Kisláng község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, a Közös Önkormányzati Hivatalra és a Kislángi Általános Művelődési Központra terjed ki.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési címrendet 2016. évre az alábbiak szerint határozza meg:

1. Helyi Önkormányzat
2. Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Kislángi Általános Művelődési Központ
   

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetésének összevont

• bevételi előirányzatát 508.283 eFt-ban
• kiadási előirányzatát508.283 eFt-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegéből a működési bevételek összegét 376.736 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 131.547 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés kiadási főösszegéből a működési kiadások összegét 309.879 eFt-ban,

a felhalmozási, beruházási kiadások összegét 96.313 eFtban, finanszírozási kiadások összegét 102.091 eFt-ban állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben foglalt főösszegből a képviselő-testület

a) Kisláng Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 497.179 eFt-ban,

ab) bevételi főösszegét 497.179 eFt-ban állapítja meg,

b) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 69.485 eFt-ban,

bb) bevételi főösszegét 69.485 eFt-ban állapítja meg,

c) a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 90.557 eFt-ban,

cb) bevételi főösszegét 90.557 eFt-ban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat összevont 2016. évi költségvetése

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                 (eFt-ban)

          a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)      176.601   

          b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül            81.817 

          c) a közhatalmi bevételek összege                                         36.231    

          d) a működési bevételek összege                                          38.124

           e) működési célú átvett pénzeszközök                                       588

           f) Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről                43.375

           g) a finanszírozási bevételek összege                                 131.547 , melyből a

              ga) Likvidhitel felvétel pü. vállalkozástóé                            96.000

               gb) 2015. évi költségvetési maradvány igénybevétele      28.791

               gc) Államháztartáson belüli megelőlegezés                        6.756

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont bevételeiből

          a) a kötelező feladatok bevételeit                                         416.926 eFt-ban,

          b) az önként vállalt feladatok bevételeit                                 50.000 eFt-ban,

          c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit                      41.357 eFt-ban

      határozza meg.

5. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                    309.879, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                             154.987       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                 40.404

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                     86.082

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                      16.306       

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                  12.100                 

          b) a felhalmozási kiadások költségvetési összege                  96.313, melyből a

             ba) beruházások, felújítások összege                                  92.161

             bb) felhalmozási célú visszafizetendő támogatás                   4.152

          c) finanszírozási kiadások költségvetési összege                  102.091

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont kiadásaiból

          a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét                      416.926  eFt-ban,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét               50.000  eFt-ban,

          c) állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak                   41.357 eFt-ban   

határozza meg.

6. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetésének egyenlegét 0 Ft-ban határozza meg.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                            37,8         főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            39         főben

határozza meg az 5. számú melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves munkajogi létszám-előirányzatát 39 főben határozza meg.

Az Önkormányzat saját költségvetése

8. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 497.179 eFt-ban állapítja meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                     (eFt-ban)

          a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)      176.601  

          b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül            81.076 

          c) a közhatalmi bevételek összegét                                       36.231   

          d) a működési bevételek összegét                                        28.507                             

          e) működési célú átvett pénzeszközök                                       588

           f) felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről                43.375

           g) finanszírozási bevételek összegét                                  130.801, melyből a  

              ga) Likvidhitel felvétel pü. vállalkozástól                             96.000

              gb) 2015. évi költségvetési maradvány igénybevétele       28.045

              gc) Államháztartáson belüli megelőlegezés                         6.756

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 447.179 eFt-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 50.000 eFt-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 366.378 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 130.801 eFt-ban határozza meg.

A finanszírozási bevételek összegéből 96.000 eFt likvidhitel felvétel pü. vállakozástól.

10. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:     

                                                                                                                (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                    149.991, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                               55.240       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                13.044

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                     53.301

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                      16.306       

   ae) egyéb működési célú kiadások összege                                  12.100                 

          b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                  96.159, melyből a

             ba) beruházások, felújítások összege                                 92.007

              bb) felhalmozási célú visszafizetendő támogatás                4.152

           c) finanszírozási kiadások                                                   251.029

               ca) Központi irányító szervi támogatások

                     (intézmények támogatása)                                           148.938

               cb) ÁHT-on belüli megelőlegezés                                          6.091

               cc) Likvidhitel felvétel pü.vállalkozástól                               96.000                        

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 447.179 eFt-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 50.000 eFt-ban határozza meg.

11. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                           3        főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát          3        főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 39 főben határozza meg.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

12. §

A Képviselő-testülete a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 69.485 eFt-ban állapítja meg.

13. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 68.591 eFt-ban, egyéb működési célú támogatások bevételei 741 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 118 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 35 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 69.332 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 118 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 35 eFt-ban határozza meg.

14. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a

                                                                                                     (eFt-ban)

          a) működési kiadások összegét                                        69.485, abból a

           aa) személyi jellegű kiadások összegét                            48.646

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és

                  szociális hozzájárulási adó összegét                          13.159

           ac) a dologi jellegű kiadások összegét                                7.680

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 69.485 eFt-ban határozza meg.

15. §

A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                             13 főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            13 főben határozza meg.

Kislángi Általános Művelődési Központ költségvetése

16. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési főösszegét 90.557 eFt-ban állapítja meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 80.347 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 9.499 eFt-ban, finanszírozási bevételek összegét 711 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 80.347 eFt-ban, a működési bevételek összegét 9.499 eFt-ban, finanszírozási bevételek összegét 711 eFt-ban határozza meg.

18. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                                                                                                               (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                      90.403, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                               51.101       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                14.201

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                    25.101

           b) felhalmozási kiadások                                                            154

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 90.557 eFt-ban határozza meg.

19. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                           21,8   főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszámát        23   főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

A Képviselő-testület

a) az Önkormányzatnál a köztisztviselői illetményalap 2016-ben érvényes összegét 38.650 Ft,

b) az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatását 2016-ben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

c) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása étkezési Erzsébet-utalvány lehet, értéke nettó 8.000 Ft/fő/hó.

21. §

A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

22. §

Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2016-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt

23. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2016. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

24. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatja a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

25.§

A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

26. §

A Képviselő-testület

a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.)  1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó  fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2016. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,

m) az önkormányzat 2016-2017-2018. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint

határozza meg.

n) az Önkormányzat saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő öt évre várható összegeinek meghatározását a R. 14. melléklete szerint határozza meg.

27. §

(1) A rendelet 2016. február 15-én lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.

Kisláng, 2016. február 11.

                                                       Rumpler Tibor                            Pázsi Jenő

                                                       polgármester                                 jegyző

A rendelet kihirdetve.

Kisláng, 2016. február 15.

                                                                                Pázsi Jenő

                                                                                   jegyző