Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11) Kormányrendelet (továbbiakban: Áhsz.) 5. § és a 7. § (1) bekezdése alapján önkormányzatunk elkészítette a 2023. költségvetési évről, december 31-ei fordulónappal az éves elemi költségvetési beszámolóját.

Önkormányzatunk a törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén. Továbbra is önállóan működik a Polgármesteri Hivatal. A közoktatási feladatellátás átszervezésével továbbra sem önkormányzatunk látja el az általános iskola üzemeltetését, fenntartását. A gyermekétkeztetési feladatok önkormányzatunk részére kötelezően ellátandó feladat, amely a Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha feladatkörébe tartozik.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat 2021. január 01-től Dég községgel közösen társulási formában látja el.

2021.09.01-től a Kislángi ÁMK-ből kivált a Művelődési Ház és két különböző intézményként folytatja tevékenységét. Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha, valamint Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.

Az 2/2023. (II.17.) számú az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet négy alkalommal került módosításra. A módosításokat elsősorban a központi költségvetéstől érkező pótelőirányzatok, kapott támogatások, a megnövekedett működési bevételek, valamint átcsoportosítások tették szükségessé.

Önkormányzati szintre összesített tényleges költségvetési kiadása a 2023. évi beszámoló információs rendszere alapján 832.286.441 Ft volt.

A normatív finanszírozást felváltó feladatalapú finanszírozás keretein belül önkormányzatunk általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímen 352.000.495 Ft támogatásban részesültünk. (1. melléklet)

2021. július hónapban a Városkörnyéki Koordinációs Bizottságtól 12.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt kaptunk, melyet 3 egyenlő részletben kell visszafizetni. Az első részlet 2022. júniusában volt esedékes, viszont kaptunk egy év halasztást a részletek fizetési ütemezésben, így az első részletet csak 2023. év júniusában kell megfizetni.

2022. június 27-án Pénzügyi Keret Közgyűlésével aláírt megállapodás értelmében kaptunk 15.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt, melyet 2023. június 30 – 2025. június 30. között három egyenlő részletben kell visszafizetni.

„Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” keretében voltak közfoglalkoztatottak. A dolgozók közterület karbantartó, ill. 2 fő besegített a szociális ebédhordásba. Munkajogi létszám december 31-én 10 fő volt. A bértámogatás mértéke 80%-os, a dologi kiadások támogatása 10 % mértékű volt..

Bevételi források és azok teljesítése

Bevételeink önkormányzati szinten a módosított előirányzathoz viszonyítva 99.89 %-ra teljesültek. A bevételek részletezését az 1. melléklet mutatja be.

Költségvetési bevételek

Költségvetési bevételeink teljesítése 99,85 %-os, mely összességében tervezettségünk megalapozottságát mutatja.

Működési költségvetés

A központi költségvetésből járó támogatásaink 100,0 %-ban teljesültek, ezek a bevételek szolgálják a kötelezően ellátandó feladatok támogatását. A működési célú támogatásaink államháztartáson belülről 100 %-os, ezen bevételek között szerepelnek a NEAK-tól (volt OEP) egészségügyi intézményeink fenntartásához kapott bevételek és az önként vállalt feladatok között szereplő közfoglalkoztatás támogatása. A működési bevételek között szerepelnek többek között önkormányzatunk közterület használati díjai, a szolgálati lakások bérleti díjai, továbbszámlázások, házi segítségnyújtás ellátási díjai, valamint az étkezési térítési díjak.

A sajátos működési bevételek intézményenkénti részletezését az 2. melléklet tartalmazza.

A helyi önkormányzat közhatalmi bevételeinek módosított előirányzata 48.286 eFt volt, amelyből 47.162 eFt volt a teljesülés. Itt számoljuk el a helyi adó bevételeket, amelyek fajtája és mértéke az előző évekhez képest nem változott: helyi iparűzési adó (1,5 %), magánszemélyek kommunális adója (9.000 Ft/ingatlan/év), valamint a késedelmi pótlék, végrehajtási költség. A gépjárműadó bevételek 100 %-át a 2021. évtől az állami költségvetés részére tovább kell utalnunk.

Az adóhátralékok, kintlévőségek mértékét önkormányzatunk nagyfokú intézkedésekkel próbálja csökkenteni. Lehetőségeinkhez mérten minden intézkedést megteszünk, amelyek évről-évre eredményesebbnek mondhatók.

Környezetvédelmi alap

A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani. 2023. évben a környezetvédelmi alap bevétel 632.597 Ft volt.

A működési kiadásokon belül a személyi juttatások 99,51 %-ra, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 99,08 %-ra, a dologi kiadások 96,51 %-ra teljesültek. Egyéb működési célú kiadásaink, támogatások 50.407 eFt, ebből a Kálozi Orvosi Ügyelet támogatása 8.345 eFt.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (temetési kölcsön) 1.351 eFt,

A felhalmozási célú kiadások részletes felsorolását a 5. melléklet tartalmazza.

Az intézmények gazdálkodásának minősítése jónak mondható, fegyelmezett és takarékos gazdálkodást folytat az Önkormányzat összes intézménye, illetve segítették az önkormányzat likviditást segítő döntéseinek érvényesülését.

Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha

Az óvoda 2023. évi módosított költségvetési bevételi előirányzata 21.628 eFt, a teljesülés 21.628 eFt volt. A bevételei jórészt étkezési térítési díjakból tevődik össze. A működési célra átvett pénzeszközök módosított előirányzata 183.096 eFt, melyből a felhasznált összeg 183.096 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 205.038 eFt, a teljesítés 204.745 eFt volt, amely 99,86 %-os teljesítésnek felel meg.

Az Óvodánál 2023-ben foglalkoztatottak száma 28 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 26 fő volt.

Kislángi Polgármesteri Hivatal

A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési intézményeként működik, a tevékenysége ellátásához szükséges forrást az Önkormányzat a költségvetési támogatások keretén belül kapott összegből, és saját forrásból finanszírozta.

A működési célra átvett pénzeszköz módosított előirányzata 56.623 eFt, a teljesítés 56.600 eFt volt, ez az arány 99,95 %-os teljesülésnek felel meg.

Kiadások módosított előirányzata 57.648 eFt, a teljesítés 57.590 eFt volt, amely 99,89 %-os teljesítésnek felel meg.

Az éves átlagos statisztikai létszám 9 fő.

Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház

A Művelődési Ház 2023 évben a működési célra átvett pénzeszközök eredeti előirányzata 9.321 eFt, melyből a felhasznált összeg 9.321 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 11.493 eFt, a teljesítés 11.452 eFt volt, amely 99,64 %-os teljesítésnek felel meg.

A Művelődési Háznál 2023-ben foglalkoztatottak száma 2 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 1,5 fő volt.

Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

A Szociális Társulás, mind a kiadásai, mind a bevételei két szervezeti egységre bontva (Kisláng, Dég-i kirendeltség) külön-külön kerültek kimutatásra.

A működési bevételeinek eredeti előirányzata 6.660.000 Ft volt, a módosított előirányzat 8.730.373 Ft, a teljesülés 8.730.373 Ft, ezen tételek a szociális étkezés és a házi segítségnyújtásból tevődnek össze. Kisláng községnél még kiegészül szociális ételhordás szolgáltatással. Dég községnél a bevétel 4.722.082 Ft, míg Kislángnál 4.008.291 Ft.

A kiadási eredeti előirányzatok 39.765.620 Ft volt, a módosított előirányzat 44.883.243 Ft, a teljesítés 44.702.605 Ft volt mindösszesen. Dég községnél a kiadások 22.417.827 Ft, Kisláng Községnél a kiadások 22.284.778 Ft volt. A kiadások legnagyobb részét az alkalmazottak bér és járulékai teszik ki. Dologi kiadások között kimutatásra került a szociális étkezés vásárolt élelmiszer beszerzése, a gondozónőknek kesztyű, fertőtlenítőszer, irodaszer, nyomtatvány, munkaruha. A tárgyi eszközöknél mindkét községnél a hangfal és webkamera beszerzés került bemutatásra.

Az Önkormányzat vagyonát 2.189.463.468 Ft-ban határoztuk meg. (14. melléklet szerint)

Az Önkormányzat pénzkészletei 2023. december 31-én 271.358.379 Ft-ot tettek ki. (14. melléklet szerint)

Az Önkormányzatnak értékpapír és kötvény műveletei nem voltak.

Tudjuk, hogy az Önkormányzatok forrásai igen szűkösek, de ennek ellenére bízunk abban, hogy a továbbiakban is biztonsággal tudjuk működtetni intézményünket, illetve a fennálló kötelezettségeinket is határidőben teljesíteni tudjuk.