Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 24- 2024. 11. 29

Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.24.

Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Kisláng Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), a Kislángi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki:

a) Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha,

b) Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás,

c) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét 730.688.866 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a) 730.688.866 Ft Költségvetési bevétellel

b) 730.688.866 Ft Költségvetési kiadással

c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel

állapítja meg.

2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 730.688.866 forintban állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből

a) a normatív támogatás összegét 383.702.031 Ft-ban,

b) a működési célú támogatásértékű bevételek összegét 21.300.729 Ft-ban,

c) a közhatalmi bevételek összegét 30.300.000 Ft-ban,

d) az intézményi működési bevételek összegét 35.386.106 Ft-ban,

e) az előző évi költségvetési maradvány összegét 260.000.000 Ft-ban,

határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételeit 672.822.281 Ft-ban,

b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban

határozza meg.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzataiból

a) a működési kiadások költségvetési összegét 477.795.563 Ft-ban, melyből a

aa) személyi jellegű kiadások összegét 281.549.518 Ft-ban,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 34.786.253 Ft-ban,

ac) dologi jellegű kiadások összegét 147.999.602 Ft-ban,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 6.545.856 Ft-ban,

ae) működési célú támogatások összegét 6.914.334 Ft-ban,

b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 252.893.303 Ft-ban, melyből a

ba) beruházások összegét 243.893.303 Ft-ban,

bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 9.000.000 Ft-ban,

határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 665.322.281 Ft-ban,

b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.500.000 Ft-ban,

c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

a) átlagos állományi létszámát 46 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 52 főben határozza meg.

(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § A képviselő-testület az önkormányzat saját 2024. évi költségvetési főösszegét 696.503.471 forintban állapítja meg.

8. § (1) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzataiból

a) a normatív támogatás összegét 383.702.031 Ft-ban,

b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 17.999.200 Ft-ban,

c) a közhatalmi bevétel összegét 30.300.000 Ft-ban,

d) az intézményi működési bevétel összegét 4.502.240 Ft-ban,

e) az előző évi maradvány összegét 260.000.000 Ft-ban határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 638.636.886 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 436.503.471 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 260.000.000 Ft-ban határozza meg.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatainak összegéből a

a) működési kiadások összegét 153.973.878 Ft-ban, melyből

aa) a személyi jellegű kiadások összegét 46.700.800 Ft-ban,

ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 4.510.298 Ft-ban,

ac) a dologi jellegű kiadások összegét 51.450.867 Ft-ban,

ad) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 6.545.856 Ft-ban,

ae) a működési célú támogatások kiadási összegét 44.766.057 Ft-ban,

b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 252.893.303 Ft-ban, melyből a

ba) beruházások összegét 243.893.303 Ft-ban,

bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 9.000.000 Ft-ban,

c) finanszírozási kiadások 289.636.290 Ft-ban, melyből a központi irányítószervi támogatást 289.636.290 Ft-ban határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 354.914.671 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.500.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –2024. évre vonatkozó

a) átlagos állományi létszámát 3 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 3 főben határozza meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.

4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 64.733.653 Ft-ban állapítja meg.

12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 64.583.653 Ft-ban, a működési bevételek összegét 150.000 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 64.583.653 Ft-ban határozza meg.

13. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 64.733.653 Ft-ban, melyből a

a) személyi jellegű kiadások összegét 51.098.125 Ft-ban,

b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 6.165.078 Ft-ban,

c) a dologi jellegű kiadások összegét 7.470.450 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 64.733.653 Ft-ban határozza meg.

14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

a) átlagos állományi létszámát 9 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 9 főben

határozza meg.

(2) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.

5. A Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése

15. § A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetési főösszegét 236.839.327 forintban állapítja meg.

16. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 217.809.377 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 19.029.950 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 217.809.377 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg. A működési bevételek összegét 19.029.950 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 ezer Ft-ban határozza meg.

17. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi kiemelt kiadási előirányzataiból a működési kiadások összegét 236.839.327 Ft-ban, melyből

a) a személyi jellegű kiadások összegét 146.243.302 Ft-ban,

b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 19.440.849 Ft-ban,

c) a dologi jellegű kiadások összegét 71.155.176 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 236.839.327 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.

18. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó

a) átlagos állományi létszámát 27 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 29 főben határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyhánál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.

6. A Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetési főösszegét 52.797.168 Ft-ban állapítja meg.

20. § A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 41.153.252 Ft-ban, a működési bevételek összegét 11.643.916 Ft-ban határozza meg.

21. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 52.797.168 Ft-ban, melyből a

a) személyi jellegű kiadások összegét 31.693.291 Ft-ban,

b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3.954.768 Ft-ban,

c) a dologi jellegű kiadások összegét 17.149.109 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 52.797.168 Ft-ban határozza meg.

22. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

a) átlagos statisztikai állományi létszámát 6 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 7 főben határozza meg.

(2) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.

7. Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház

23. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi költségvetési főösszegét 7.303.260 Ft-ban állapítja meg.

24. § A Képviselő-testület Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 7.243.260 Ft-ban, a működési bevételek összegét 60.000 Ft-ban határozza meg.

25. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 7.303.260 Ft-ban, melyből a

a) személyi jellegű kiadások összegét 5.814.000 Ft-ban,

b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 715.260 Ft-ban,

c) a dologi jellegű kiadások összegét 774.000 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 7.303.260 Ft-ban határozza meg.

26. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli

a) átlagos statisztikai állományi létszámát 1 főben,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 1 főben határozza meg.

(2) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § A Képviselő-testület

a) a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 2024. évben bruttó 400.000 Ft/év/fő összegben,

b) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban, továbbá munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása 2024. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben,

c) az önkormányzatnál foglalkoztatott tanyagondnok béren kívüli juttatása 2024. évben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben,

d) a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha intézménynél foglalkoztatott köznevelési, közalkalmazotti és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2024. évben bruttó 128.000 Ft/év/fő összegben határozza meg,

e) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház intézménynél foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2024. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.

f) az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak, munkavállalók és a polgármester részére a 2024. évben 12.000 Ft/fő/év bankszámla-hozzájárulási átalányösszeget állapít meg, melynek kifizetésére tárgyév november 30. napjáig kerül sor.

28. § A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.

29. § (1) Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2024-ban, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.

(2) Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt.

30. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2024. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.

(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.

31. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szervei a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.

32. § A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

33. § A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani.

9. A rendelet mellékletei

34. § A Képviselő-testület

a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.) 1. melléklete szerint,

b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,

c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,

d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,

e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,

f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,

g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,

h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,

i) a 2024. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,

j) az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,

k) a Kislángi Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,

l) a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetését a R. 12. melléklete szerint,

m) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 13. melléklete szerint,

n) az önkormányzat 2024-2025-2026-2027. évi gördülő tervezését a R. 14. melléklete szerint

o) az Önkormányzata saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét a R. 15. melléklete szerint

p) az önkormányzat Európai uniós programjainak, projektjeinek tervezetét a R. 16. melléklete szerint határozza meg.

10. Záró rendelkezések

35. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.