Kisláng község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az Önkormányzat fenntartásában működő intézményre terjed ki.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési címrendet 2014. évre az alábbiak szerint határozza meg:

1. Helyi Önkormányzat
2. Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Kislángi Általános Művelődési Központ
   

3. §

(1) A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés

• bevételi előirányzatát                 763.665         eFt-ban
• kiadási előirányzatát                 763.665         eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegéből a működési bevételek összegét 327.516 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 338.588 eFt-ban, a 2013. évi pénzmaradvány összegét 97.561 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés kiadási főösszegéből a működési kiadások összegét 333.547 eFt-ban,

a felhalmozási, beruházási kiadások összegét 430.118 eFtban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                                      (eFt-ban)

            a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)            177.113   

            b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                 92.864 

            c) a közhatalmi bevételek összege                                            27.173    

            d) a működési bevételek összege                                              29.466

            e) a felhalmozási bevételek összege                                        338.588

             f) a működési célú átvett pénzeszközök összege                           900                     

            g) a 2013. évi pénzmaradvány összege                                      97.561 

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből

            a) a kötelező feladatok bevételeit                                     550.535 eFt-ban,

            b) az önként vállalt feladatok bevételeit                               73.708 eFt-ban,

            c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit                    41.861 eFt-ban

      határozza meg.

5. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                                    (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                         333.547, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                 154.305        

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                    32.905

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                       96.945

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                           38.909        

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                       10.483                    

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                     430.118 melyből a

               ba) beruházások összege                                                   430.118

2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített kiadásaiból

            a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét                          648.096  eFt-ban,

            b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét                    73.708  eFt-ban,

            c) állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak                        41.861 eFt-ban      

határozza meg.

6. §

A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetés egyenlegét 0 Ft-ban határozza meg.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          35         főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           35         főben

határozza meg a számú melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 61 főben határozza meg.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. §

A Képviselő-testülete a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 57.008 eFt-ban állapítja meg.

9. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből

a) a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott

                támogatás összegét                                                                   54.302 eFt-ban,

            b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                         2.650 eFt-ban,

            c) a működési bevételek összege                                                          56 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 57.008 eFt-ban határozza meg.

10. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a

                 a) működési kiadások összegét                                  57.008 eFt-ban, abból a

               aa) személyi jellegű kiadások összegét                        40.127 eFt-ban,

              ab) a munkaadókat terhelő járulékok és

                   szociális hozzájárulási adó összegét                         9.433 eFt-ban,

               ac) a dologi jellegű kiadások összegét                           7.448 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 57.008 eFt-ban határozza meg.

11. §

A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          13 főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           13 főben határozza meg.

Az Önkormányzat saját költségvetése

12. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 749.447 eFt-ban állapítja meg.

13. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                       (eFt-ban)

            a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)          177.113  

            b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                90.214 

            c) a közhatalmi bevételek összegét                                          27.173   

            d) a működési bevételek összegét                                            17.898

            e) a felhalmozási bevételek összegét                                       338.588

            f) a működési célú átvett pénzeszközök összegét                           900                     

            g) a 2013. évi pénzmaradvány összegét                                     97.561 

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 675.739 eFt-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 73.708 eFt-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 410.859 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 338.588 eFt-ban határozza meg.

14. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:      

                                                                                                                                     (eFt-ban)

            a) a működési kiadások költségvetési összege                 319.819, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                        64.422        

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                           9.733

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                            60.325

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                                38.909        

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                          146.430                     

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                     429.628 melyből a

               ba) beruházások összege                                                   429.628

 (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 675.739 eFt-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 73.708 eFt-ban határozza meg.

15. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2014. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          2        főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            2        főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 61 főben határozza meg.

16. §

Kislángi Általános Művelődési Központ költségvetése

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési főösszegét 93.157 eFt-ban állapítja meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből

a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 81.645 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 11.512 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 81.645 eFt-ban, a működési bevételek összegét 11.512 eFt-ban határozza meg.

18. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2014. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                                                                                                             (eFt-ban)

            a) a működési kiadások költségvetési összege                           92.667, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                                               49.756        

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                                13.739

               ac) dologi jellegű kiadások összege                                                   29.172

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                                       490, melyből a

               ba) beruházások összege                                                                      490

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ kiadásaiból a kötelező feladtok kiadási összegét 93.157 eFt-ban határozza meg.

19. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2014. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          20   főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszámát       20   főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

A Képviselő-testület

a) az Önkormányzatnál a köztisztviselői illetményalap 2014-ben érvényes összegét 38.650 Ft,

b) az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatását 2014-ben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

21. §

A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

22. §

Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2014-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, jóváhagyást igénylő pénzmaradvány összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézménynél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt

23. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2014. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) Az Önkormányzat a kezelésében lévő, a szennyvízberuházáshoz átvett lakossági érdekképviseleti hozzájárulások összegét – annak felhasználásáig – lekötött betétként helyezi el.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

24. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatja a polgármestert és a jegyzőt. A kiadási címek és a kiemelt előirányzatok közötti ácsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

25. §

A Képviselő-testület

a) a bevételek forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.)  1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások címenkénti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeket bemutató

táblát a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2014. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,

m) az önkormányzat 2014-2015-2016. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint,

határozza meg.

26. §

(1) A rendelet 2014. február 10-én lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.

Kisláng, 2014. február 6.

                            Rumpler Tibor                           Pázsi Jenő

                            polgármester                                jegyző