Martonvásár Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésről szóló 6/2021.(III.03.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 6/2021.(III.03.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti módosítási javaslat a 2021. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények, illetve a MVK Kft. költségvetésének ebből, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési célú előirányzatok változásainak megjelenítését, az önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 207.921 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be (a könyvvizsgáló záradékának figyelembevételével) rendeletmódosítási javaslatot.

A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. tájékoztatóban részletezettek szerint.

A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:

1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és

3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.

A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.

Az 1-2. mellékletben bemutatott mérleg, továbbá a részletező mellékletek alapján Martonvásár Város Önkormányzata 2021. évben, második alkalommal:

- a működés változásai terén:

140.761 E Ft működési bevételi,

169.540 E Ft működési kiadási, valamint

0 Ft finanszírozási kiadási,

- a felhalmozás változásai terén:

67.160 E Ft felhalmozási célú bevételi,

38.381 E Ft felhalmozási célú kiadási,

0 Ft finanszírozási bevételi előirányzattal módosítja a költségvetési rendelet módosított költségvetési előirányzatait.

Tehát összességében 207.921 E Ft bevétel növekedéssel és 207.921 E Ft kiadásnövekedéssel számoltunk.

Részleteiben:

Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:

A bevételi rovatok módosításának főbb változásainak indokolása

(3. számú tájékoztató alapján készítve)

Állami támogatások változása:

Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzat 375 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése miatt.

Közutak fenntartása bevételi előirányzat 177 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése miatt.

Óvodapedagógusok és segítőik bértámogatása bevételi előirányzat 5.586 E Ft-tal növekedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése miatt.

Szociális feladatok bevételi előirányzat 18.378 E Ft-tal növekedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése, valamint a szociális ágazati pótlék miatt.

Gyermekétkeztetés bevételi előirányzat 851 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése miatt.

Kulturális feladatok bevételi előirányzat 351 E Ft-tal növekedett a 2021.évi garantált bérminimum emelése, valamint a könyvtári érdekeltségnövelő támogatás miatt.

Egyéb bevételi előirányzat 61.420 E Ft-tal emelkedett a HIPA kompenzálása kapcsán, valamint 2020.évi elszámolás alapján járó többlettámogatás (szociális normatíva emelkedés TKT feladatkörében) miatt.

Egyéb működési célú támogatások változása:

SZLV TKT-től átvett pénzeszköz bevételi előirányzat 4.743 E Ft-tal emelkedett a 2020.évi Társulási zárszámadás alapján és a szociális többlet támogatás kapcsán átvett (visszatérített) pénzeszközből.

Önkormányzati szervek, intézmények működési bevételeinek változása:

Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 419 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetéseivel.

Brunszvik Teréz Óvoda bevételi előirányzata 2 E Ft-tal emelkedett az áfa kerekítésből adódó bevétel miatt.

Közhatalmi bevételek változása:

Telekadó bevételi előirányzat 38.993 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi többletbevétel előirányzatosítása kapcsán (fejlesztési tartalék fedezetét nyújtja).

Speciális tételek, korrekciók változása:

Egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzat 9.466 E Ft-tal emelkedett 2020.évi Martongazda Kft és BBK Kulturális Iroda 2021-ben történő elszámolásának eredményeként.

Felhalmozási bevételek (pályázatok) változása:

Pályázati támogatás bevételi előirányzat 67.160 E Ft-tal növekedett a TOP-2.1.2 Zöld Város pályázat többlet támogatásával.

A kiadási rovatok módosításának főbb változásainak indokolása

(3. számú tájékoztató alapján készítve)

Polgármesteri Hivatal feladatainak változása:

Személyi juttatások és járulékai előirányzatok 952 E Ft növekedése egyrészt az anyakönyvezetők díjazása miatt a házasságkötések díjbevételéből ered, valamint 2021.évi garantált bérminimum emelésének az állami normatív támogatás kapcsán. A mezőőri feladat bértámogatását az általános tartalékból fedeztük.

Dologi kiadások előirányzatának 76 E Ft növekedése a gazdasági társaságok beolvadása kapcsán elkészítendő könyvvizsgálói szakmai vélemény kifizetése miatt emelkedett.

Városháza üzemeltetési költségek 2.819 E Ft-tal csökkent, mert a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Képviselő-testület, Városvezetés feladatainak változása:

Személyi juttatások előirányzatának 2.248 E Ft növekedését a műszaki szakértő megbízása jelenti.

Egyéb Önkormányzati feladatok változása:

Dologi kiadások előirányzatának 7.672 E Ft növekedése egyfelől: a PCR tesztek díjelszámolásából, védőkesztyűk beszerzéséből, Brunszvik út és Brunszvik-sétány mentén virágok, cserjék telepítéséből, kertészeti munkák díjából ered. Másfelől a bölcsőde melletti parkoló, járda útépítési engedélye, tűzcsap vízhozam mérése, továbbá közbeszerzési szakértői szolgáltatás kifizetése miatt emelkedett. Szükséges volt továbbá a szúnyoggyérítés megrendelése, valamint geodéziai munkálatok kifizetése (határrendezés 1715/15, 1715/16 hrsz.) és a Brunszvik - Dreher sétány utcanévtábla beszerzése.

Brunszvik Teréz Óvoda feladatainak változása:

Személyi juttatások előirányzatának 5.403 E Ft növekedése a 2021.évi garantált bérminimum emelése miatti állami normatív támogatások növekedéséből került kompenzálásra, valamint SNI gyermekek fejlesztésére került átcsoportosításra dologi kiadások közé.

Dologi kiadások előirányzatának 185 E Ft növekedése az SNI gyermekek fejlesztése és adókerekítésből eredő kiadások miatt emelkedett.

Óvodai üzemeltetési költségek 1.759 E Ft-tal csökkent a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Város és Létesítményüzemeltetés, Zöldterületek és hulladékgazdálkodás feladatainak előirányzata 7.506 E Ft-tal növekedett

a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Közlekedési infrastruktúra, közvilágítás és közösségi közlekedés feladatainak előirányzata 6.962 E Ft-tal csökkent

a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Szociális ellátás és támogatás feladatok változása:

Szent László Völgye TKT-nak átadott állami támogatás 26.980 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék, valamint a 2021. évi garantált bérminimum emelkedés kompenzálásával.

Egészségügyi alapellátás feladatok változása:

Egészségház üzemeltetésének támogatása 2.075 E Ft-tal növekedett a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Városi Kulturális Intézmények és Rendezvények feladatok változása:

Kulturális Intézmény üzemeltetésének támogatása 8.719 E Ft-tal csökkent a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. elfogadott üzleti tervében rögzített átvett pénzeszközök és az elfogadott, eredeti költségvetési rendeletben szereplő átadott pénzeszközök előirányzata közötti különbséggel.

Könyvtári állomány gyarapítás előirányzata 165 E Ft-tal emelkedett a könyvtári érdekeltségnövelő támogatással.

Civil szervezetek feladatok változása:

Egyedi civil támogatások kiadási rovat 297 E Ft-tal növekedett a szőlő és gyümölcsösök igényelhető támogatásának növekedése és a Széchenyi Zsigmond emlékhely kialakítás támogatása következtében.

Működési célú tartalékok változása:

Általános tartalék kiadási előirányzat összevontan 21.395 E Ft-tal emelkedett az alábbi feladatok teljesítése kapcsán:

Viziközmű céltartalék kiadási előirányzat 660 E Ft-tal csökkent a GKSZ út melletti szennyvíz átemelő becsatolási munkálatai miatt.

Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 1.989 E Ft-tal csökkent a 2020.évi normatív elszámolás alapján visszafizetett támogatással.

Veszélyhelyzeti céltartalék kiadási előirányzat 51 E Ft-tal csökkent a PCR tesztek díja és védőkesztyűk vásárlása okán.

Felhalmozási célú tartalékok változása:

Települési adó bevételből származó tartalék kiadási előirányzat 29.659 E Ft-tal csökkent a fejlesztési céltartalékba történő átvezetéssel.

Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 150.825 E Ft-tal emelkedett az alábbi feladatok teljesítése kapcsán:

Tartalék változások kimutatása (E Ft-ban)

Felhalmozási célú kiadások változása:

Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 22.600 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:

Pályázati kiadások változása:

TOP-2.1.2 Zöld Város kiadási előirányzat 12.160 E Ft-tal emelkedett a kapott többlettámogatásból beszerzésre kerülő közterületi bútorok miatt.