Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11) Kormányrendelet (továbbiakban: Áhsz.) 5. § és a 7. § (1) bekezdése alapján önkormányzatunk elkészítette a 2022. költségvetési évről, december 31-ei fordulónappal az éves elemi költségvetési beszámolóját.

Önkormányzatunk a törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén. Továbbra is önállóan működik a Polgármesteri Hivatal. A közoktatási feladatellátás átszervezésével továbbra sem önkormányzatunk látja el az általános iskola üzemeltetését, fenntartását. A gyermekétkeztetési feladatok önkormányzatunk részére kötelezően ellátandó feladat, amely a Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha feladatkörébe tartozik.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat 2021. január 01-től Dég községgel közösen társulási formában látja el.

2021.09.01-től a Kislángi ÁMK-ből kivált a Művelődési Ház és két különböző intézményként folytatja tevékenységét. Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha, valamint Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.

Az 9/2022. (II.15.) számú az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet három alkalommal került módosításra. A módosításokat elsősorban a központi költségvetéstől érkező pótelőirányzatok, kapott támogatások, a megnövekedett működési bevételek, valamint átcsoportosítások tették szükségessé.

Önkormányzati szintre összesített költségvetési kiadása a 2022. évi beszámoló információs rendszere alapján 766.764.933 Ft volt.

A normatív finanszírozást felváltó feladatalapú finanszírozás keretein belül önkormányzatunk általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímen 310.234.307 Ft támogatásban részesültünk. (1. melléklet)

2021. július hónapban a Városkörnyéki Koordinációs Bizottságtól 12.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt kaptunk, melyet 3 egyenlő részletben kell visszafizetni. Az első részlet 2022. júniusában volt esedékes, viszont kaptunk egy év halasztást a részletek fizetési ütemezésben, így az első részletet csak 2023. év júniusában kell megfizetni.

2022. június 27-án Pénzügyi Keret Közgyűlésével aláírt megállapodás értelmében kaptunk 15.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt, melyet 2023. június 30 – 2025. június 30. között három egyenlő részletben kell visszafizetni.

„Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” keretében voltak közfoglalkoztatottak. A dolgozók közterület karbantartó, ill. 2 fő besegített a szociális gondozásba. Munkajogi létszám december 31-én 13 fő volt. A támogatás mértéke 80%-os volt a bértámogatás.

Bevételi források és azok teljesítése

Bevételeink önkormányzati szinten a módosított előirányzathoz viszonyítva 99.83 %-ra teljesültek. A bevételek részletezését az 1. melléklet mutatja be.

Költségvetési bevételek

Költségvetési bevételeink teljesítése 99,73 %-os, mely összességében tervezettségünk megalapozottságát mutatja.

Működési költségvetés

A központi költségvetésből járó támogatásaink 100,0 %-ban teljesültek, ezek a bevételek szolgálják a kötelezően ellátandó feladatok támogatását. A működési célú támogatásaink államháztartáson belülről 99,94 %-os, ezen bevételek között szerepelnek a NEAK-tól (volt OEP) egészségügyi intézményeink fenntartásához kapott bevételek és az önként vállalt feladatok között szereplő közfoglalkoztatás támogatása. A működési bevételek között szerepelnek többek között önkormányzatunk közterület használati díjai, a szolgálati lakások bérleti díjai, továbbszámlázások, házi segítségnyújtás ellátási díjai, valamint az étkezési térítési díjak.

A sajátos működési bevételek intézményenkénti részletezését az 2. melléklet tartalmazza.

A helyi önkormányzat közhatalmi bevételeinek módosított előirányzata 37.705 eFt volt, amelyből 100 %-os volt a teljesülés. Itt számoljuk el a helyi adó bevételeket, amelyek fajtája és mértéke az előző évekhez képest nem változott: helyi iparűzési adó (1,5 %), magánszemélyek kommunális adója (9.000 Ft/ingatlan/év), valamint a késedelmi pótlék, végrehajtási költség. A gépjárműadó bevételek 100 %-át a 2021. évtől az állami költségvetés részére tovább kell utalnunk.

Az adóhátralékok, kintlévőségek mértékét önkormányzatunk nagyfokú intézkedésekkel próbálja csökkenteni. Lehetőségeinkhez mérten minden intézkedést megteszünk, amelyek évről-évre eredményesebbnek mondhatók.

Környezetvédelmi alap

A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani. 2022. évben a környezetvédelmi alap bevétel 848.284 Ft volt.

A működési kiadásokon belül a személyi juttatások 99,16 %-ra, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 98,7 %-ra, a dologi kiadások 93,28 %-ra teljesültek. Egyéb működési célú kiadásaink, támogatások 41.606 eFt, ebből a Kálozi Orvosi Ügyelet támogatása 5.874 eFt, a Kislángi futball csapat támogatása 1.750 eFt volt.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (temetési kölcsön) 1.362 eFt,

A felhalmozási célú kiadások részletes felsorolását a 5. melléklet tartalmazza.

Az intézmények gazdálkodásának minősítése jónak mondható, fegyelmezett és takarékos gazdálkodást folytat az Önkormányzat összes intézménye, illetve segítették az önkormányzat likviditást segítő döntéseinek érvényesülését.

Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha

Az óvoda 2022. évi módosított költségvetési bevételi előirányzata 20.277 eFt, a teljesülés 19.607 eFt volt. A bevételei jórészt étkezési térítési díjakból tevődik össze. A működési célra átvett pénzeszközök eredeti előirányzata 134.730 eFt, melyből a felhasznált összeg 138.527 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 158.803 eFt, a teljesítés 157.819 eFt volt, amely 99,38 %-os teljesítésnek felel meg.

Az Óvodánál 2022-ben foglalkoztatottak száma 29 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 26 fő volt.

Kislángi Polgármesteri Hivatal

A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési intézményeként működik, a tevékenysége ellátásához szükséges forrást az Önkormányzat a költségvetési támogatások keretén belül kapott összegből, és saját forrásból finanszírozta.

A működési célra átvett pénzeszköz eredeti előirányzata 54.787 eFt, a teljesítés 55.687 eFt volt, ez az arány 100,64 %-os teljesülésnek felel meg.

A 2022. évi országgyűlési választás lebonyolítására kapott támogatás 1.395 eFt, a 2022. évi népszámlálás lebonyolítására kapott támogatás 2.044 eFt volt.

Kiadások módosított előirányzata 59.408 eFt, a teljesítés 58.780 eFt volt, amely 98,9 %-os teljesítésnek felel meg.

Az éves átlagos statisztikai létszám 9 fő.

Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház

A Művelődési Ház 2022 évben a működési célra átvett pénzeszközök eredeti előirányzata 9.777 eFt, melyből a felhasznált összeg 9.384 eFt.

Az Emberi Erőforrások Minisztériumától kapott 2022. évi bérintézkedési támogatás 1.326.667 Ft volt.

Kiadások módosított előirányzata 12.313 eFt, a teljesítés 11.801 eFt volt, amely 95,84 %-os teljesítésnek felel meg.

A Művelődési Háznál 2022-ben foglalkoztatottak száma 2 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 2 fő volt.

Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

A Szociális Társulás, mind a kiadásai, mind a bevételei két szervezeti egységre bontva (Kisláng, Dég-i kirendeltség) külön-külön kerültek kimutatásra.

A működési bevételeinek eredeti előirányzata 5.868.650 Ft volt, a módosított előirányzat 6.572.109 Ft, a teljesülés 6.572.109 Ft, ezen tételek a szociális étkezés és a házi segítségnyújtásból tevődnek össze. Kisláng községnél még kiegészül szociális ételhordás szolgáltatással. Dég községnél a bevétel 2.943.845 Ft, míg Kislángnál 3.628.264 Ft.

A kiadási eredeti előirányzatok 32.414.894 Ft volt, a módosított előirányzat 34.829.951 Ft, a teljesítés 34.825.016 Ft volt mindösszesen. Dég községnél a kiadások 17.666.669 Ft, Kisláng Községnél a kiadások 16.658.347 Ft volt. A kiadások legnagyobb részét az alkalmazottak bér és járulékai teszik ki. Dologi kiadások között kimutatásra került a szociális étkezés vásárolt élelmiszer beszerzése, a gondozónőknek kesztyű, fertőtlenítőszer, irodaszer, nyomtatvány, munkaruha. A tárgyi eszközök között mindkét községnek a 2021. évben elnyert pályázatból vásárolt számítógép és tartozékai, Dég községre 1 db kerékpár, Kislángra pedig 1 db kerékpár került kimutatásra.

Az Önkormányzat vagyonát 2.029.733.894 Ft-ban határoztuk meg. (14. melléklet szerint)

Az Önkormányzat pénzkészletei 2022. december 31-én 51.035.596 Ft-ot tettek ki. (14. melléklet szerint)

Az Önkormányzatnak értékpapír és kötvény műveletei nem voltak.

Tudjuk, hogy az Önkormányzatok forrásai igen szűkösek, de ennek ellenére bízunk abban, hogy a továbbiakban is biztonsággal tudjuk működtetni intézményeinket, illetve a fennálló kötelezettségeinket is határidőben teljesíteni tudjuk.