Kisláng község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, a Közös Önkormányzati Hivatalra és a Kislángi Általános Művelődési Központra terjed ki.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési címrendet 2016. évre az alábbiak szerint határozza meg:

1. Helyi Önkormányzat
2. Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal
3. Kislángi Általános Művelődési Központ
   

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetésének összevont

• bevételi előirányzatát 366.404 eFt-ban
• kiadási előirányzatát 366.404 eFt-ban
  

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegéből a működési bevételek összegét 302.613 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 63.791 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés kiadási főösszegéből a működési kiadások összegét 291.257 eFt-ban,

a felhalmozási, beruházási kiadások összegét 69.056 eFtban, finanszírozási kiadások összegét 6.091 eFt-ban állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben foglalt főösszegből a képviselő-testület

a) Kisláng Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésének

aa) kiadási főösszegét 355.354 eFt-ban,

ab) bevételi főösszegét 355.354 eFt-ban állapítja meg,

b) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetésének

ba) kiadási főösszegét 62.532 eFt-ban,

bb) bevételi főösszegét 62.532 eFt-ban állapítja meg,

c) a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetésének

ca) kiadási főösszegét 98.046 eFt-ban,

cb) bevételi főösszegét 98.046 eFt-ban állapítja meg.

4. §

Az önkormányzat összevont 2016. évi költségvetése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                 (eFt-ban)

          a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)      172.789   

          b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül            69.201 

          c) a közhatalmi bevételek összege                                        27.000    

          d) a működési bevételek összege                                        33.308

           e) működési célú átvett pénzeszközök                                         315

           f) a finanszírozási bevételek összege                                   63.791, melyből a

              fa) Fejlesztési célú hitelfelvétel pü. vállalkozástól                35.000

               fb) 2015. évi költségvetési maradvány igénybevétele         28.791

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont bevételeiből

          a) a kötelező feladatok bevételeit                                         275.047 eFt-ban,

          b) az önként vállalt feladatok bevételeit                                 50.000 eFt-ban,

          c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit                       41.357 eFt-ban

      határozza meg.

5. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                                                                                                (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                    291.257, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                             146.756       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                 38.714

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                     80.461

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                       12.926       

              ae) egyéb működési célú kiadások összege                        12.400                 

          b) a felhalmozási kiadások költségvetési összege                  69.056, melyből a

             ba) beruházások, felújítások összege                                  64.904

             bb) felhalmozási célú visszafizetendő támogatás                   4.152

          c) finanszírozási kiadások költségvetési összege                       6.091

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont kiadásaiból

          a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét                      275.047  eFt-ban,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét               50.000  eFt-ban,

          c) állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak                   41.357 eFt-ban   

határozza meg.

6. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetésének egyenlegét 0 Ft-ban határozza meg.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                            37,8         főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            39         főben

határozza meg az 5. számú melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves munkajogi létszám-előirányzatát 39 főben határozza meg.

Az Önkormányzat saját költségvetése

8. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 355.354 eFt-ban állapítja meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                     (eFt-ban)

          a) az önkormányzat működési támogatása (állami tám.)      172.789  

          b) az egyéb működési célú támogatások Áht-on belül            68.512 

          c) a közhatalmi bevételek összegét                                       27.000   

          d) a működési bevételek összegét                                       23.693                             

          e) működési célú átvett pénzeszközök                                      315

           f) finanszírozási bevételek összegét                                      63.045, melyből a  

              fa) Fejlesztési célú hitelfelvétel pü. vállalkozástól               35.000

              fb) 2015. évi költségvetési maradvány igénybevétele         28.045

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 305.354 eFt-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 50.000 eFt-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 257.309 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 63.045 eFt-ban határozza meg.

A finanszírozási bevételek összegéből 35.000 eFt fejlesztési célú hitelfelvétel.

10. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat saját 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:     

                                                                                                                (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                    130.679, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                               48.237       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                13.044

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                   44.072

              ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege                      12.926       

              ae) egyéb működési célú kiadások összege                       12.400                 

          b) a felhalmozási kiadások költségvetés összege                  69.056, melyből a

             ba) beruházások, felújítások összege                                 64.904

              bb) felhalmozási célú visszafizetendő támogatás                   4.152

           c) finanszírozási kiadások                                                      155.619

               ca) Központi irányító szervi támogatások

                     (intézmények támogatása)                                           149.528

               cb) ÁHT-on belüli megelőlegezés                                          6.091    

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 305.354 eFt-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 50.000 eFt-ban határozza meg.

11. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                           3        főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát          3        főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 39 főben határozza meg.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

12. §

A Képviselő-testülete a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 62.532 eFt-ban állapítja meg.

13. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 61.690 eFt-ban, egyéb működési célú támogatások bevételei 689 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 118 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 35 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 62.379 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 118 eFt-ban, a finanszírozási bevételek összegét 35 eFt-ban határozza meg.

14. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a

                                                                                                     (eFt-ban)

          a) működési kiadások összegét                                        62.532, abból a

           aa) személyi jellegű kiadások összegét                            43.862

            ab) a munkaadókat terhelő járulékok és

                  szociális hozzájárulási adó összegét                          10.915

           ac) a dologi jellegű kiadások összegét                               7.755

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 62.532 eFt-ban határozza meg.

15. §

A Képviselő-testület a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                             13 főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát            13 főben határozza meg.

Kislángi Általános Művelődési Központ költségvetése

16. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési főösszegét 98.046 eFt-ban állapítja meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 87.838 eFt-ban, az intézményi működési bevétel összegét 9.497 eFt-ban, finanszírozási bevételek összegét 711 eFt-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 87.838 eFt-ban, a működési bevételek összegét 9.497 eFt-ban, finanszírozási bevételek összegét 711 eFt-ban határozza meg.

18. §

(1) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ 2016. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti összegét az alábbiak szerint állapítja meg:                                                                                                               (eFt-ban)

a) a működési kiadások költségvetési összege                      98.046, melyből a   

   aa) személyi jellegű kiadások összege                               54.657       

             ab) munkaadókat terhelő járulékok és

                 szociális hozzájárulási adó összege                                14.755

             ac) dologi jellegű kiadások összege                                   28.634

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 98.046 eFt-ban határozza meg.

19. §

A Képviselő-testület a Kislángi Általános Művelődési Központ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó

          a) átlagos statisztikai állományi létszámát                           21,8   főben,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatottak záró létszámát        23   főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

A Képviselő-testület

a) az Önkormányzatnál a köztisztviselői illetményalap 2016-ben érvényes összegét 38.650 Ft,

b) az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatását 2016-ben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

c) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban és munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása étkezési Erzsébet-utalvány lehet, értéke nettó 8.000 Ft/fő/hó.

21. §

A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

22. §

Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2016-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt

23. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2016. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

24. §

(1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatja a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

25.§

A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

26. §

A Képviselő-testület

a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.)  1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó  fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2016. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,

m) az önkormányzat 2016-2017-2018. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint

határozza meg.

n) az Önkormányzat saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő öt évre várható összegeinek meghatározását a R. 14. melléklete szerint határozza meg.

27. §

(1) A rendelet 2016. február 15-én lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.

Kisláng, 2016. február 11.

                                                       Rumpler Tibor                            Pázsi Jenő

                                                       polgármester                                 jegyző

A rendelet kihirdetve.

Kisláng, 2016. február 15.

                                                                                Pázsi Jenő

                                                                                   jegyző