Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11) Kormányrendelet (továbbiakban: Áhsz.) 5. § és a 7. § (1) bekezdése alapján önkormányzatunk elkészítette a 2025. költségvetési évről, december 31-ei fordulónappal az éves elemi költségvetési beszámolóját.

Önkormányzatunk a törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának területén. Továbbra is önállóan működik a Polgármesteri Hivatal. A közoktatási feladatellátás átszervezésével továbbra sem önkormányzatunk látja el az általános iskola üzemeltetését, fenntartását. A gyermekétkeztetési feladatok önkormányzatunk részére kötelezően ellátandó feladat, amely a Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha feladatkörébe tartozik.

A szociális és gyermekjóléti feladatokat 2021. január 01-től Dég községgel közösen társulási formában látta el egészen 2024. december 31-ig. Ezen feladatokat önkormányzatunk 2025.01.01-től önállóan látja el.

2021.09.01-től a Kislángi ÁMK-ből kivált a Művelődési Ház és két különböző intézményként folytatja tevékenységét. Kislángi Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha, valamint Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.

Az 5/2024. (II.23.) számú az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet három alkalommal került módosításra. A módosításokat elsősorban a központi költségvetéstől érkező pótelőirányzatok, kapott támogatások, a megnövekedett működési bevételek, valamint átcsoportosítások tették szükségessé.

Önkormányzati szintre összesített tényleges költségvetési kiadása a 2025. évi beszámoló információs rendszere alapján 916.953.877 Ft volt.

A normatív finanszírozást felváltó feladatalapú finanszírozás keretein belül önkormányzatunk általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímen 418.626.834 Ft támogatásban részesültünk. (1. melléklet)

2021. július hónapban a Városkörnyéki Koordinációs Bizottságtól 12.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt kaptunk, melyet 3 egyenlő részletben kell visszafizetni. Az első részlet 2022. júniusában volt esedékes, viszont kaptunk egy év halasztást a részletek fizetési ütemezésben, így az első részletet csak 2023. év júniusában kell megfizetni. A következő két részlet 2024. évben és 2025. évben rendben visszafizetésre került.

2022. június 27-án Pénzügyi Keret Közgyűlésével aláírt megállapodás értelmében kaptunk 15.000.000 Ft kamatmentes kölcsönt, melyet 2023. június 30 – 2025. június 30. között három egyenlő részletben kell visszafizetni. Itt is a rendben visszafizetésre kerültek a részletek.

„Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” keretében voltak közfoglalkoztatottak. A dolgozók egyéb takarító és kisegítő munkakörben végezték feladatukat. Munkajogi létszám december 31-én 16 fő volt. A bértámogatás mértéke 80%-os, a dologi kiadások támogatása 10 % mértékű volt. A 2026. évi kiadás 31.601.097 Ft volt a kapott támogatás 23.304.965 Ft, így az önkormányzat önereje ezen feladaton 8.296.132 Ft volt, amely összességében 73,75 % támogatottságot jelent.

Bevételi források és azok teljesítése

Bevételeink önkormányzati szinten a módosított előirányzathoz viszonyítva 99.74 %-ra teljesültek. A bevételek részletezését az 1. melléklet mutatja be.

Költségvetési bevételek

Költségvetési bevételeink teljesítése 99,74 %-os, mely összességében tervezettségünk megalapozottságát mutatja.

Működési költségvetés

A központi költségvetésből járó támogatásaink 100,0 %-ban teljesültek, ezek a bevételek szolgálják a kötelezően ellátandó feladatok támogatását. A működési célú támogatásaink államháztartáson belülről 100 %-os, ezen bevételek között szerepelnek a NEAK-tól (volt OEP) egészségügyi intézményeink fenntartásához kapott bevételek és az önként vállalt feladatok között szereplő közfoglalkoztatás támogatása. A működési bevételek között szerepelnek többek között önkormányzatunk közterület használati díjai, a szolgálati lakások bérleti díjai, továbbszámlázások, házi segítségnyújtás ellátási díjai, valamint az étkezési térítési díjak.

A sajátos működési bevételek intézményenkénti részletezését az 2. melléklet tartalmazza.

A helyi önkormányzat közhatalmi bevételeinek módosított előirányzata 98.104 eFt volt, amelyből 98.104 eFt volt a teljesülés. Itt számoljuk el a helyi adó bevételeket, amelyek fajtája és mértéke az előző évekhez képest nem változott: helyi iparűzési adó (1,5 %), magánszemélyek kommunális adója (9.000 Ft/ingatlan/év), valamint a késedelmi pótlék, végrehajtási költség.

Az adóhátralékok, kintlévőségek mértékét önkormányzatunk nagyfokú intézkedésekkel próbálja csökkenteni. Lehetőségeinkhez mérten minden intézkedést megteszünk, amelyek évről-évre eredményesebbnek mondhatók.

Környezetvédelmi alap

A környezetvédelmi alap bevételét a 13/2019. (VIII.30.) önkormányzati rendelet 3. § (1.) bekezdésében foglaltakra kell fordítani. 2025. évben a környezetvédelmi alap bevétel 767.205 Ft volt.

A működési kiadásokon belül a személyi juttatások 99,43 %-ra, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 98,94 %-ra, a dologi kiadások 93,1 %-ra teljesültek. Egyéb működési célú kiadásaink, támogatások 5.856.610 Ft, ebből a teljesség igénye nélkül, Bursa Hungarica Ösztöndíj 800.000 Ft, Kislángi Sportegyesület 2.371.355 Ft, Kislángi Nyugdíjasegyesület 200.000 Ft, Kislángi Polgárőr Egyesület 105.978 Ft, a Kislángi Sweet Dreams Táncegyesült 300.000 Ft.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (temetési kölcsön) 650 eFt,

A felhalmozási célú kiadások részletes felsorolását a 5. melléklet tartalmazza.

Az intézmények gazdálkodásának minősítése jónak mondható, fegyelmezett és takarékos gazdálkodást folytat az Önkormányzat összes intézménye, illetve segítették az önkormányzat likviditást segítő döntéseinek érvényesülését.

Csicsergő Óvoda – Mini Bölcsőde és Konyha

Az óvoda 2025. évi módosított költségvetési bevételi előirányzata 35.775 eFt, a teljesülés 35.775 eFt volt. A bevételei jórészt étkezési térítési díjakból tevődik össze. A működési célra átvett pénzeszközök módosított előirányzata 261.658 eFt, melyből a felhasznált összeg 261.658 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 298.276 eFt, a teljesítés 298.267 eFt volt, amely 99,66 %-os teljesítésnek felel meg.

Az Intézménynél 2025-ben a munkajogi létszám 30 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 27 fő volt.

Kislángi Polgármesteri Hivatal

A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési intézményeként működik, a tevékenysége ellátásához szükséges forrást az Önkormányzat a költségvetési támogatások keretén belül kapott összegből, és saját forrásból finanszírozta.

A működési célra átvett pénzeszköz módosított előirányzata 80.226 eFt, a teljesítés 80.226 eFt volt, ez az arány 100 %-os teljesülésnek felel meg.

Kiadások módosított előirányzata 80.702 eFt, a teljesítés 80.590 eFt volt, amely 99,86 %-os teljesítésnek felel meg.

Az éves átlagos statisztikai létszám 9 fő.

Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház

A Művelődési Ház 2025. évben a működési célra átvett pénzeszközök módosított előirányzata 7.390 eFt, melyből a felhasznált összeg 7.390 eFt.

Kiadások módosított előirányzata 7.667 eFt, a teljesítés 7.616 eFt volt, amely 99,33 %-os teljesítésnek felel meg.

A Művelődési Háznál 2025-ben foglalkoztatottak száma 1 fő, az éves átlagos statisztikai létszáma 1 fő volt.

Az Önkormányzat vagyonát 2.110.151.673 Ft-ban határoztuk meg. (14. melléklet szerint)

Az Önkormányzat pénzkészletei 2025. december 31-én 48.140.447 Ft-ot tettek ki. (14. melléklet szerint)