Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 23- 2025. 09. 26Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Kisláng Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), a Kislángi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki:
a) Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha,
b) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét 572.136.026 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:
a) 572.136.026 Ft Költségvetési bevétellel
b) 572.136.026 Ft Költségvetési kiadással
c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel
állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 572.136.026 forintban állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 417.359.755 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevételek összegét 17.999.200 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevételek összegét 70.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevételek összegét 31.477.071 Ft-ban,
e) az előző évi költségvetési maradvány összegét 35.000.000 Ft-ban,
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 514.269.441 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 517.488.954 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 306.499.679 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 38.525.433 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 160.069.422 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 3.000.000 Ft-ban,
ae) működési célú támogatások összegét 9.394.420 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 40.762.542 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 3.338.703 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 37.423.839 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások költségvetési összegét 13.884.530 Ft-ban, melyből a ÁHT-on belüli megelőlegezés visszafizetés összegét 13.884.530 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 505.169.441 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 9.100.000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 43,5 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 44 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 20 főben határozza meg.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
7. § A képviselő-testület az önkormányzat saját 2025. évi költségvetési főösszegét 551.924.555 forintban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzataiból
a) a normatív támogatás összegét 417.359.755 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 17.999.200 Ft-ban,
c) a közhatalmi bevétel összegét 70.300.000 Ft-ban,
d) az intézményi működési bevétel összegét 11.265.600 Ft-ban,
e) az előző évi maradvány összegét 35.000.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 494.057.970 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 516.924.555 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 35.000.000 Ft-ban határozza meg.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatainak összegéből a
a) működési kiadások összegét 161.737.072 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 66.100.400 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 7.289.282 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 75.952.970 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 3.000.000 Ft-ban,
ae) a működési célú támogatások kiadási összegét 9.394.420 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 40.762.542 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 3.338.703 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 37.423.839 Ft-ban,
c) finanszírozási kiadások 349.424.941 Ft-ban, melyből a
ca) ÁHT-on belüli megelőlegezés összegét 13.884.530 Ft-ban,
cb) központi irányítószervi támogatás 335.540.411 Ft-ban,
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 484.957.970 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 9.100.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásainak összegét 57.866.585 Ft-ban határozza meg.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –2025. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 5 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 3 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 20 főben határozza meg.
4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetési főösszegét 75.035.317 Ft-ban állapítja meg.
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 74.885.317 Ft-ban, a működési bevételek összegét 150.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 74.885.317 Ft-ban határozza meg.
13. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 75.035.317 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 61.455.825 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 7.527.942 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 6.051.550 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 75.035.317 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos állományi létszámát 9 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 9 főben
határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
5. A Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
15. § A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2025. évi költségvetési főösszegét 272.929.173 forintban állapítja meg.
16. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 252.927.702 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 20.001.471 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 252.927.702 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg. A működési bevételek összegét 20.001.471 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 ezer Ft-ban határozza meg.
17. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2025. évi kiemelt kiadási előirányzataiból a működési kiadások összegét 272.929.173 Ft-ban, melyből
a) a személyi jellegű kiadások összegét 172.968.454 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 22.972.019 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 76.988.700 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 272.929.173 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
18. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2025. évre vonatkozó
a) átlagos állományi létszámát 28 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró munkajogi létszámát 29 főben határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyhánál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
6. Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2025. évi költségvetési főösszegét 7.787.392 Ft-ban állapítja meg.
20. § A Képviselő-testület Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2025. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 7.727.392 Ft-ban, a működési bevételek összegét 60.000 Ft-ban határozza meg.
21. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 7.787.392 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 5.975.000 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 736.190 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 1.076.202 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 7.787.392 Ft-ban határozza meg.
22. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 1 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 1 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
23. § A Képviselő-testület
a) a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 2025. évben bruttó 400.000 Ft/év/fő összegben,
b) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban, továbbá munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása 2025. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben,
c) az önkormányzatnál foglalkoztatott tanyagondok béren kívüli juttatása 2025. évben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben,
d) a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha intézménynél foglalkoztatott köznevelési, közalkalmazotti és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók béren kívüli juttatását 2025. évben bruttó 128.000 Ft/év/fő összegben határozza meg,
e) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház intézménynél foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2025. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.
f) az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatott munkavállalók és a polgármester részére a 2025. évben 12.000 Ft/fő/év bankszámla-hozzájárulási átalányösszeget állapít meg, melynek kifizetésére tárgyév november 30. napjáig kerül sor.
24. § A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.
25. § (1) Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2025-ben, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli.
(2) Ugyancsak az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt.
26. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2025. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.
(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.
27. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szervei a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.
28. § A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 5.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.
29. § A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani.
8. A rendelet mellékletei
30. § A Képviselő-testület
a) a bevételeket forrásonként a rendelet (továbbiakban: R.) 1. melléklete szerint,
b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,
c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,
d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,
e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,
f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,
g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,
h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,
i) a 2025. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,
j) az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,
k) a Kislángi Polgármesteri Hivatal 2025. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,
l) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 12. melléklete szerint,
m) az önkormányzat 2025-2026-2027-2028. évi gördülő tervezését a R. 13. melléklete szerint
n) az Önkormányzata saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét a R. 14. melléklete szerint
o) az önkormányzat Európai uniós programjainak, projektjeinek tervezetét a R. 15. melléklete szerint határozza meg.
9. Záró rendelkezések
31. § Ez a rendelet 2025. február 23-án lép hatályba.