Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 18Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Kisláng Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), a Kislángi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki:
a) Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha,
b) Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás,
c) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét 451.011.978 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a) 451.011.978 Ft Költségvetési bevétellel
b) 451.011.978 Ft Költségvetési kiadással
c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 451.011.978 forintban állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 307.950.004 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevételek összegét 35.183.510 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevételek összegét 30.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevételek összegét 31.578.464 Ft-ban,
e) az előző évi költségvetési maradvány összegét 46.000.000 Ft-ban,
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 401.559.485 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 49.452.493 Ft-ban
határozza meg.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 414.329.411 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 241.291.705 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 30.021.419 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 125.064.511 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 3.241.119 Ft-ban,
ae) működési célú támogatások összegét 14.710.657 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 24.364.567 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 12.956.857 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 11.407.710 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások költségvetési összegét 12.318.000 Ft-ban , melyből a megelőlegezés visszafizetés ÁHT-on belülre 12.318.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 393.963.485 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.596.000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 49.452.493 Ft-ban határozza meg.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 47 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 50 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
7. § A képviselő-testület az önkormányzat saját 2023. évi költségvetési főösszegét 411.963.164 forintban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat saját, 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzataiból
a) a normatív támogatás összegét 307.950.004 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 23.169.400 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevétel összegét 30.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevétel összegét 4.543.760 Ft-ban,
e) az előző évi maradvány összegét 46.000.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 362.510.671 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 49.452.493 Ft-ban határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 4.543.760 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 46.000.000 Ft-ban határozza meg.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatainak összegéből a
a) működési kiadások összegét 130.563.320 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 44.492.288 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 4.588.127 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 42.439.619 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 3.241.119 Ft-ban,
ae) a működési célú támogatások kiadási összegét 35.802.167 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 24.364.567 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 12.956.857 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 11.407.710 Ft-ban,
c) finanszírozási kiadások 257.035.277 Ft-ban, melyből a
ca) központi irányítószervi támogatás 244.717.277 Ft-ban,
cb) megelőlegezés visszafizetés ÁHT-on belülre 12.318.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 354.914.671 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.596.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásainak összegét 49.452.493 Ft-ban határozza meg.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –2023. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 4 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 4 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.
4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetési főösszegét 57.953.053 Ft-ban állapítja meg.
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 57.803.053 Ft-ban, a működési bevételek összegét 150.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 57.803.053 Ft-ban határozza meg.
13. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 57.953.053 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 44.232.250 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 5.385.653 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 8.335.150 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 57.953.053 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 9 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 9 főben
határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
5. A Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
15. § A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2023. évi költségvetési főösszegét 197.066.828 forintban állapítja meg.
16. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 176.902.124 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 20.164.704 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 176.902.124 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg. A működési bevételek összegét 20.164.704 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 ezer Ft-ban határozza meg.
17. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2023. évi kiemelt kiadási előirányzataiból a működési kiadások összegét 197.066.828 Ft-ban, melyből
a) a személyi jellegű kiadások összegét 117.116.167 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 15.641.419 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 64.309.242 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 197.066.828 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
18. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 26 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 29 főben határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyhánál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
6. A Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás költségvetése
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2023. évi költségvetési főösszegét 39.765.620 Ft-ban állapítja meg.
20. § A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 33.105.620 Ft-ban, a működési bevételek összegét 6.660.000 Ft-ban határozza meg.
21. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 39.765.620 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 27.246.000 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3.376.620 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 9.143.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 39.765.620 Ft-ban határozza meg.
22. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 6 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 5 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
7. Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház
23. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2023. évi költségvetési főösszegét 10.072.100 Ft-ban állapítja meg.
24. § A Képviselő-testület Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 10.012.100 Ft-ban, a működési bevételek összegét 60.000 Ft-ban határozza meg.
25. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 10.072.100 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 8.205.000 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 1.029.600 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 837.500 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 10.072.100 Ft-ban határozza meg.
26. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 2 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A Képviselő-testület
a) a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 2023. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben,
b) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása 2023. évben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben,
c) a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha intézménynél foglalkoztatott közalkalmazottak és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2023. évben nettó 100.000 Ft/év/fő összegben határozza meg,
d) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház intézménynél foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2023. évben nettó 100.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.
e) az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatott munkavállalók és a polgármester részére a 2023. évben 12.000 Ft/fő/év bankszámla-hozzájárulási átalányösszeget állapít meg, melynek kifizetésére tárgyév november 30. napjáig kerül sor.
28. § A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.
29. § (1) Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2023-ban, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.
(2) Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt.
30. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2023. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.
(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.
31. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szervei a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.
32. § A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.
33. § A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani.
9. A rendelet mellékletei
34. § A Képviselő-testület
a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.) 1. melléklete szerint,
b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,
c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,
d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,
e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,
f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,
g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,
h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,
i) a 2021. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,
j) az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,
k) a Kislángi Polgármesteri Hivatal 2021. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,
l) a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2021. évi költségvetését a R. 12. melléklete szerint,
m) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 13. melléklete szerint,
n) az önkormányzat 2023-2024-2025-2025. évi gördülő tervezését a R. 14. melléklete szerint
o) az Önkormányzata saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét a R. 15. melléklete szerint
p) az önkormányzat Európai uniós programjainak, projektjeinek tervezetét a R. 16. melléklete szerint határozza meg.
10. Záró rendelkezések
35. § Ez a rendelet 2023. február 18-án lép hatályba.
36. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021.(II.15.) önkormányzati rendelet.
37. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 9/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet.