Kisláng község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az Önkormányzat fenntartásában működő intézményre terjed ki.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési címrendet 2015. évre az alábbiak szerint határozza meg:

1. Helyi Önkormányzat
2. Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Kislángi Általános Művelődési Központ
   

3. §

(1) A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés

• bevételi előirányzatát                      1.054.842    eFt-ban
  
• kiadási előirányzatát                       1.054.842    eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegéből a működési bevételek összegét 335.240 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 652.629 eFt-ban, a 2014. évi pénzmaradvány összegét 66.973 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés kiadási főösszegéből a működési kiadások összegét 348.112 eFt-ban, a felhalmozási, beruházási kiadások összegét 701.156 eFtban, a finanszírozási kiadások összegét 5.574 eFt-ban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                           (eFt-ban)

         a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)             173.250

         b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                   97.836 

         c) a közhatalmi bevételek összege                                               26.929    

         d) a működési bevételek összege                                                37.025

         e) a felhalmozási bevételek összege                                          652.629

         f) a 2014. évi pénzmaradvány összege                                        66.973

         g) működési célú átvett pénzeszközök                                            200 

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből

         a) a kötelező feladatok bevételeit                                        934.310 eFt-ban,

         b) az önként vállalt feladatok bevételeit                                  79.220 eFt-ban,

         c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit                       41.312 eFt-ban

      határozza meg.

5. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                            (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                  348.112, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                          168.381      

            ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                           37.016

            ac) dologi jellegű kiadások összege                               107.855

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                  25.177      

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                               9.683               

         b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege               701.156 melyből a

            ba) beruházások összege                                             701.156

           c) finanszírozási kiadások                                                  5.574 melyből a

              ca) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése             5.574

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített kiadásaiból

         a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét                 934.310  eFt-ban,

         b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét          79.220  eFt-ban,

         c) állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak               41.312 eFt-ban      

határozza meg.

6. §

A Képviselő-testület a 2015. évi költségvetés egyenlegét 0 Ft-ban határozza meg.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          37         főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           37         főben

határozza meg a számú melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 46 főben határozza meg.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. §

A Képviselő-testülete a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 60.007 eFt-ban állapítja meg.

9. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 59.951 eFt-ban, az intézményi működési bevételek összegét 56 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 60.007 eFt-ban határozza meg.

10. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a

         a) működési kiadások összegét                              60.007eFt-ban, abból a

            aa) személyi jellegű kiadások összegét                42.435 eFt-ban,

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és

                  szociális hozzájárulási adó összegét                10.506 eFt-ban,

            ac) a dologi jellegű kiadások összegét                     7.066 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 60.007 eFt-ban határozza meg.

11. §

A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          13 főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát           13 főben határozza meg.

Az Önkormányzat saját költségvetése

12. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 1.043.996 eFt-ban állapítja meg.

13. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:       (eFt-ban)

         a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)             173.250  

         b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül                   97.836 

         c) a közhatalmi bevételek összegét                                              26.929   

         d) a működési bevételek összegét                                                26.179

         e) a felhalmozási bevételek összegét                                          652.629    

         f) a 2014. évi pénzmaradvány összegét                                         66.973

         g) működési célú átvett pénzeszközök                                              200 

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 964.776 eFt-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 79.220 eFt-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 391.367 eFt-ban, a felhalmozási bevételek összegét 652.629 eFt-ban határozza meg.

14. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját 2015. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:      

                                                                                                           (eFt-ban)

 a) a működési kiadások költségvetési összege                  337.663, melyből a   

    aa) személyi jellegű kiadások összege                            73.710      

                ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                     szociális hozzájárulási adó összege                          12.167

                ac) dologi jellegű kiadások összege                                73.605

                ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                   25.177      

                ae) egyéb működési célú kiadások összege                  153.004               

            b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege               700.759 melyből a

               ba) beruházások összege                                             700.759

            c) finanszírozási kiadások                                                  5.574 melyből a

               ca) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése             5.574

 (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 964.776 eFt-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 79.220 eFt-ban határozza meg.

15. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          2        főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            2        főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 46 főben határozza meg.

16. §

Kislángi Általános Művelődési Központ költségvetése

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2015. évi költségvetési főösszegét 94.160 eFt-ban állapítja meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2015. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből

a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 83.370 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 10.790 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 83.370 eFt-ban, a működési bevételek összegét 10.790 eFt-ban határozza meg.

18. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2015. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                                                                                                                                                       (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                    93.763, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                            52.236      

               ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                    szociális hozzájárulási adó összege                           14.343

              ac) dologi jellegű kiadások összege                                  27.184

           b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                      397, melyből a

               ba) beruházások összege                                                    397

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ kiadásaiból a kötelező feladtok kiadási összegét 94.160 eFt-ban határozza meg.

19. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó

         a) átlagos statisztikai állományi létszámát                          22   főben,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszámát       22   főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

A Képviselő-testület

a) az Önkormányzatnál a köztisztviselői illetményalap 2015-ben érvényes összegét 38.650 Ft,

b) az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatását 2015-ben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

21. §

A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

22. §

Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2015-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, jóváhagyást igénylő pénzmaradvány összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézménynél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt

23. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2015. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) Az Önkormányzat a kezelésében lévő, a szennyvízberuházáshoz átvett lakossági érdekképviseleti hozzájárulások összegét – annak felhasználásáig – lekötött betétként helyezheti el.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

24. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatja a polgármestert és a jegyzőt. A kiadási címek és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

25.§

(1) A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt, hogy pályázatok benyújtásához a saját forrás meglétét biztosítását igazoló nyilatkozatot 1 mFt összeghatárig külön testületi döntés nélkül megtegyék.

A nyilatkozat kiadásáról a Képviselőtestületet a következő ülésen tájékoztatni kell.

26. §

A Képviselő-testület

a) a bevételek forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.)  1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások címenkénti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeket bemutató

táblát a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2015. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,

m) az önkormányzat 2015-2016-2017. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint,

határozza meg.

27. §

(1) A rendelet 2015. február 16-án lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

Kisláng, 2015. február 12.

                            Rumpler Tibor                           Pázsi Jenő

                            polgármester                                jegyző