Kisláng község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az Önkormányzat fenntartásában működő intézményre terjed ki.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési címrendet 2014. évre az alábbiak szerint határozza meg:

1. Helyi Önkormányzat
2. Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Kislángi Általános Művelődési Központ
   

3. §

(1) A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés

-bevételi előirányzatát                 403.846         eFt-ban

-kiadási előirányzatát                 403.846         eFt-ban  határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegéből a működési bevételek összegét 305.285 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 1.000 eFt-ban, a 2013. évi pénzmaradvány összegét 97.561 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés kiadási főösszegéből a működési kiadások összegét 323.852 eFt-ban,

a felhalmozási, beruházási kiadások összegét 79.994 eFtban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                                      (eFt-ban)

            a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)                                         172.429   

            b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                                               88.214 

            c) a közhatalmi bevételek összege                                                                          27.173    

            d) a működési bevételek összege                                                                           16.569

            e) a felhalmozási bevételek összege                                                                         1.000

             f) a működési célú átvett pénzeszközök összege                                                        900                     

            g) a 2013. évi pénzmaradvány összege                                                                   97.561 

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből

            a) a kötelező feladatok bevételeit                                                 190.716 eFt-ban,

            b) az önként vállalt feladatok bevételeit                                          73.708 eFt-ban,

            c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit                               41.861 eFt-ban

      határozza meg.

5. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                                    (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                                                323.852, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                                        147.759        

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                                           30.743

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                                              96.038

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                                                  38.829        

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                                              10.483                    

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                                              79.994 melyből a

               ba) beruházások összege                                                                            79.994

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített kiadásaiból

            a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét                            288.277  eFt-ban,

            b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét                     73.708  eFt-ban,

            c) állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak                         41.861 eFt-ban   

határozza meg.

6. §

A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés egyenlegét 0 Ft-ban határozza meg.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          35         főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           35         főben

határozza meg a számú melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 61 főben határozza meg.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. §

A Képviselő-testülete a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 51.273 eFt-ban állapítja meg.

9. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből

a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott

         támogatás összegét 51.273 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget  51.273       eFt-ban határozza meg.

10. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a

         a) működési kiadások összegét                    51.273 eFt-ban, abból a

            aa) személyi jellegű kiadások összegét                35.774 eFt-ban,

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és

                  szociális hozzájárulási adó összegét                8.281 eFt-ban,

            ac) a dologi jellegű kiadások összegét                   7.218 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 51.273 eFt-ban határozza meg.

11. §

A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          13 főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           13 főben határozza meg.

Az Önkormányzat saját költségvetése

12. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 392.729 eFt-ban állapítja meg.

13. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                  (eFt-ban)

         a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)          172.429  

            b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül             88.214 

            c) a közhatalmi bevételek összegét                                       27.173   

            d) a működési bevételek összegét                                          5.452

            e) a felhalmozási bevételek összegét                                      1.000

            f) a működési célú átvett pénzeszközök összegét                      900                     

            g) a 2013. évi pénzmaradvány összegét                                 97.561 

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 319.021 eFt-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 73.708 eFt-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 391.729 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 1.000 eFt-ban   határozza meg.

14. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:      

                                                                                                           (eFt-ban)

         a) a működési kiadások költségvetési összege                         312.735, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                             64383         

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                               9.722

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                                59.535

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                                    38.829        

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                              140.766                    

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                               79.594 melyből a

               ba) beruházások összege                                                              79.594

 (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 319021 eFt-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 73.708 eFt-ban határozza meg.

15. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2014. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          2        főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            2        főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 61 főben határozza meg.

16. §

Kislángi Általános Művelődési Központ költségvetése

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési főösszegét 90.027 eFt-ban állapítja meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből

a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 78.910 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 11.117 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 78.910 eFt-ban, a működési bevételek összegét 11.117 eFt-ban határozza meg.

18. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                                                                                             (eFt-ban)

         a) a működési kiadások költségvetési összege                           89.627, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                             47.602        

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                              12.740

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                                 29.285

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                                     400 melyből a

               ba) beruházások összege                                                                    400

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ kiadásaiból a kötelező feladtok kiadási összegét 90.027 eFt-ban határozza meg.

19. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2014. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          20   főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszámát       20   főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

A Képviselő-testület

a) az Önkormányzatnál a köztisztviselői illetményalap 2014-ben érvényes összegét 38.650 Ft,

b) az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatását 2014-ben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

21. §

A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

22. §

Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2014-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, jóváhagyást igénylő pénzmaradvány összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézménynél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt

23. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2014. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) Az Önkormányzat a kezelésében lévő, a szennyvízberuházáshoz átvett lakossági érdekképviseleti hozzájárulások összegét – annak felhasználásáig – lekötött betétként helyezi el.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

24. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatja a polgármestert és a jegyzőt. A kiadási címek és a kiemelt előirányzatok közötti ácsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

25. §

A Képviselő-testület

a) a bevételek forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.)  1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások címenkénti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeket bemutató

táblát a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2014. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,

m) az önkormányzat 2014-2015-2016. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint,

határozza meg.

26. §

(1) A rendelet 2014. február 10-én lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.

Kisláng, 2014. február 6.

                            Rumpler Tibor                           Pázsi Jenő

                            polgármester                                jegyző