alá tartozó munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók tekintetében, a költségvetési törvény 57.§ (5) bekezdésében meghatározott, az egy foglalkoztatottnak havonta biztosított bankszámla-hozzájárulás mértéke – a juttatást terhelő megfizetendő járulékok nélkül - 1000 forint.

(5)     A (3)- (4) bekezdésben foglaltakat a polgármesterre is alkalmazni kell.

V. Záró és hatályba léptető rendelkezések

19. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

                         Kossa Lajos                                                      Salamonné Pintér Mónika

                         Polgármester                                                       pénzügyi osztályvezető    

   jegyző-helyettesi jogkörben

Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Aba, 2018.03.14.

                                                                                              Salamonné Pintér Mónika 

                                                                                                pénzügyi osztályvezető

                                                                                              jegyző-helyettesi jogkörben