Aba Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2025. 05. 31

Aba Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

2025.05.31.

[1] Aba Város Önkormányzata Képviselő-testületének kiemelt szabályozási célja a takarékos közpénzfelhasználást mindvégig szem előtt tartó gazdálkodási alapelv rendeleti szinten történő rögzítése annak érdekében, hogy Aba Város Önkormányzatának és a fenntartásában működő intézményeknek a költségvetése egyensúlyba legyen mind a kiadási, mind a bevételi oldalon, ezzel megteremtve Aba város gazdasági és társadalompolitikai eredményeinek megőrzését és közfeladatainak hatékony ellátását.

[2] Aba Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Ügyrendi Település – fejlesztési és Településrészi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Aba Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire, az Abai Polgármesteri Hivatalra, az Abai Hétszínvirág Óvodára és Bölcsődére, a Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtárra, az Abai Fórum Étteremre, az Abai Idősek Otthonára, valamint az Abai Járóbeteg Szakellátó Intézetre.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesített bevételi főösszegét 3.273.666.732 forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének összesített, teljesített bevételeit a rendelet 1. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesített kiadási főösszegét 3.092.858.749 forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének összesített, teljesített kiadásait a rendelet 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összesített létszáma 138 fő.

(4) Az Önkormányzat és intézményei összesített maradványa alapfeladaton 180.659.609 forint, vállalkozási tevékenység esetében 148.374 forint összegben került meghatározásra.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat teljesített bevételi főösszegét 2.313.853.383 forintban, teljesített kiadási főösszegét 2.155.044.199 forintban állapítja meg

(2) A Képviselő-testület az Abai Polgármesteri Hivatal teljesített bevételi főösszegét 122.790.774 forintban, a teljesített kiadási főösszegét 121.816.082 forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár teljesített bevételi főösszegét 27.870.601 forintban, teljesített kiadási főösszegét 27.603.249 forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde teljesített bevételi főösszegét 220.498.631 forintban, teljesített kiadási főösszegét 219.770.017 forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az Abai Fórum Étterem teljesített bevételi főösszegét 187.717.617 forintban, teljesített kiadási főösszegét 187.115.964 forintban állapítja meg

(6) A Képviselő-testület az Abai Idősek Otthona teljesített bevételi főösszegét 283.834.269 forintban, a kiadási főösszegét 264.740.296 forintban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet teljesített bevételi főösszegét 117.101.457 forintban, a kiadási főösszegét 116.768.942 forintban állapítja meg.

5. § (1) Aba Város Önkormányzata 2024. évi teljesített költségvetési bevételi és kiadási fő összegeinek részletes előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Abai Polgármesteri Hivatal, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételét és kiadását kiemelt előirányzatonkénti bontásban e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) Az Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) Az Abai Idősek Otthona, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(6) Az Abai Fórum Étterem, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(7) Az Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet, mint az Önkormányzati költségvetési szervének a 2024. évi bevételi és kiadási főösszegeinek előirányzatait részletesen e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat és Intézményei által vezetett bankszámlák és pénztárak 2024. december 31-i pénzkészletét és egyenlegét e rendelet 10. melléklete mutatja be.

(9) Aba Város Önkormányzata 2024. évi költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(10) Aba Város Önkormányzati és Intézményenkénti 2024. évi állami támogatásainak és az Önkormányzat saját bevételeinek teljesítését e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(11) Aba Város Önkormányzata és Intézményei 2024. december 31-i állapot szerinti létszámadatait e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(12) Aba Város Önkormányzata és Intézményei 2024. évi maradványkimutatását e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(13) Aba Város Önkormányzata 2024. évi konszolidált mérlegét e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

(14) Aba Város Önkormányzata 2024. évi mérlegét e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

(15) Az Abai Polgármesteri Hivatal 2024. évi mérlegét e rendelet 17. melléklete tartalmazza.

(16) A Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár 2024. évi mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

(17) Az Abai Fórum Étterem 2024. évi mérlegét e rendelet 19. melléklete tartalmazza.

(18) Az Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde 2024. évi mérlegét e rendelet 20. melléklete tartalmazza.

(19) Az Abai Idősek Otthona 2024. évi mérlegét e rendelet 21. melléklete tartalmazza.

(20) Az Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet 2024. évi mérlegét e rendelet 22. melléklete tartalmazza.

(21) Aba Város Önkormányzata 2024. évi konszolidált eredménykimutatását e rendelet 23. melléklete tartalmazza.

6. § Ez a rendelet 2025. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Pénzforgalmi bevételek tételei

Intézmények (feladatok)		Pénzforgalmi bevételek tételei											ÁHT-n belüli megelőlegezés	Maradvány, bankbetét B813	Bevételek mindösszesen B1-B8
		Működési bevételek B4		Közhatalmi bevételek B3	Központi támogatás B1	Intézményi támogatás			Felhalmozási célú bevétel B5	Átvett pénzeszköz		Felhalmozási célú támogatási bevétel B2
		Ellátottak térítési díja	Egyéb működési bevétel			Működésre B816		Felhalmozásra B817		Működésre B6	Felhalmozásra B7
		Ellátottak térítési díja	Egyéb működési bevétel			Központi	Önkormányzati	Felhalmozásra B817		Működésre B6	Felhalmozásra B7
Aba Város Önkormányzat	Eredeti előirányzat		32 767 832	261 047 036	667 855 000			0	3 159 000	0	0	77 660 128	0	314 724 299	1 357 213 295
	Módosított előirányzat		40 446 232	257 755 109	739 897 893			110 514	7 821 000	0	290 585	13 607 506	23 691 738	361 256 599	1 444 877 176
	Teljesítés		17 316 415	124 528 308	807 331 122			905 000 000	60 303 695	176 000	642 000	13 607 506	23 691 738	361 256 599	2 313 853 383
	%														0
Abai Polgármesteri Hivatal	Eredeti előirányzat		1 850 000		0	119 403 000	6 730 848							534 152	128 518 000
	Módosított előirányzat		1 850 000		200 000	119 603 000	6 530 848							1 277 792	129 461 640
	Teljesítés		2 328 814		3 709 587	115 474 581								1 277 792	122 790 774
	%														0
Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár	Eredeti előirányzat		0			12 053 429	8 183 610							223 961	20 461 000
	Módosított előirányzat		695 965			12 053 429	15 694 302							223 961	28 667 657
	Teljesítés		695 965			12 053 429	14 897 246							223 961	27 870 601
	%														0
Abai Fórum Étterem	Eredeti előirányzat	16 247 000	49 823 000			133 566 434								755 566	200 392 000
	Módosított előirányzat	17 047 349	56 201 938			133 566 434								1 023 400	207 839 121
	Teljesítés	16 970 714	57 586 729			112 136 774								1 023 400	187 717 617
	%														0
Abai Hétszínvirág Óvoda és ölcsőde	Eredeti előirányzat	0	2 064 391			218 726 806								126 803	220 918 000
	Módosított előirányzat	2 822 431	76 772			218 726 806								576 163	222 202 172
	Teljesítés	2 822 431	76 772			217 023 265								576 163	220 498 631
	%														0
Abai Idősek Otthona	Eredeti előirányzat	91 778 000	5 521 000			118 198 635	22 597 365							14 732 000	252 827 000
	Módosított előirányzat	91 778 000	22 050 342			143 102 282	1 106 714							16 037 748	274 075 086
	Teljesítés	99 428 292	24 159 233			143 102 282	1 106 714							16 037 748	283 834 269
	%														0
Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet	Eredeti előirányzat		0		0		0		0						0
	Módosított előirányzat		0		83 972 000		51 769 813		2 132 049						137 873 862
	Teljesítés				83 972 000		30 997 406		2 132 051						117 101 457
	%														0
Önk. és int.-ek mindösszesen:	Eredeti előirányzat	108 025 000	92 026 223	261 047 036	667 855 000	601 948 304	37 511 823	0	3 159 000	0	0	77 660 128	0	331 096 781	2 180 329 295
	Módosított előirányzat	111 647 780	121 321 249	257 755 109	824 069 893	627 051 951	75 101 677	110 514	9 953 049	0	290 585	13 607 506	23 691 738	380 395 663	2 444 996 714
	Teljesítés	119 221 437	102 163 928	124 528 308	895 012 709	599 790 331	47 001 366	905 000 000	62 435 746	176 000	642 000	13 607 506	23 691 738	380 395 663	3 273 666 732
	%	1,10	1,11	0,48	1,34	1,00	1,25		19,76			0,18		1,15	1,50

2. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Pénzforgalmi kiadások tételei

Adatok Ft-ban

Intézmények
(feladatok)

Pénzforgalmi kiadások tételei

Kiadások mindösszesen K1-K9

Személyi
juttatások
K1

Munkaadókat
terhelő
járulékok
K2

Dologi és
egyéb
folyó
kiadások
K3

Egyéb
működési
célú
kiadások
K5

Intézményi
támogatás K915

Ellátottak
pénzbeli juttatásai K4

Felújítás K7

Beruházás K6

Egyéb felhalmozási célú kiadás K8

hitel, Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése K9

Központi

Kiegészítő

Önkormányzati

Aba Város
Önkormányzata

Eredeti
előirányzat

104 098 000

13 494 000

123 114 000

83 482 250

570 877 229

16 770 600

51 812 298

25 372 000

66 359 000

272 378 000

5 646 000

23 809 918

1 357 213 295

Módosított
előirányzat

104 098 000

13 494 000

156 148 126

95 673 784

602 148 304

24 903 647

75 101 677

25 219 594

193 182 765

107 805 662

22 790 900

24 310 717

1 444 877 176

Teljesítés

103 357 007

9 662 322

147 621 613

40 615 950

546 786 373

24 903 647

75 101 677

14 705 164

191 979 100

48 209 729

22 790 900

929 310 717

2 155 044 199

Abai
Polgármesteri
Hivatal

Eredeti
előirányzat

97 251 000

13 590 000

17 398 000

279 000

128 518 000

Módosított
előirányzat

97 451 000

13 590 000

17 598 000

822 640

129 461 640

Teljesítés

93 599 267

12 580 559

14 883 586

752 670

121 816 082

Tanka János
Közösségi Ház és
Városi Könyvtár

Eredeti
előirányzat

13 133 000

1 589 000

3 780 000

1 959 000

20 461 000

Módosított
előirányzat

14 556 192

1 621 500

11 020 978

1 468 987

28 667 657

Teljesítés

14 556 192

1 621 500

9 991 761

1 433 796

27 603 249

Abai Hétszínvirág
Óvoda és
Bölcsőde

Eredeti
előirányzat

176 747 000

24 660 000

18 163 000

1 348 000

220 918 000

Módosított
lőirányzat

170 416 356

22 529 771

24 749 651

4 506 394

222 202 172

Teljesítés

169 494 111

22 529 771

23 264 052

4 482 083

219 770 017

Abai Fórum
Étterem

Eredeti
előirányzat

63 757 000

8 699 000

121 140 000

6 796 000

200 392 000

Módosított
előirányzat

63 757 000

8 699 000

127 986 832

5 388

7 390 901

207 839 121

Teljesítés

58 294 865

7 539 849

113 884 961

5 388

7 390 901

187 115 964

Abai Idősek
Otthona

Eredeti
előirányzat

144 240 000

21 658 000

83 271 000

3 658 000

252 827 000

Módosított
előirányzat

151 526 730

22 394 572

95 190 036

4 963 748

274 075 086

Teljesítés

148 113 374

22 394 572

92 109 808

2 122 542

264 740 296

Abai Járóbeteg
Szakellátó Intézet

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

71 456 687

9 347 497

56 874 678

195 000

137 873 862

Teljesítés

64 679 989

9 347 497

42 660 511

80 945

116 768 942

Önk. és int.-ek
mindösszesen:

Eredeti
előirányzat

599 226 000

83 690 000

366 866 000

83 482 250

570 877 229

16 770 600

51 812 298

25 372 000

66 359 000

286 418 000

5 646 000

23 809 918

2 180 329 295

Módosított
előirányzat

673 261 965

91 676 340

489 568 301

95 679 172

602 148 304

24 903 647

75 101 677

25 219 594

193 182 765

127 153 332

22 790 900

24 310 717

2 444 996 714

Teljesítés

652 094 805

85 676 070

444 416 292

40 621 338

546 786 373

24 903 647

75 101 677

14 705 164

191 979 100

64 472 666

22 790 900

929 310 717

3 092 858 749

1,09

1,02

1,21

0,49

0,96

1,48

1,45

0,58

2,89

0,23

4,04

39,03

1,42

3. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata 2024. évi bevételi és kiadási fő összegeinek részletes előirányzatai

Bevételek		Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Önkormányzatok működési támogatásai	640 954 550	734 112 609	801 545 838
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	26 900 450	5 785 284	5 785 284
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	667 855 000	739 897 893	807 331 122
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	77 660 128	13 607 506	13 607 506
Vagyoni típusú adók	20 050 000	16 758 073	12 800 200
Termékek és szolgáltatások adói	181 097 000	184 588 674	99 337 143
Egyéb közhatalmi bevételek	59 900 036	56 408 362	12 390 965
Közhatalmi bevételek	261 047 036	257 755 109	124 528 308
Működési bevételek	32 767 832	40 446 232	17 316 415
Felhalmozási bevételek	3 159 000	7 821 000	60 303 695
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	176 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	290 585	642 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	23 802 252	23 691 738
Maradvány igénybevétele, ÁHT-n belüli megelőlegezések	314 724 299	361 256 599	361 256 599
Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	905 000 000
Költségvetési bevételek összesen	1 357 213 295	1 444 877 176	2 313 853 383
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 357 213 295	1 444 877 176	2 313 853 383
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	77 222 000	72 712 126	71 971 133
Külső személyi juttatások	26 876 000	31 385 874	31 385 874
Személyi juttatások	104 098 000	104 098 000	103 357 007
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 494 000	13 494 000	9 662 322
Készletbeszerzés	20 418 000	26 007 848	25 586 980
Kommunikációs szolgáltatások	4 618 000	4 803 497	3 955 758
Szolgáltatási kiadások	67 958 000	84 211 705	80 535 546
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	530 000	430 000	327 860
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	29 590 000	40 695 076	37 215 469
Dologi kiadások	123 114 000	156 148 126	147 621 613
Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 372 000	25 219 594	14 705 164
Egyéb működési célú kiadások	83 482 250	95 673 784	40 615 950
ebből tartalékok	16 906 214	44 059 784	0
Beruházások	272 378 000	107 805 662	48 209 729
Felújítások	66 359 000	193 182 765	191 979 100
Egyéb felhalmozási kiadások	5 646 000	22 790 900	22 790 900
Finanszírozási kiadások	663 270 045	726 464 345	1 576 102 414
Költségvetési kiadások	1 357 213 295	1 444 877 176	2 155 044 199
KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 357 213 295	1 444 877 176	2 155 044 199

4. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevétele és kiadása részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Működési bevételek	1 850 000	2 050 000	6 038 401
Költségvetési maradvány	534 152	1 277 792	1 277 792
Központi irányítószervi támogatás	119 403 000	119 603 000	115 474 581
Önkormányzati támogatás	6 730 848	6 530 848
Finanszírozás összesen	126 668 000	127 411 640	116 752 373
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	128 518 000	129 461 640	122 790 774
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	94 887 000	94 068 974	90 222 499
Külső személyi juttatások	2 364 000	3 382 026	3 376 768
Személyi juttatások	97 251 000	97 451 000	93 599 267
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 590 000	13 590 000	12 580 559
Készletbeszerzés	2 850 000	2 399 700	2 031 153
Kommunikációs szolgáltatások	1 200 000	629 800	378 168
Szolgáltatási kiadások	10 112 000	11 312 701	9 549 407
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	300 000	120 000	101 845
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 936 000	3 135 799	2 823 013
Dologi kiadások	17 398 000	17 598 000	14 883 586
Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	220 000	605 543	592 654
Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa	59 000	217 097	160 016
Beruházások	279 000	822 640	752 670
Költségvetési kiadások	128 518 000	129 461 640	121 816 082
KIADÁSOK ÖSSZESEN	128 518 000	129 461 640	121 816 082

5. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár 2024. évi bevétele és kiadása részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Működési bevételek	0	695 965	695 965
Központi támogatás	10 252 829	10 252 829	10 252 829
Kulturális bértámogatás	1 800 600	1 800 600	1 800 600
Önkormányzati támogatás	8 183 610	15 694 302	14 897 246
Finanszírozás összesen	20 237 039	27 747 731	26 950 675
Maradvány	223 961	223 961	223 961
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	20 461 000	28 667 657	27 870 601
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	12 233 000	13 009 592	13 009 592
Külső személyi juttatások	900 000	1 546 600	1 546 600
Személyi juttatások	13 133 000	14 556 192	14 556 192
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 589 000	1 621 500	1 621 500
Készletbeszerzés	600 000	462 263	393 609
Kommunikációs szolgáltatások	175 000	342 737	147 562
Szolgáltatási kiadások	1 730 000	7 992 210	7 499 295
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	1 275 000	2 223 768	1 951 295
Dologi kiadások	3 780 000	11 020 978	9 991 761
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	1 720 000	1 379 987	1 379 987
Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa	239 000	89 000	53 809
Beruházások	1 959 000	1 468 987	1 433 796
KIADÁSOK ÖSSZESEN	20 461 000	28 667 657	27 603 249

6. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde 2024. évi bevétele és kiadása részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Műkődési bevételek	2 064 391	2 899 203	2 899 203
Központi támogatás	218 726 806	218 726 806	217 023 265
Önkormányzati támogatás	0	0	0
Finanszírozás összesen:	218 726 806	218 726 806	217 023 265
Maradvány igénybevétele	126 803	576 163	576 163
Finanszírozási bevételek	218 853 609	219 302 969	217 599 428
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	220 918 000	222 202 172	220 498 631
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	175 647 000	169 512 690	169 215 949
Külső személyi juttatások	1 100 000	903 666	278 162
Személyi juttatások	176 747 000	170 416 356	169 494 111
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	24 660 000	22 529 771	22 529 771
Készletbeszerzés	6 844 000	4 818 787	4 450 354
Kommunikációs szolgáltatások	21 000	0	0
Szolgáltatási kiadások	7 406 000	15 038 285	14 125 760
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	52 000	52 000	25 695
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	3 840 000	4 840 579	4 662 243
Dologi kiadások	18 163 000	24 749 651	23 264 052
Működési kiadások összesen	219 570 000	217 695 778	215 287 934
Beruházások	1 348 000	4 506 394	4 482 083
KIADÁSOK ÖSSZESEN	220 918 000	222 202 172	219 770 017

7. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Idősek Otthona 2024. évi bevétele és kiadása részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Készletértékesítés ellenértéke	1 750 000	3 715 000	5 771 052
Szolgáltatások ellenértéke	2 000 000	2 000 000	1 624 476
Ellátási díjak	91 778 000	91 778 000	99 428 292
Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 771 000	1 771 000	2 120 060
Egyéb működési bevételek	0	14 564 342	14 643 645
Működési bevételek összesen	97 299 000	113 828 342	123 587 525
Maradvány igénybevétele	14 732 000	16 037 748	16 037 748
Központi irányítószervi támogatás	88 928 160	118 198 635	118 198 635
Kiegészítő támogatás (ágazati pótlék)	14 970 000	24 903 647	24 903 647
Önkormányzati támogatás	36 897 840	1 106 714	1 106 714
Összes intézmény finanszírozás	140 796 000	144 208 996	144 208 996
Finanszírozási bevételek	155 528 000	160 246 744	160 246 744
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	252 827 000	274 075 086	283 834 269
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	144 240 000	151 253 278	147 839 922
Külső személyi juttatások		273 452	273 452
Személyi juttatások	144 240 000	151 526 730	148 113 374
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 658 000	22 394 572	22 394 572
Készletbeszerzés	4 348 000	11 253 837	10 821 996
Kommunikációs szolgáltatások	928 000	772 537	652 778
Szolgáltatási kiadások	59 936 000	64 903 394	63 519 912
Kiküldetések, reklám és propaganda	50 000	50 000	3 740
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	18 009 000	18 210 268	17 111 382
Dologi kiadások	83 271 000	95 190 036	92 109 808
Beruházás	3 658 000	4 963 748	2 122 542
Költségvetési kiadások	252 827 000	274 075 086	264 740 296
KIADÁSOK ÖSSZESEN	252 827 000	274 075 086	264 740 296

8. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Fórum Étterem 2024. évi bevételei és kiadásai részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Szolgáltatások ellenértéke	35 787 000	41 852 293	41 763 534
Ellátási díjak	16 247 000	17 047 349	16 970 714
Kiszámlázott Áfa	14 036 000	14 349 645	15 726 287
Egyéb működési bevételek	0	0	96 908
Működési bevételek	66 070 000	73 249 287	74 557 443
Költségvetési maradvány	755 566	1 023 400	1 023 400
Központi támogatás	133 566 434	133 566 434	112 136 774
Összes finanszírozás	133 566 434	133 566 434	113 160 174
Finanszírozási bevételek összesen	134 322 000	134 589 834	113 160 174
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	200 392 000	207 839 121	187 717 617
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	63 757 000	63 757 000	58 294 865
Személyi juttatások	63 757 000	63 757 000	58 294 865
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 699 000	8 699 000	7 539 849
Készletbeszerzés	75 264 000	79 729 000	78 149 447
Kommunikációs szolgáltatások	731 000	731 000	372 895
Szolgáltatási kiadások	8 031 000	14 811 065	13 238 341
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	37 114 000	32 715 767	22 124 278
Dologi kiadások	121 140 000	127 986 832	113 884 961
Egyéb működési kiadások		5 388	5 388
Beruházások	6 796 000	7 390 901	7 390 901
KIADÁSOK ÖSSZESEN	200 392 000	207 839 121	187 115 964

9. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet 2024. évi bevételei és kiadásai részletezve

Bevételek	Adatok Ft-ban
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Működési bevételek	0	86 104 049	86 104 051
NEAK finanszírozás	0	83 972 000	83 972 000
Költségvetési maradvány	0	0	0
Felhalmozási bevételek	0	2 132 049	2 132 051
Önkormányzati támogatás	0	51 769 813	30 997 406
Finanszírozás összesen	0	51 769 813	30 997 406
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	137 873 862	117 101 457
Kiadások
Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	0	71 456 687	64 679 989
Külső személyi juttatások	0	0	0
Személyi juttatások	0	71 456 687	64 679 989
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	9 347 497	9 347 497
Készletbeszerzés	0	1 562 378	1 439 875
Kommunikációs szolgáltatások	0	2 308 459	2 301 390
Szolgáltatási kiadások	0	22 358 581	22 038 847
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	0	0	0
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	0	30 645 260	16 880 399
Dologi kiadások	0	56 874 678	42 660 511
Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés	0	153 000	63 737
Beruházási célú előzetesen felszámított Áfa	0	42 000	17 208
Beruházások	0	195 000	80 945
KIADÁSOK ÖSSZESEN	0	137 873 862	116 768 942

10. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata és intézményi által vezetett bankszámlái, és pénztárai 2024. december 31-i pénzkészletei, egyenlegei

Adatok Ft-ban
Számlavezető pénzintézet OTP Bank Nyrt.	számlaszám	számlán lévő összeg	pénztárában lévő összeg

Aba Város Önkormányzata
Aba Város Önkormányzata fő számla	11736006-15727361	134 998 678	7 478 845
Közfoglalkoztatás	11736006-15727361-10050006	463 456
Térítési díjak beszedési számla	11736006-15727361-10070004	0
Kommunális adó	11736006-15727361-02820000	382 614
Talajterhelési díj beszedési számla	11736006-15727361-03920000	8 020 545
Gépjárműadó	11736006-15727361-08970000	0
Iparűzési adó	11736006-15727361-03540000	14 117 603
Késedelmi pótlék	11736006-15727361-03780000	224 436
Illeték	11736006-15727361-03470000	8 000
Idegen adó számla	11736006-15727361-04400000	0
Idegenforgalmi adó	11736006-15727361-03090000	122 400
Letéti számla	11736006-15727361-06530000	503 100
Ingatlan felújítási alszámla	11736006-15727361-10060005	0
Településfejlesztési hozzájárulás alszámla	11736006-15727361-10040007	0
REKI	11736006-15727361-10080003	0
TOP-3.2.1-15FE1-2016-00046	11736006-15727361-10020009	0
TOP-1.4-15.FE1-2016-0004	11736006-15727361-10010000	0
Államigazgatási illeték bevétel	11736006-15727361-10100008	0
Helyi jövedelemadó	11736006-15727361-10110007	0
Bírság és végrehajtás	11736006-15727361-03610000	162 500
Víziközmű elkülönített számla	11736006-15727361-10130005	0
Egyéb bevétel	11736006-15727361-10120006	0
Föld bérbead.sz.bevét.	11736006-15727361-10090002	203 095
Pályázatok	11736006-15727361-10030008	10 000 000
Támogatási alszámla	11736006-15727361-10140004	0
összesen:		169 206 427	7 478 845
Kincstári számlák:
EU forr.fin.progr.leb.szla TOP PLUSZ-1.2.1.21.FE1-2022-00013 Élhető települések Integ.funkc.tel.rehab.Aba vár.	10029008-00348627-02020035	7 196 140
EU Forr.fin.progr.leb.szla TOP 1.4.1-15-FE1-2016-00042 Bölcsőde	10029008-00348627-00000017	0
EU.for.fin.progr.leb.szla VP6-7.2.1.1-21-Aba külterületi utak felújítása	10029008-00348627-02020042	0
EU forr.fin.progr.leb.szla TOP PLUSZ-1.2.1-21.FE1-2022-00009 Élhető települések Barnamezős beruházás Abán	10029008-00348627-02020028	2 506 628
EU forr.fin.progr.leb.szla TOP PLUSZ-3.3-2-21-FE1-2022-00008 helyi eü-i és szoc.infrastr.fejl.	10029008-00348627-02020059	0
EU forr.fin.progr.leb.szla TOP PLUSZ-1.1.1-21-FE1-2022-00001 Abai Fórum Étterem komplex rekonstr.	10029008-00348627-02020066	0
EU forr.fin.progr.leb.szla TOP PLUSZ-1.2.3-21-FE1-2022-00013 Széchenyi, Diófa és Új utca felújítása Abán	10029008-00348627-02020073	0
összesen:		9 702 768
Aba Város Önkormányzata összesen:		178 909 195	7 478 845
Aba Város Önkormányzata mindösszesen:		186 388 040
Abai Polgármesteri Hivatal
Fő számla	11736006-15362797	235 571
ASP	1173006-15362797-10010000	0
Pénztár	Pénztárban		64 600
összesen:		235 571	64 600
Abai Polgármesteri Hivatal mindösszesen:		300 171
Abai Idősek Otthona
OTP BANK Nyrt Fő számla	11736006-15826013	233 621
térítési díj számla	11736006-15826013-06910000	17 307 969
Letéti számla	11736006-15826013-06530000	23 742 745
Pénztár			435 785
összesen:		41 284 335	435 785
Abai Idősek Otthona mindösszesen:		41 720 120
Abai Fórum Étterem
OTP BANK Nyrt Fő számla	11736006-15836184	278 623	37 285
Pénztárban
összesen:		278 623	37 285
Abai Fórum Étterem mindösszesen:		315 908
Abai Hétszínvirág Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde
OTP BANK Nyrt fő számla	11736006-15818281	340 914
térítési díj számla	11736006-15818281-10010000
TÁMOP 3.4.2	11736006-15818281-06910000
Pénztárban			8 425
összesen:		340 914	8 425
Abai Hétszínvirág Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde mindösszesen:		349 339
Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár
OTP BANK Nyrt. Fő számla	11736006-16701418	175 027
	Pénztárban		92 325
összesen:		267 352
Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet	117736006-15849715	0
Pénztárban			12 305
Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet összesen:		12 305
Aba Város Önkormányzata és Intézményei 2024. évi záró pénzkészlete összesen:		229 353 235

11. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata 2024. évi költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontása

Bevétel	Adatok Ft-ban
Megnevezés	Kötelező fel.	Önként váll.	Államigazgatási
VP6-7.2.1.1-21 Aba külterületi utak felújítása támogatás		3 607 506
MFP/OTIFB/2024/ÖTIK Fórum Étterem lapostető		10 000 000
Iparűzési adó	99 337 143	-
Kommunális adó	12 800 200	-
Egyéb közhatalmi bevételek	2 473 439	-
Pótlék, bírság	72 500	-
Talajterhelési díj	9 575 026	-
Közvetített szolgáltatások, kiszámlázott áfa	7 731 641	-
Készletértékesítés ellenértéke		7 874
Szolgáltatások ellenértéke	6 330 645
Kamatbevételek		1 151 001
Egyéb működési bevételek	2 095 254
Ingatlanok értékesítése		60 303 695
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		176 000
Egyéb működési bevétel többlet		642 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések	23 691 738
Lekötött bankbetétek megszüntetése		905 000 000
Pénzmaradvány	361 256 599
Összesen:	525 364 185	980 888 076
Önkormányzat összesen	1 506 252 261
Helyi önkormányzat működési támogatása	91 858 500
Abai Polgármesteri Hivatal	119 403 000
Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár	12 705 665
Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde	201 344 952
Abai Idősek Otthona	143 102 282
Abai Fórum Étterem	138 392 417
Működési célú kiegészítő támogatások	94 739 022
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül	5 785 284		-
Összesen:	807 331 122	-	-
Intézmények összesen:	807 331 122
Kiadás			2 313 583 383
Kiadás
Megnevezés	Kötelező fel.	Önként váll.	Államigazgatási
Személyi juttatások	103 357 007
Járulékok	9 662 322
Dologi kiadások	147 621 613
Betegséggel kapcsolatos ellátások	3 558 095
Lakásfenntartási települési támogatás	1 460 000
Első lakáshoz jutók támogatása	300 000
Utazási települési támogatás	0
Temetési települési támogatás	1 843 552
Átmeneti települési támogatás	1 871 435
Gyermekszületési támogatás	1 600 000
Köztemetés	578 277
Iskola- és óvodakezdési támogatás	2 660 000
Gyógyszer települési támogatás	833 805
Egyéb elvonások befizetések normatíva visszafizetése	1 310 172
Szolidaritási hozzájárulás	12 109 886
Bursa		800 000
2024. évi pénzügyi keret tagdíj	138 990
Közép-Duna Vidéke Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás 2024. évi működési hozzájárulás	463 300
ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése
B.A. Busz Voyager Kft.		11 240 000
Sárvíz Kistérségi Járóbeteg támogatás		12 000 000
Egyéb működési célú támogatás civil szervezetek részére		1 116 386
Társadalmi szervezetek, egyéb vállalkozások támogatása		907 216
Dental Art Studio Kft. Fogászati röntgen támogatás		530 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Tartalék	0
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	8 124 926
Beruházások	40 084 803	0
Ingatlanok felújítása	191 979 100	0
Fejér Vármegyei kölcsön 1.részlet		1 333 333
TOP PLUSZ-1.2.1-21-FE1-2022-00013 pályázati támogatás fel nem használt összeg visszafizetése MÁK-nak		16 853 982
Katolikus templom felújítására gyűjtött adományok átadása		4 603 585
Hosszú lejáratú hitel traktor		1 306 140
Évközi megelőlegezés, nulladik havi állami támogatás visszafizetése	23 004 577
Pénzeszközök, lekötött bankbetétek elhelyezése		905 000 000
Összesen:	552 561 860	955 690 642	0
Önkormányzat összesen	1 508 252 502
Abai Polgármesteri Hivatal	115 474 581
Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár	26 950 675
Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde	217 023 265
Abai Idősek Otthona	144 208 996
Abai Fórum Étterem	112 136 774
Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet	30 997 406
Összesen:	646 791 697	-	-
Intézmények összesen:			646 791 697
			2 155 044 199

12. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzati és Intézményenkénti 2024. évi állami támogatásai és az Önkormányzat saját bevételei

Adatok Ft-ban
KÖZPONTI FORRÁSBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Bevétel
Óvodaműködtetési támogatás	27 011 006	27 631 552	27 631 552
Óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatása	116 370 800	118 882 400	118 882 400
Óvodapedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	2 151 000	2 151 000	2 151 000
Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	52 680 000	52 680 000	52 680 000
Egyes köznevelési feladatok támogatása összesen	198 212 806	201 344 952	201 344 952
Bölcsődei támogatás	20 514 000	20 514 000	20 514 000
Bölcsődei üzemeltetési támogatás	0	0	0
Bölcsődei támogatás összesen	20 514 000	20 514 000	20 514 000
Idősek bentlakásának bértámogatás	79 737 900	86 986 800	86 986 800
Intézményi üzemeltetési támogatás	0	22 021 575	22 021 575
Szociális étkeztetés- önálló feladatellátás	1 357 760	1 357 760	1 357 760
Személyi gondozás- önálló feladatellátás	7 832 500	7 832 500	7 832 500
Szociális segítés	0	0	0
Abai Idősek Otthona összesen	88 928 160	118 198 635	118 198 635
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		26 170 826	26 170 826
Intézményi gyermekétkeztetés-- bértámogatás	35 258 800	35 367 400	35 367 400
Intézményi gyermekétkeztetés-- üzemeltetési támogatás	97 577 464	102 225 820	102 225 820
Szünidei étkeztetés	730 170	799 197	799 197
Abai Fórum Étterem összesen	133 566 434	138 392 417	138 392 417
Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás
zöldterület- gazdálkodással kapcsolatos feladatok	14 006 200	14 006 200	14 006 200
közvilágítás fenntartásának támogatása	11 356 500	11 356 500	11 356 500
köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok	3 332 935	3 332 935	3 332 935
közutak fenntartásának támogatása	8 157 275	8 157 275	8 157 275
polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	3 610 011	3 610 011	3 610 011
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	12 972 400	12 972 400	12 972 400
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátása	96 900	96 900	96 900
Önkormányzatok működési támogatása	53 532 221	53 532 221	53 532 221
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatás	9 902 000	9 902 000	9 902 000
Család és gyermekjóléti szolgálat	6 643 100	6 643 100	6 643 100
Szociális támogatások összesen	16 545 100	16 545 100	16 545 100
Települési önkormányzatok általános működési támogatása	70 077 321	70 077 321	70 077 321
Abai Polgármesteri Hivatal működésének támogatása	119 403 000	119 403 000	119 403 000
Tanka János Művelődési Ház és Városi Könyvtár támogatása	10 252 829	12 705 665	12 705 665
Kulturális bértámogatás, ágazati pótlék támogatása, kiegészítő támogatás	16 770 450	27 305 793	94 739 022
Közfoglalkoztatás központi finanszírozása	10 130 000	0	0
AJSZI NEAK támogatása (közvetlen az intézménynél)		0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések		23 802 252	23 691 738
Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülről	26 900 450	5 785 284	5 785 284
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	77 660 128	13 607 506	13 607 506
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		290 585	642 000
Működési célú átvett pénzeszközök			176 000
Lekötött bankbetétek megszüntetése			905 000 000
TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜLRŐL	745 515 128	777 598 236	1 750 448 366

SAJÁT FORRÁSBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK
Közhatalmi bevételek
iparűzési adó	181 097 000	184 588 674	99 337 143
egyéb közhatalmi bevételek		46 760 836	2 739 239
idegenforgalmi adó	0	0	0
magánszemélyek kommunális adója	20 050 000	16 758 073	12 800 200
pótlék, bírság	5 727 036	72 500	76 700
talajterhelési díj	54 173 000	9 575 026	9 575 026
Közhatalmi bevételek összesen	261 047 036	257 755 109	124 528 308
Szolgáltatások ellenértéke, bérleti díjak	5 249 832	7 545 088	6 330 645
Egyéb működési bevételek	27 518 000	32 901 144	10 985 770
Ingatlan értékesítés	3 159 000	7 821 000	60 303 695
Maradvány igénybevétele, megelőlegezés	314 724 299	361 256 599	361 256 599
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	611 698 167	667 278 940	563 405 017

Önkormányzati bevételek összesen	1 357 213 295	1 444 877 176	2 313 853 383

13. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás Aba Város Önkormányzata Intézményeinek engedélyezett álláshelyeiről 2024.

	Engedélyezett álláshelyek száma	Ebből e.ü. jogviszony	Ebből pedagógus	Ebből ápoló, gondozó
Intézmény megnevezése
Abai Polgármesteri Hivatal	18
Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár	3
Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde	31		15
Abai Fórum Étterem	13
Abai Idősek Otthona	29			14
Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet	20	20
Összesen	114	20	15	14

Kimutatás Aba Város Önkormányzatának engedélyezett álláshelyeiről 2024.
	Engedélyezett álláshelyek száma	Ebből e.ü. jogviszony	Ebből pedagógus	Ebből ápoló, gondozó
Intézmény megnevezése
Aba Város Önkormányzata	19
közfoglalkoztatott	5
Összesen	24

Mindösszesen	138	20	15	14

14. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi maradványkimutatása

	Adatok Ft-ban
		Aba Város Önkormányzata	Abai Polgármesteri Hivatal	Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár	Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde	Abai Fórum Étterem	Abai Idősek Otthona	Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	1 023 905 046	6 038 401	695 965	2 899 203	63 992 363	86 104 051	123 587 525
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	578 941 785	121 816 082	27 603 249	219 770 017	176 639 392	116 768 942	264 740 296
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=1-2)	444 963 261	- 115 777 681	- 26 907 284	- 216 870 814	- 112 647 029	- 30 664 891	- 141 152 771
3	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 289 948 337	116 752 373	27 174 636	217 599 428	113 100 308	30 997 406	160 246 744
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 576 102 414
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=3-4)	- 286 154 077	116 752 373	27 174 636	217 599 428	113 100 308	30 997 406	160 246 744
A)	Alaptevékenység maradványa (= ±I ±II)	158 809 184	974 692	267 352	728 614	453 279	332 515	19 093 973
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bev.					10 565 080
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiad.					10 476 572
III	Vállalk.tev. Költségvetési egyenlege (=5-6)	-	-	-	-	88 508	-	-
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei					59 866
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (7-8)					59 866
B)	Vállalkozási tevékenység maradványa (= ±III ±IV)	-	-	-	-	148 374	-	-
C)	Összes maradvány (=A + B)	158 809 184	974 692	267 352	728 614	601 653	332 515	19 093 973
D)	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa
E)	Alaptevékenység szabad maradványa (=A- D)	158 809 184	974 692	267 352	728 614	453 279	332 515	19 093 973
F)	Vállalkozási tev.-t terhelő befiz.köt. *(=B0,09)+**	-	-	-	-	13 354	-	-
G)	Vállalk. Tev. Felhasználható maradv. (=B-F)	-	-	-	-	135 020	-	-
Aba Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi maradványa összesen:								180 659 609
Vállalkozási tevékenység maradványa összesen:								148 374

15. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata 2024. évi konszolidált mérlege

	Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
01	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	8 877 711	0	8 877 711
02	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 324 205 227	0	3 324 205 227
03	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	47 800 000	0	47 800 000
05	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 380 882 938	0	3 380 882 938
10	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	8 129 570	0	8 129 570
11	C/III-IV. Forintszámlák és Devizaszámlák (=C/III/1+C/III/2+CIV/1+C/IV/2)	221 223 665	0	221 223 665
12	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	229 353 235	0	229 353 235
13	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	76 670 001	0	76 670 001
14	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	55 118 641	0	55 118 641
15	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	3 609 661	0	3 609 661
16	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	135 398 303	0	135 398 303
17	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II)	3 340 412	0	3 340 412
19	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 748 974 888	0	3 748 974 888
20	G/I-III Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	10 953 261 241	0	10 953 261 241
21	G/IV Felhalmozott eredmény	-7 700 596 128	0	-7 700 596 128
23	G/VI Mérleg szerinti eredmény	179 071 846	0	179 071 846
24	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	3 431 736 959	0	3 431 736 959
25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	15 284 829	0	15 284 829
26	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	33 267 783	0	33 267 783
27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	131 741 454	0	131 741 454
28	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	180 294 066	0	180 294 066
30	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	136 943 863	0	136 943 863
31	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 748 974 888	0	3 748 974 888

16. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Város önkormányzata 2024. évi mérlege

Adatok Ft-ban
Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Egyéb volumen változás	Értékelés	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/I/1 Vagyoni értékű jogok	11 797 906	0	-3 860 681	0	0	7 937 225
A/I/2 Szellemi termékek	2 149 860	0	-1 209 374	0	0	940 486
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	13 947 766	0	-5 070 055	0	0	8 877 711
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	2 776 025 265	0	74 340 547	0	0	2 850 365 812
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	56 197 050	0	3 016 163	0	0	59 213 213
A/II/4 Beruházások, felújítások	57 760 962	0	-2 900 229	0	0	54 860 733
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	2 889 983 277	0	74 456 481	0	0	2 964 439 758
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	50 800 000	0	-3 000 000	0	0	47 800 000
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	47 400 000	0	0	0	0	47 400 000
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	3 400 000	0	-3 000 000	0	0	400 000
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	50 800 000	0	-3 000 000	0	0	47 800 000
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	2 954 731 043	0	66 386 426	0	0	3 021 117 469
C/II/1 Forintpénztár	3 644 220	3 834 625	0	0	0	7 478 845
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	3 644 220	3 834 625	0	0	0	7 478 845
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	125 281 126	43 925 301	0	0	0	169 206 427
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	175 504 586	-165 801 818	0	0	0	9 702 768
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	300 785 712	-121 876 517	0	0	0	178 909 195
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	304 429 932	-118 041 892	0	0	0	186 388 040
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	0	-515 492 471	515 492 471	0	0	0
D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a)	0	-13 607 506	13 607 506	0	0	0
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	26 876 525	-124 110 012	128 705 014	0	430 260	31 901 787
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	1 555 606	-12 800 200	12 994 661	0	-168 100	1 581 967
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	6 066 518	-99 337 143	103 111 362	0	157 149	9 997 886
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	19 254 401	-11 972 669	12 598 991	0	441 211	20 321 934
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	1 006 959	-17 316 415	18 228 192	0	0	1 918 736
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	795 511	-6 580 916	7 328 832	0	0	1 543 427
D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	51 577	0	0	0	0	51 577
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	159 871	-7 489 244	7 653 105	0	0	323 732
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	0	-1 151 001	1 151 001	0	0	0
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-2 095 254	2 095 254	0	0	0
D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)	9 290 875	-60 303 695	59 341 000	0	0	8 328 180
D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére	9 290 875	-60 303 695	59 341 000	0	0	8 328 180
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	18 550 000	-176 000	176 000	0	0	18 550 000
D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	18 550 000	0	0	0	0	18 550 000
D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	0	-642 000	642 000	0	0	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-23 191 079	23 191 079	0	0	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	55 724 359	-754 839 178	759 383 262	0	430 260	60 698 703
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	83 297 896	0	-28 179 255	0	0	55 118 641
D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	24 980	0	-24 980	0	0	0
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	80 830 709	0	-28 185 410	0	0	52 645 299
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	2 442 207	0	31 135	0	0	2 473 342
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	83 297 896	0	-28 179 255	0	0	55 118 641
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	106 000	67 443 562	-67 504 562	0	0	45 000
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	106 000	67 443 562	-67 504 562	0	0	45 000
D/III/4 Forgótőke elszámolása	405 000	320 000	0	0	0	725 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	0	62 255	0	0	0	62 255
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	511 000	67 825 817	-67 504 562	0	0	832 255
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	139 533 255	-687 013 361	663 699 445	0	430 260	116 649 599
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	107 455	0	0	107 455
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	0	0	107 455	0	0	107 455
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-6 000	0	-35 000	0	0	-41 000
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	-6 000	0	-35 000	0	0	-41 000
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	-6 000	0	72 455	0	0	66 455
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	3 398 688 230	-805 055 253	730 158 326	0	430 260	3 324 221 563
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	9 526 494 000	0	0	0	0	9 526 494 000
G/II Nemzeti vagyon változásai	1 415 078 770	0	-335 640 375	0	0	1 079 438 395
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	18 813 317	0	0	0	0	18 813 317
G/IV Felhalmozott eredmény	-1 008 106 447	0	-6 691 358 001	0	0	-7 699 464 448
G/VI Mérleg szerinti eredmény	-6 691 358 001	0	6 874 382 187	0	430 260	183 454 446
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	3 260 921 639	0	-152 616 189	0	430 260	3 108 735 710
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	-1 399 392	1 399 392	0	0	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	2 698 828	-147 532 316	145 335 427	0	0	501 939
H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	-11 147 069	11 147 069	0	0	0
H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)	0	-28 506 064	28 506 064	0	0	0
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-48 209 729	48 209 729	0	0	0
H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	0	-191 979 100	191 979 100	0	0	0
H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)	0	-22 790 900	22 790 900	0	0	0
H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	0	-1 333 333	1 333 333	0	0	0
H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9m)	1 012 784	-438 635 757	437 622 973	0	0	0
H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	1 012 784	-1 306 140	293 356	0	0	0
H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	0	-500 659	500 659	0	0	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	3 711 612	-890 200 327	886 990 654	0	0	501 939
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	9 000 000	0	-8 293 262	0	0	706 738
H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0	3 622 659	0	0	3 622 659
H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/II/8a+H/II/8b)	4 000 000	0	-1 333 333	0	0	2 666 667
H/II/8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	4 000 000	0	-1 333 333	0	0	2 666 667
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (=>H/II/9a+…+H/II/9j)	23 810 058	0	393 805	0	0	24 203 863
H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	1 306 140	0	-293 356	0	0	1 012 784
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	22 503 918	0	687 161	0	0	23 191 079
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	36 810 058	0	-5 610 131	0	0	31 199 927
H/III/1 Kapott előlegek	22 651 894	85 173 154	-418 296	0	0	107 406 752
H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	618 980	-28 080	0	0	0	590 900
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/9)	23 270 874	85 145 074	-418 296	0	0	107 997 652
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	63 792 544	-805 055 253	880 962 227	0	0	139 699 518
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	8 136 056	0	1 812 288	0	0	9 948 344
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	65 837 991	0	0	0	0	65 837 991
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	73 974 047	0	1 812 288	0	0	75 786 335
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	3 398 688 230	-805 055 253	730 158 326	0	430 260	3 324 221 563

17. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Polgármesteri Hivatal 2024. évi mérlege

Adatok Ft-ban
Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Egyéb volumen változás	Értékelés	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	512 076	0	-184 236	0	0	327 840
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	512 076	0	-184 236	0	0	327 840
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	512 076	0	-184 236	0	0	327 840
C/II/1 Forintpénztár	87 640	-23 040	0	0	0	64 600
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	87 640	-23 040	0	0	0	64 600
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	534 152	-298 581	0	0	0	235 571
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	534 152	-298 581	0	0	0	235 571
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	621 792	-321 621	0	0	0	300 171
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	0	-3 709 587	3 709 587	0	0	0
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	390 630	-2 078 437	3 058 199	0	0	1 370 392
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	309 289	-1 480 931	2 251 847	0	0	1 080 205
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	81 341	-320 685	529 531	0	0	290 187
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	0	-1	1	0	0	0
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-276 820	276 820	0	0	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-77 287 226	77 287 226	0	0	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	390 630	-83 075 250	84 055 012	0	0	1 370 392
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	656 000	67 541 366	-67 522 845	0	0	674 521
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	656 000	67 466 845	-67 522 845	0	0	600 000
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	74 521	0	0	0	74 521
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	656 000	67 541 366	-67 522 845	0	0	674 521
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	1 046 630	-15 533 884	16 532 167	0	0	2 044 913
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	52 000	0	-14 000	0	0	38 000
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	52 000	0	-14 000	0	0	38 000
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-23 094	0	23 094	0	0	0
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	-23 094	0	23 094	0	0	0
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	28 906	0	9 094	0	0	38 000
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	2 209 404	-15 855 505	16 357 025	0	0	2 710 924
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	14 101 118	0	0	0	0	14 101 118
G/IV Felhalmozott eredmény	-20 542 070	0	1 071 033	0	0	-19 471 037
G/VI Mérleg szerinti eredmény	1 071 033	0	46 380	0	0	1 117 413
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-5 369 919	0	1 117 413	0	0	-4 252 506
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	-219 249	219 249	0	0	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	29 758	-14 883 586	14 911 719	0	0	57 891
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-752 670	752 670	0	0	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	29 758	-15 855 505	15 883 638	0	0	57 891
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0	27 270	0	0	27 270
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	0	0	27 270	0	0	27 270
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	29 758	-15 855 505	15 910 908	0	0	85 161
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	7 549 565	0	-671 296	0	0	6 878 269
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	7 549 565	0	-671 296	0	0	6 878 269
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	2 209 404	-15 855 505	16 357 025	0	0	2 710 924

18. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Tanka János Közösségi Ház és Városi Könyvtár 2024. évi mérlege

Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
C/II/1 Forintpénztár	100 800	-8 475	0	92 325
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	100 800	-8 475	0	92 325
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	123 161	51 866	0	175 027
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	123 161	51 866	0	175 027
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	223 961	43 391	0	267 352
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	0	-695 965	716 965	21 000
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	0	-592 800	613 800	21 000
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	0	-21 933	21 933	0
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-81 232	81 232	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-21 412 181	21 412 181	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	0	-22 108 146	22 129 146	21 000
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	0	10 639 198	-10 639 198	0
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	0	10 639 198	-10 639 198	0
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	0	10 639 198	-10 639 198	0
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	0	-11 468 948	11 489 948	21 000
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	223 961	-11 425 557	11 489 948	288 352
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	140 148	0	0	140 148
G/IV Felhalmozott eredmény	-713 715	0	-414 257	-1 127 972
G/VI Mérleg szerinti eredmény	-414 257	0	138 768	-275 489
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-987 824	0	-275 489	-1 263 313
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	8 065	-9 991 761	10 188 621	204 925
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-1 433 796	1 433 796	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	8 065	-11 425 557	11 622 417	204 925
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	8 065	-11 425 557	11 622 417	204 925
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 203 720	0	143 020	1 346 740
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	1 203 720	0	143 020	1 346 740
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	223 961	-11 425 557	11 489 948	288 352

19. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Fórum Étterem 2024. évi mérlege

Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 761 156	0	-59 038	1 702 118
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	1 776 137	0	449 358	2 225 495
A/II/4 Beruházások, felújítások	0	0	4 518 600	4 518 600
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	3 537 293	0	4 908 920	8 446 213
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	3 537 293	0	4 908 920	8 446 213
C/II/1 Forintpénztár	67 530	-30 245	0	37 285
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	67 530	-30 245	0	37 285
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	755 870	-477 247	0	278 623
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	755 870	-477 247	0	278 623
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	823 400	-507 492	0	315 908
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	3 774 436	-74 460 545	74 467 692	3 781 583
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	2 601 894	-41 763 534	41 804 960	2 643 320
D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	371 278	-16 970 714	16 934 918	335 482
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	801 204	-15 726 287	15 727 804	802 721
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	60	-1	1	60
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-9	9	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-90 165 138	90 165 138	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	3 774 436	-164 625 683	164 632 830	3 781 583
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	200 000	43 716 180	-43 766 180	150 000
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	200 000	43 716 180	-43 766 180	150 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	0	135 745	0	135 745
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	200 000	43 851 925	-43 766 180	285 745
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 974 436	-120 773 758	120 866 650	4 067 328
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	78 000	0	1 362 376	1 440 376
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	-2 499	-2 499
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	78 000	0	1 359 877	1 437 877
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	78 000	0	1 359 877	1 437 877
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	8 413 129	-121 281 250	127 135 447	14 267 326
G/IV Felhalmozott eredmény	3 595 699	0	-2 141 614	1 454 085
G/VI Mérleg szerinti eredmény	-2 141 614	0	7 335 424	5 193 810
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 454 085	0	5 193 810	6 647 895
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	1 399 923	-113 884 961	112 780 395	295 357
H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)	0	-5 388	5 388	0
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-7 390 901	7 390 901	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	1 399 923	-121 281 250	120 176 684	295 357
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0	1 363 045	1 363 045
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	0	0	1 363 045	1 363 045
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 399 923	-121 281 250	121 539 729	1 658 402
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	5 559 121	0	401 908	5 961 029
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	5 559 121	0	401 908	5 961 029
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	8 413 129	-121 281 250	127 135 447	14 267 326

20. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde 2024. évi mérlege

Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	942 678	0	-33 690	908 988
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	5 448 458	0	-1 669 324	3 779 134
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	6 391 136	0	-1 703 014	4 688 122
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	6 391 136	0	-1 703 014	4 688 122
C/II/1 Forintpénztár	17 820	-9 395	0	8 425
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	17 820	-9 395	0	8 425
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	126 803	214 111	0	340 914
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	126 803	214 111	0	340 914
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	144 623	204 716	0	349 339
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	450 155	-2 899 203	2 868 524	419 476
D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	446 519	-2 822 431	2 791 752	415 840
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	3 636	0	0	3 636
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-76 772	76 772	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-146 076 879	146 076 879	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	450 155	-148 976 082	148 945 403	419 476
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	380 000	120 198 526	-120 278 526	300 000
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	380 000	120 198 526	-120 278 526	300 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	51 540	79 275	-51 540	79 275
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	431 540	120 277 801	-120 330 066	379 275
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	881 695	-28 698 281	28 615 337	798 751
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	33 560	33 560
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	0	0	33 560	33 560
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	0	33 560	33 560
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	7 417 454	-28 493 565	26 945 883	5 869 772
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	-2 294 818	0	0	-2 294 818
G/IV Felhalmozott eredmény	1 544 310	0	-4 995 924	-3 451 614
G/VI Mérleg szerinti eredmény	-4 995 924	0	58 143	-4 937 781
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	-5 746 432	0	-4 937 781	-10 684 213
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	-34 263	34 263	0
H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	-935 000	935 000	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	44 638	-23 042 219	23 001 581	4 000
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-4 482 083	4 482 083	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	44 638	-28 493 565	28 452 927	4 000
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0	187 629	187 629
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	0	0	187 629	187 629
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	44 638	-28 493 565	28 640 556	191 629
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	13 119 248	0	3 243 108	16 362 356
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	13 119 248	0	3 243 108	16 362 356
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	7 417 454	-28 493 565	26 945 883	5 869 772

21. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Idősek Otthona 2024. évi mérlege

Megnevezés	Állomány a tárgyév elején	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Egyéb volumen változás	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	276 526	0	-5 884	0	270 642
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10 600 510	0	-1 378 927	0	9 221 583
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	10 877 036	0	-1 384 811	0	9 492 225
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	10 877 036	0	-1 384 811	0	9 492 225
C/II/1 Forintpénztár	1 007 585	-571 800	0	0	435 785
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	1 007 585	-571 800	0	0	435 785
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	46 681 975	-5 397 640	0	0	41 284 335
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	46 681 975	-5 397 640	0	0	41 284 335
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	47 689 560	-5 969 440	0	0	41 720 120
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	11 001 393	-123 135 459	122 546 154	-33 241	10 378 847
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	579 437	-7 395 528	7 495 881	-8 007	671 783
D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	10 240 341	-99 428 292	98 743 086	-19 401	9 535 734
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	181 615	-2 120 060	2 115 608	-5 833	171 330
D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére	0	-923 000	923 000	0	0
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	0	-47	47	0	0
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	-13 268 532	13 268 532	0	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	-82 885 739	82 885 739	0	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	11 001 393	-206 021 198	205 431 893	-33 241	10 378 847
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	200 000	106 663 606	-106 163 606	0	700 000
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	200 000	106 663 606	-106 163 606	0	700 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	99 705	417 655	-99 705	0	417 655
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	299 705	107 081 261	-106 263 311	0	1 117 655
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	11 301 098	-98 939 937	99 168 582	-33 241	11 496 502
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	1 848 000	0	-186 000	0	1 662 000
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	85 470	0	85 470
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	1 848 000	0	-100 530	0	1 747 470
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-602	0	602	0	0
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	-602	0	602	0	0
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	1 847 398	0	-99 928	0	1 747 470
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	71 715 092	-104 909 377	97 683 843	-33 241	64 456 317
G/IV Felhalmozott eredmény	21 045 642	0	419 216	0	21 464 858
G/VI Mérleg szerinti eredmény	419 216	0	4 159 160	-33 241	4 545 135
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	21 464 858	0	4 578 376	-33 241	26 009 993
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	-147 312	147 312	0	0
H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	-2 322 000	2 322 000	0	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	514 434	-92 109 808	92 001 230	0	405 856
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	-2 122 542	2 122 542	0	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	514 434	-96 701 662	96 593 084	0	405 856
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	1 743 824	0	-1 343 110	0	400 714
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	1 743 824	0	-1 343 110	0	400 714
H/III/1 Kapott előlegek	28 132	-27 075	0	0	1 057
H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	31 923 385	-8 180 640	0	0	23 742 745
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/9)	31 951 517	-8 207 715	0	0	23 743 802
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	34 209 775	-104 909 377	95 249 974	0	24 550 372
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	16 040 459	0	-2 144 507	0	13 895 952
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	16 040 459	0	-2 144 507	0	13 895 952
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	71 715 092	-104 909 377	97 683 843	-33 241	64 456 317

22. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Abai Járóbeteg Szakellátó Intézet 2024. évi mérlege

Megnevezés	Állományváltozás pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állományváltozás nem pénzforgalmi tranzakciók miatt	Állomány a tárgy idõszak végén (=3+...+7)
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	332 515 537	332 515 537
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	4 295 532	4 295 532
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	0	336 811 069	336 811 069
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	0	336 811 069	336 811 069
C/II/1 Forintpénztár	12 305	0	12 305
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	12 305	0	12 305
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	12 305	0	12 305
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	-75 264 000	75 264 000	0
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	-2	2	0
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	-1	1	0
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	-1	1	0
D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)	-2 132 049	2 132 049	0
D/I/5e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre	-2 132 049	2 132 049	0
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	-19 001 795	19 001 795	0
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	-96 397 846	96 397 846	0
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	41 116 940	-41 066 940	50 000
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	41 116 940	-41 066 940	50 000
D/III/4 Forgótőke elszámolása	75 000	0	75 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	195 210	0	195 210
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	41 387 150	-41 066 940	320 210
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	-55 010 696	55 330 906	320 210
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	17 050	17 050
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	0	17 050	17 050
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	17 050	17 050
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	-54 998 391	392 159 025	337 160 634
G/II Nemzeti vagyon változásai	0	316 569 081	316 569 081
G/VI Mérleg szerinti eredmény	0	-10 025 688	-10 025 688
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	0	306 543 393	306 543 393
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	-8 716 411	8 716 411	0
H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	-3 556 880	3 556 880	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	-42 644 155	56 459 016	13 814 861
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	-80 945	80 945	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	-54 998 391	68 813 252	13 814 861
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	89 198	89 198
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	0	89 198	89 198
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	-54 998 391	68 902 450	13 904 059
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	0	16 713 182	16 713 182
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	0	16 713 182	16 713 182
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	-54 998 391	392 159 025	337 160 634

23. melléklet a 10/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Aba Város Önkormányzata 2024. évi konszolidált eredménykimutatás

Adatok Ft-ban
Megnevezés	Konszolidálás előtti összeg	Konszolidálás	Konszolidált összeg
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	100 944 055	0	100 944 055
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	177 965 076	0	177 965 076
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	278 909 131	0	278 909 131
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 448 337 535	-646 791 697	801 545 838
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	93 637 483	0	93 637 483
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	14 249 506	0	14 249 506
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	81 498 051	0	81 498 051
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	1 637 722 575	-646 791 697	990 930 878
10 Anyagköltség	122 713 241	0	122 713 241
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	215 816 222	0	215 816 222
13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	1 533 543	0	1 533 543
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	340 063 006	0	340 063 006
14 Bérköltség	587 101 282	0	587 101 282
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	81 071 593	0	81 071 593
16 Bérjárulékok	89 095 703	0	89 095 703
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	757 268 578	0	757 268 578
VI Értékcsökkenési leírás	121 822 994	0	121 822 994
VII Egyéb ráfordítások	858 964 225	-646 791 697	212 172 528
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-161 487 097	0	-161 487 097
18 Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	342 407 902	0	342 407 902
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	1 151 041	0	1 151 041
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	343 558 943	0	343 558 943
22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	3 000 000	0	3 000 000
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	3 000 000	0	3 000 000
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	340 558 943	0	340 558 943
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	179 071 846	0	179 071 846