Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 24Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Kisláng Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), a Kislángi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki:
a) Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha,
b) Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás,
c) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét 730.688.866 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) 730.688.866 Ft Költségvetési bevétellel
b) 730.688.866 Ft Költségvetési kiadással
c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 730.688.866 forintban állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 383.702.031 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevételek összegét 21.300.729 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevételek összegét 30.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevételek összegét 35.386.106 Ft-ban,
e) az előző évi költségvetési maradvány összegét 260.000.000 Ft-ban,
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 672.822.281 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban
határozza meg.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 477.795.563 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 281.549.518 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 34.786.253 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 147.999.602 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 6.545.856 Ft-ban,
ae) működési célú támogatások összegét 6.914.334 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 252.893.303 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 243.893.303 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 9.000.000 Ft-ban,
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 665.322.281 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.500.000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 46 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 52 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
7. § A képviselő-testület az önkormányzat saját 2024. évi költségvetési főösszegét 696.503.471 forintban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzataiból
a) a normatív támogatás összegét 383.702.031 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 17.999.200 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevétel összegét 30.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevétel összegét 4.502.240 Ft-ban,
e) az előző évi maradvány összegét 260.000.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 638.636.886 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 436.503.471 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 260.000.000 Ft-ban határozza meg.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatainak összegéből a
a) működési kiadások összegét 153.973.878 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 46.700.800 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 4.510.298 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 51.450.867 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 6.545.856 Ft-ban,
ae) a működési célú támogatások kiadási összegét 44.766.057 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 252.893.303 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 243.893.303 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 9.000.000 Ft-ban,
c) finanszírozási kiadások 289.636.290 Ft-ban, melyből a központi irányítószervi támogatást 289.636.290 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 354.914.671 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 7.500.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –2024. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 3 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 3 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 12 főben határozza meg.
4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 64.733.653 Ft-ban állapítja meg.
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 64.583.653 Ft-ban, a működési bevételek összegét 150.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 64.583.653 Ft-ban határozza meg.
13. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 64.733.653 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 51.098.125 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 6.165.078 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 7.470.450 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 64.733.653 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 9 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 9 főben
határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
5. A Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
15. § A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetési főösszegét 236.839.327 forintban állapítja meg.
16. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 217.809.377 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 19.029.950 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 217.809.377 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg. A működési bevételek összegét 19.029.950 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 ezer Ft-ban határozza meg.
17. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2024. évi kiemelt kiadási előirányzataiból a működési kiadások összegét 236.839.327 Ft-ban, melyből
a) a személyi jellegű kiadások összegét 146.243.302 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 19.440.849 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 71.155.176 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 236.839.327 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
18. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 27 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 29 főben határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyhánál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
6. A Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás költségvetése
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetési főösszegét 52.797.168 Ft-ban állapítja meg.
20. § A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 41.153.252 Ft-ban, a működési bevételek összegét 11.643.916 Ft-ban határozza meg.
21. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 52.797.168 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 31.693.291 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3.954.768 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 17.149.109 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 52.797.168 Ft-ban határozza meg.
22. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 6 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 7 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
7. Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház
23. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi költségvetési főösszegét 7.303.260 Ft-ban állapítja meg.
24. § A Képviselő-testület Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 7.243.260 Ft-ban, a működési bevételek összegét 60.000 Ft-ban határozza meg.
25. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 7.303.260 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 5.814.000 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 715.260 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 774.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 7.303.260 Ft-ban határozza meg.
26. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 1 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 1 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A Képviselő-testület
a) a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 2024. évben bruttó 400.000 Ft/év/fő összegben,
b) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban, továbbá munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása 2024. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben,
c) az önkormányzatnál foglalkoztatott tanyagondnok béren kívüli juttatása 2024. évben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben,
d) a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha intézménynél foglalkoztatott köznevelési, közalkalmazotti és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2024. évben bruttó 128.000 Ft/év/fő összegben határozza meg,
e) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház intézménynél foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2024. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.
f) az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak, munkavállalók és a polgármester részére a 2024. évben 12.000 Ft/fő/év bankszámla-hozzájárulási átalányösszeget állapít meg, melynek kifizetésére tárgyév november 30. napjáig kerül sor.
28. § A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.
29. § (1) Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2024-ban, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.
(2) Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt.
30. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2024. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.
(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.
31. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szervei a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.
32. § A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.
33. § A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani.
9. A rendelet mellékletei
34. § A Képviselő-testület
a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.) 1. melléklete szerint,
b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,
c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,
d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,
e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,
f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,
g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,
h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,
i) a 2024. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,
j) az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,
k) a Kislángi Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,
l) a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetését a R. 12. melléklete szerint,
m) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 13. melléklete szerint,
n) az önkormányzat 2024-2025-2026-2027. évi gördülő tervezését a R. 14. melléklete szerint
o) az Önkormányzata saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét a R. 15. melléklete szerint
p) az önkormányzat Európai uniós programjainak, projektjeinek tervezetét a R. 16. melléklete szerint határozza meg.
10. Záró rendelkezések
35. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.