az Önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11) Kormányrendelet (továbbiakban: Áhsz.) 5. § és a 7. § (1) bekezdése alapján önkormányzatunk elkészítette a 2020. költségvetési évről, december 31-ei fordulónappal az éves elemi költségvetési beszámolóját.

Önkormányzatunk a törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén a 2020. évben jelentősebb változtatást nem hajtott végre. A törvény szerint, illetve megállapodásunk alapján 2013. január 1-je óta működő Mátyásdomb községgel alapított Kislángi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. december 31-vel megszűnt. 2020. január 1-je óta önálló Polgármesteri Hivatalként működünk. A közoktatási feladatellátás átszervezésével továbbra sem önkormányzatunk látja el az általános iskola üzemeltetését, fenntartását. Az említett időpont óta a gyermekétkeztetési feladatok önkormányzatunk kötelezően ellátandó feladata, amely a Kislángi ÁMK feladatkörébe tartozik.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat 2018. július 01-től továbbra is Önkormányzatunk látja el.

Az 6/2020. (II.14.) számú az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet négy alkalommal került módosításra. A módosításokat elsősorban a központi költségvetéstől érkező pótelőirányzatok, kapott támogatások, a megnövekedett működési bevételek, valamint átcsoportosítások tették szükségessé.

Önkormányzati szintre összesített költségvetési kiadása a 2020. évi beszámoló információs rendszere alapján 571.769.668 Ft volt.

A normatív finanszírozást felváltó feladatalapú finanszírozás keretein belül önkormányzatunk általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímen 227.258.722 Ft támogatásban részesültünk. (1. melléklet)

2017. évben Önkormányzatunk a Városkörnyéki Koordinációs Bizottságtól kapott kamatmentes kölcsönt 7.002.000 Ft összegben. A visszafizetést 2018. évben kellett megkezdeni három egyenlő részletben, évenként 2.334.000 Ft-ot. 2020. évben kifizetésre került az utolsó részlet is.

2019. júniusában a Pénzügyi Keret Közgyűlésétől kapott Önkormányzatunk 5.000.000 Ft összegű kamatmentes kölcsönt. A visszafizetés 3 részletben történek. Az első részlet 2020. júniusában visszafizetésre került 1.650.000 Ft összegben.

„Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” keretében is voltak alkalmazottaink, ahol ugyanúgy állami támogatásból kerültek kifizetésre a kiadások. A dolgozók közterület karbantartó, telepőr munkakörben ill. 2 fő besegített a szociális gondozásba. Munkajogi létszám december 31-én 27 fő volt. A támogatás mértéke 90%-os volt a bértámogatás. Dologi kiadásokra 2 mFt támogatást kaptunk.

Bevételi források és azok teljesülése

Bevételi források és azok teljesítése

Bevételeink önkormányzati szinten a módosított előirányzathoz viszonyítva 98.8 %-ra teljesültek. A bevételek részletezését az 1. melléklet mutatja be.

Költségvetési bevételek

Költségvetési bevételeink teljesítése 97.8 %-os, mely összességében tervezettségünk megalapozottságát mutatja.

Működési költségvetés

A központi költségvetésből járó támogatásaink 100,0 %-ban teljesültek, ezek a bevételek szolgálják a kötelezően ellátandó feladatok támogatását. A működési célú támogatásaink államháztartáson belülről 100 %-os, ezen bevételek között szerepelnek a NEAK-tól (volt OEP) egészségügyi intézményeink fenntartásához kapott bevételek és az önként vállalt feladatok között szereplő közfoglalkoztatás támogatása. A működési bevételek között szerepelnek többek között önkormányzatunk közterület használati díjai, a szolgálati lakások bérleti díjai, továbbszámlázások, házi segítségnyújtás ellátási díjai, valamint az étkezési térítési díjak.

A sajátos működési bevételek intézményenkénti részletezését az 1/1 melléklet tartalmazza.

Közhatalmi bevételek

A helyi önkormányzat közhatalmi bevételeinek módosított előirányzata 29.830 eFt volt, amelyből 84.2 %-os volt a teljesülés. Itt számoljuk el a helyi adó bevételeket, amelyek fajtája és mértéke az előző évekhez képest nem változott: helyi iparűzési adó (1,5 %), magánszemélyek kommunális adója (9.000 Ft/ingatlan/év), valamint a késedelmi pótlék, végrehajtási költség. A gépjárműadó bevételek 100 %-át a 2020. évtől az állami költségvetés részére tovább kell utalnunk.

Az adóhátralékok, kintlévőségek mértékét önkormányzatunk nagyfokú intézkedésekkel próbálja csökkenteni. Lehetőségeinkhez mérten minden intézkedést megteszünk, amelyek évről-évre eredményesebbnek mondhatók.

Környezetvédelmi alap

A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani. 2020. évben a környezetvédelmi alap bevétel 617.655 Ft volt.

Kiadások alakulása

Az önkormányzat kiadásai 69 %-ra teljesültek a módosított előirányzatunkhoz viszonyítva. A kiadások részletezését címenkénti felsorolásban a 2. melléklet mutatja be.

Működési költségvetés

A működési kiadásokon belül a személyi juttatások 95,2 %-ra, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 91,8 %-ra, a dologi kiadások 91 %-ra teljesültek. Egyéb működési célú kiadásaink, támogatások 9.998 eFt, ebből a Polgárdi Orvosi Ügyelet támogatása 4.998 eFt, a Kislángi futball csapat támogatása 1.100 eFt volt.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (temetési kölcsön) 617 eFt,

Felhalmozási költségvetés

Az önkormányzati épületek energetikai felújítása pályázat megvalósítása folyamatban van.

A felhalmozási célú kiadások részletes felsorolását a 2/2. melléklet tartalmazza.

Az intézmények 2020. évi gazdálkodásáról

Az intézmények gazdálkodásának minősítése jónak mondható, fegyelmezett és takarékos gazdálkodást folytat az Önkormányzat összes intézménye, illetve segítették az önkormányzat likviditást segítő döntéseinek érvényesülését.

Általános Művelődési Központ

Az ÁMK 2020. évi eredeti költségvetési bevételi előirányzata 17.445 eFt, a teljesülés 13.241 eFt volt. A bevételei jórészt étkezési térítési díjakból tevődik össze. A működési célra átvett pénzeszközök módosított előirányzata 129.052 eFt, melyből a felhasznált összeg 122.336 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 146.497 eFt, a teljesítés 135.019 volt, amely 92,2 %-os teljesítésnek felel meg.

Az ÁMK-nál 2020-ban foglalkoztatottak száma 27 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 26 fő volt.

Kislángi Polgármesteri Hivatal

A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési intézményeként működik, a tevékenysége ellátásához szükséges forrást az Önkormányzat a költségvetési támogatások keretén belül kapott - települési önkormányzatok működési támogatása, amely mintegy 40.396 eFt volt – összegből, és saját forrásból finanszírozta.

A működési célra átvett pénzeszköz módosított előirányzata 51.954 eFt, a teljesítés 49.688 eFt volt, ez az arány 95,6 %-os teljesülésnek felel meg.

Kiadások módosított előirányzata 52.616 eFt, a teljesítés 50.023 volt, amely 95,1 %-os teljesítésnek felel meg.

Az éves átlagos statisztikai létszám 9 fő.

Általános értékelés

Az Önkormányzat vagyonát 2.294.691.275 Ft-ban határoztuk meg. (10. melléklet szerint)

Az Önkormányzat pénzkészletei 2020. december 31-én 252.267.511 Ft-ot tettek ki. (10. melléklet szerint)

Az Önkormányzatnak értékpapír és kötvény műveletei nem voltak.

Az Önkormányzatok forrásai igen szűkösek, de ennek ellenére bízunk abban, hogy a továbbiakban is biztonsággal tudjuk működtetni intézményünket, illetve a fennálló kötelezettségeinket is határidőben teljesíteni tudjuk.