Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Martonvásár Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének teljesítéséről és maradványa elszámolásáról

Hatályos: 2022. 04. 28

Martonvásár Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének teljesítéséről és maradványa elszámolásáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.

Az előterjesztés és a rendelet mellékletei tartalmazzák az alábbi, jogszabály által előírt kimutatásokat, és változásokat:

Az Áht a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat a rendelet mellékletei tartalmazzák, azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásainak bemutatását kell érteni, melyet a 12. melléklettel teljesítettünk.

A vagyonkimutatást a 17. melléklet tartalmazza.

Önkormányzatunk tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. a 18. melléklet tartalmazza

Az adósságvállalással és hitel igénybevételével kapcsolatos tájékoztatást a IV. fejezet tartalmazza.

a kincstár 68/B. § szerinti – az éves beszámolónkkal kapcsolatos- ellenőrzést nem végzett, észrevételt nem tett.

A jegyző által előkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követően öt hónapon belül terjeszti a képviselő-testület elé.

E szabályozók és a könyvvizsgáló jelentésének figyelembevételével terjesztem elő Martonvásár Város Önkormányzata 2021. évi gazdálkodásáról szóló beszámolóját, illetve nyújtok be a zárszámadásról szóló rendeleti javaslatot, annak elfogadására.

ÖNKORMÁNYZATI FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE

A fejlesztési és működési feladatainkat - alapvetően az elmúlt években keletkezett megtakarítások és az állami támogatások által keletkező források, valamint a saját bevételeink tervszerinti rendelkezésre állása –, a COVID-19 vírus elterjedése miatt kialakult, 2020-ban országosan kihirdetett veszélyhelyzet ez évre történő áthúzódása mellett is biztonságban tudtuk teljesíteni.

Költségvetési egyenleg: 720.563 E Ft, melynek eredője a bevételek 2.383.782 E Ft-os (105%-os), míg a kiadások 1.663.219 E Ft-os (73%-os) teljesülése.

A bevételi és kiadási előirányzatok (2-8. mellékletek szerinti feladatok) teljesítését tekintve, minden intézménynél és az önkormányzatnál is a tervszerinti, illetve az alatti teljesülési adatok feladat-és időarányosak, az alábbiak szerint részletezve.

Ehhez kapcsolódik, hogy Martonvásár Város Képviselő-testülete 2020. évben elfogadta a 2025. évig szóló gazdasági programját. A program meghatározza, hogy az előterjesztéseknek, az önkormányzati feladatokat és projekteket, valamint azok finanszírozását kell úgy bemutatnia, hogy az megfeleljen az egyszerűség és közérthetőség elvének, de összevethető legyen a költségvetési rendeletünk szerkezeti felépítésével. Ezért az e feltételek szerint készült költségvetési rendeletünk előterjesztési részének szerkezeti felépítést követi ez az előterjesztés is, melyben bemutatjuk a 2021. évi költségvetési feladataink teljesítését, annak arányait és további lehetőségeit.

1. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE:

1,I. Állami támogatások (normatívák):

Itt a módosított tervszerinti, 100%-os teljesítések láthatóak 2021. évben. A 2020. évi tervszámhoz képest történő növekedés oka egyfelől a gyermekétkeztetési díj emelkedésének állami támogatással történő követése, másfelől a minimálbérnövekedés és az óvodapedagógusok bérnövekményének hatásai.

Új tételként jelenik meg az egyéb támogatásoknál az IPA 50%-os csökkentésének állami támogatással finanszírozott kompenzációja.

2/II. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

A bevételek időarányossága mellett kiugró tétel a SZLV TKT-tól átvett pénzeszközök teljesülése, melynek oka a tanács által átutalt bölcsődeépítést támogató villamos-légvezeték földalattira történő kiváltásának finanszírozása.

2/III-IV. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A gyermekétkeztetés kivételével (melynek oka a pandémiás időszak alatti étkezési létszám eredeti előirányzathoz képest történő visszaesése) a bevételi tervszámok idő-és az időarányost meghaladóan teljesültek.

2/V. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

Az eredeti előirányzathoz képest a teljesülés 145%-os, de a megemelt módosított előirányzathoz képest is a 116%-os teljesülés kiemelkedőnek ítélhető, mely teljesítmény főként a telekadó és az iparűzési adónál (állami kompenzáció nélkül) jelentkezik. A hátralékok behajtásának eredményességét is mutatja, hogy az év végéig a tervszám 88%-al túlteljesült. Ugyanakkor az eredmény növekedését (a bázis szintű cca. 19-26 M Ft-os, éves túlfizetést meghaladóan) fokozta a mintegy 16,3 M Ft-os (2022. márciusában esedékes, de), 2021-ben, előre történő befizetés is. E túlfizetést a május hónapban lezáródó adóéves bevallásokban szereplő adatokkal összevetve lehet megvizsgálni, majd egyezőség esetén, a 2021. évben beérkezett, de fel nem használt bevételt (pl. fejlesztési) céltartalékba lehet helyezni.

E táblázatból levonható következtetés, hogy a működést (is) biztosító állami támogatások és sajátbevételeink, kiegyensúlyozottan növekvő mértékben, évről-évre csökkenő hektikussággal (tehát a bázis-költségvetési számok folyamatos finomhangolásával), a képviselő-testület döntéseinek és elvárásának megfelelően biztosítják a működési kiadásain (következetesen visszafogott és átgondolt) teljesítését.

A felhalmozási költségvetési bevételeink feladatarányosan teljesültek, 100%-al. Látható, hogy a pályázatokhoz szükséges források mind külső-, mind belsőfinanszírozással rendelkezésre álltak.

1. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE:

1.I./ VH - VÁROSHÁZA: VÁROSIGAZGATÁS ÉS HELYI DEMOKRÁCIA

A teljesülés 96%-os aránya az elfogadott terv, fegyelmezett és visszafogott teljesítését mutatja a polgármesteri hivatalnál, míg a képviselő-testület személyi kiadásainak 91%-os teljesülése a pandémia időszakában hatályos, kormányzati veszélyhelyzeti, intézkedések kapcsán született előírások (testületi és bizottsági ülések felfüggesztésének) következménye.

A helyi demokrácia és a velejáró közszolgálati feladatok ellátását biztosító polgármesteri hivatal összkiadásainak teljesítését tekintve itt is megállapítható a költségvetési rendeletünk megalapozott tartalma, a terv kiegyensúlyozott, a feladatokat fedező következetes végrehajtását mutatja.

1.II./ ÖNK - EGYÉB ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK

A 99%-os teljesülés a jogalkotás dologi kiadásait a reprezentáció és vendéglátás költségeit, a naptár, ügyvédi díjak és banki költségeket, a kommunikáció és a könyvvizsgáló díját, az újsággal kapcsolatos kiadásokat, városgazdálkodásnál a gyepmester, tűz és munkavédelmi kiadásokat, illetve (Fejérvíz Zrt. által használt vagyon díjából eredő) áfa befizetéseket tartalmazza.

2/III. OKTATÁS, NEVELÉS ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉS (Iskolai fenntartó a Tankerület)

A 98%-os teljesülés egyfelől az óvodaintézményünk fegyelmezett gazdálkodásával indokolható, másfelől pedig a pandémiás időszak alatti étkezési létszám visszaesés eredménye.

A táblázat adatai az óvoda intézményünk és a kapcsolt állami fenntartású köznevelési intézmények élelmezési feladatainak költségvetésének teljesülése, a feladatarányosság mellett időarányosan is tükrözi a költségvetési rendeletünk korrekt végrehajtását.

3/IV. VÁROS ÉS LÉTESÍTMÉNYÜZEMELTETÉS, ZÖLDTERÜLETEK ÉS HULLADÉKGAZDÁLKODÁS

A jóváhagyott 99%-os feladatfinanszírozás tervarányos.

3/V. - KÖZLEKEDÉSI INFRASTRUKTÚRA, KÖZVILÁGÍTÁS ÉS KÖZÖSSÉGI KÖZLEKEDÉS

A jóváhagyott 100%-os feladatfinanszírozás tervarányos.

A jelenleg is átalakulását élő közszolgáltatási vállalkozásunk feladatait érintő szerkezeti változásokkal együtt a 2021. évi üzleti terv szerinti önkormányzati támogatás teljes felhasználását mutatja.

4/VI. - SZOCIÁLIS ELLÁTÁS ÉS TÁMOGATÁS (*Beleértve a bölcsődei ellátást is)

Az 99%-os teljesülés a szociális célú (2020. évi, pandémia miatt keletkező önkormányzati többletfeladatok elismeréseként juttatott) állami támogatások egyszeri növelése, melyet a TKT tanácsa az önkormányzatok 2021. évi többletterheinek kompenzálására használt fel.

5/VII./ EÜ - EGÉSZSÉGÜGYI ALAPELLÁTÁS

Az összességében 98%-os teljesülés tervarányosan és feladatarányosan megfelelő.

A táblázat adataiból látható, hogy szociális és egészségügyi feladataink nagy részét ellátó Szent László Völgye TKT tanácsa költségvetésén keresztül (Martonvásár Város Önkormányzata által átutalt állami támogatásokból, valamint a tagönkormányzatok feladatarányos hozzájárulásaiból és saját bevételből) évek óta kiegyensúlyozottan biztosítja a térség lakosságát érintő szociális és orvosi ügyeleti szükségletek, valamint a bölcsődei elhelyezési, nevelési igények finanszírozását.

Védőnői szolgálatunk színvonalas feladatvitelét jelenleg 99%-os állami (NEAK) támogatásból teljesíti, így önkormányzatunknak mindössze a 1%-át kell sajátforrásból biztosítania a közvetlen személyi és dologi kiadásait tekintve. E mellett önkormányzati forrással támogatva fedezzük a szolgálat elhelyezési kiadásait a közszolgáltató kft. útján.

Az egészségházban működő szakorvosi szolgáltatások üzemeltetési hátterének biztosítása szintén a kft. üzemvitelében történik, arányos teherviselés mellett.

5/VIII-IX. KULTÚRA ÉS KÖZÖSSÉGEK, SPORTSZERVEZETEK

Az összességében 95%-os teljesülés az önkormányzat által finanszírozott, közszolgáltató kft. által teljesített közművelődési feladatok és rendezvények, valamint a civil-és sportszervezetek támogatásából történő, feladatarányos teljesüléssel indokolható.

6/X. - KÖZBIZTONSÁG ÉS VÉDELEM

Az összességében 86%-os teljesülés feladatarányosan megfelelő.

A tartalék előirányzatok nélkül értelmezhető effektív működési kiadásaink 98%-os teljesülési arányszáma 9%-al alacsonyabb az effektív működési bevételeink teljesülésénél, mely arányosság a fentebb taglaltak figyelembevétele mellett jónak ítélhető.

A tartalék előirányzatok 247.566 E Ft-os záró összege a költségvetési gazdálkodásunk minden évben megfogalmazott maradványszemléletű elvének érvényesülését mutatja meg. Hangsúlyozzuk, hogy a fejlesztési céltartalék tartalmazza, a 2021. évben képzett fejlesztési és karbantartási koncepció 123 M Ft-os áthúzódó tételét is, mely külön számlán van elkülönítve.

A fejlesztéseink feladatarányosan, mindösszesen 57%-al teljesültek, finanszírozásuk biztosított. Az alacsonyabb teljesülés főként a bölcsődeépítést hatékonyabb (de a megvalósítás halasztásával járó) teljesíthetőségi céllal kialakított közbeszerzési és finanszírozási módszerek kidolgozása érdekében meghozott döntéseinkkel indokolható.
MINDÖSSZES KIADÁSOK	2 216 492	2679 227	1 921 10	2 744 489	2 278 769	1 663 219	73%	87%

A fenti indoklásokból megállapítható, hogy veszélyhelyzeti időszak ellenére az önkormányzat és az intézmények gazdálkodásának kiegyensúlyozottsága és a feladatok pénzellátásának folyamatos biztosítása mellett az alábbi költségvetési (pénz-) maradvány használható fel 2022. évben.

II.

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY

Az Áhsz. szerint számolt 12. mellékletként csatolt a. táblázat 7. sorának összegzésével is megállapítható az önkormányzat és az intézmények (az Áhsz. tv. szerint megállapított) költségvetési maradványa összesen 720.563 E Ft.

Martonvásár Város Önkormányzatának (a 2021. évi költségvetésben már tervezett, illetve azt követően felmerült kötelezettségekkel terhelt maradványon túli) szabad maradványa: 163.413 E Ft, melynek felhasználására a 2022. évi költségvetés első módosításánál teszek javaslatot.

III.

ÉRTÉKPAPÍR-ÉS HITELMŰVELETEK ALAKULÁSA

Önkormányzatunknak, a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei, bel- és külföldi irányú kötelezettségei (ezen belül igénybevett likviditási hitele) nem voltak.

IV.

A ZÁRSZÁMADÁSI RENDELET KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETEI

A MÉRLEGTÉTELEK ÉS A VAGYON ALAKULÁSÁNAK

BEMUTATÁSA, INDOKOLÁSA

A mérleget (eszközök és források alakulása), egyes kiemelt eszközök körében a leltárállapotot, az eszközök és források felsorolását, az eredmény és vagyonkimutatást a 15-18. mellékletek tartalmazzák.

A főbb mérlegsorok tartalma (a 15. melléklet szerint):

Eszközök: 7.690.382 E Ft (az előzőévhez képest a növekedés 3%-os)

A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök állományi értéke: 6.678.281 E Ft

(az előzőévhez képest a növekedés 3%-os, melyet a leltározási bizonylatok részletesen tartalmaznak)

Az immateriális javak állományának 15.769 E Ft-os állománya 44%-os csökkenést mutat, mert az amortizáció mellet az új beszerzések ebben az évben nem voltak jelentősek.

A tárgyi eszközök 6.376.288 E Ft-os állománya 3%-os (elsősorban az áthúzódó és újonnan megkezdődő ingatlan építési, felújítási feladataink aktiválása kapcsán) növekedést mutat, mely összességében az amortizációval korrigált felhalmozásaink eredménye.

Az új létesítések, ingatlan építési, felújítási (illetve ezekhez közvetlenül tartozó) feladatainkat az alábbi táblázat mutatja be:

Martonvásár Város Önkormányzat A/II./1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok változásának kimutatása

Sorszám	Megnevezés	Összeg
1.	Martonvásár belterület 285. hrsz "kivett közterület" vásárlás	1 100 000 Ft
2.	Ráckeresztúr 079/5 hrsz ingatlanból 1000/8700 hányad megvásárlása	800 000 Ft
3.	Termőföld vásárlás Martonvásár 0243/7,8,9.	21 470 000 Ft
4.	Martonvásár belterület 1116 hrsz "kivett lakóház, udvar, gazdasági épület térítésmentes átvétele	23 200 000 Ft
5.	Martonvásár 1905/1 hrsz 118m2 kivett út ajándékozása	100 000 Ft
6.	Martonvásár 498/81 hrsz. (49 m2) térítésmentes átvétele	100 000 Ft
7.	Martonvásár 1244/F hrsz (Orgona utca 16. 5.a) ingatlan vétele	9 500 000 Ft
8.	Martonvásár 1244/D hrsz (Orgona utca 16. 4.a) ingatlan vétele	10 000 000 Ft
9.	Műemlék Óvoda díszkivilágítása	775 965 Ft
10.	Egészségház hő védő üvegfólia	300 000 Ft
11.	Könyvtár hőmennyiségmérő	768 000 Ft
12.	Tornaterem felújítása	63 020 616 Ft
13.	Óvoda tornaterem fűtés átalakítása, korszerűsítése	520 000 Ft
14.	Óvoda primer fűtési rendszer rekonstrukciója	6 538 868 Ft
15.	TOP-2.1.2. Zöld Város projekt aktiválása	217 245 629 Ft
16.	BBK világítás és biztonsági rendszer kiépítése	3 097 094 Ft
17.	Városüzemeltetési telephely aktiválása (800 M Ft)	114 609 955 Ft
18.	Tátra utcai átereszek elhelyezése	999 932 Ft
19.	Malom utca engedélyezi terv	1 120 000 Ft
20.	Brunszvik út páratlan oldalán földalatti védőcső építése	8 544 500 Ft
21.	Budai út és Fehérvári út járdafelújítás	24 010 140 Ft
22.	Dózsa György út környezetrendezés (TOP-2.1.2. Zöld Város)	79 763 808 Ft
23.	Dózsa György út elektromos hálózat kiváltása (400 M Ft)	36 528 527 Ft
24.	Brunszvik sétány (400M Ft)	144 829 009 Ft
25.	Kossuth tér légkábel kiváltása	12 160 837 Ft
26.	Széchenyi út, híd aktiválása (800M Ft)	20 873 224 Ft
27.	Új iskola szárny mögötti körforgalom aktiválása	160 000 Ft
28.	Revrik Kft-től térítésmentesen átvett út	3 000 000 Ft
29.	Okos zebra Emlékezés tere	1 677 400 Ft
30.	Óvoda vízelvezetés 650/2 hrsz.	887 197 Ft
31.	VP-Helyi Piacépítés aktiválása	50 820 796 Ft
32.	Dekor műfű elhelyezése Horváth Ottó Sportközpontnál	1 966 339 Ft
33.	Szennyvíz szivattyúk felújítása, szennyvízakna bélelés	7 398 394 Ft
34.	Riasztórendszer korszerűsítése	493 500 Ft
35.	Trafó áthelyezés, légkábel kiváltás aktiválás	24 183 685 Ft
36.	Dózsa György út 6. szám bontása	7 323 440 Ft
	Ingatlanok összesen	899 886 855 Ft
	Ingatlanokra elszámolt ÉCS, kivezetések	195 269 153 Ft
	Változás összesen:	704 617 702 Ft

KATI leltári szám	Beruházás neve	Beruházás összege 2021.12.31.
2021/31/180/2	Közvilágítás	2 093 004 Ft
2021/31/15/1	Tűzoltószertár építése	614 000 Ft
2021/31/153/1	Bölcsődeépítés	12 746 000 Ft
2018/31/1801/1	Bajcsy-Budai összekötő gyűjtőút	99 364 022 Ft
	Összesen:	114 817 026 Ft

Befektetett pénzügyi eszközök (részesedések) értéke 234.848 E Ft-os állománya nem változott.

Vagyonkezelésre adott eszközök 51.376 E Ft-os állománya 5% csökkenést mutat. Itt a Fejérvíz Zrt. részére átadott víziközmű vagyon értéke szerepel az amortizációval csökkentett összegben.

B) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök állományi értéke: 0 E Ft

C) Pénzeszközök állományi értéke: 761.907E Ft (az előzőévhez képest a csökkenés3%-os)

Pénztár zárókészlete: 2.418 E Ft

Bankszámlák egyenlege:759.489 E Ft

D) Követelések állományi értéke: 225.956 E Ft (az előzőévhez képest a csökkenés 18%-os)

D/I. Költségvetési évben esedékes követelések: 107.216E Ft (az előzőévhez képest a csökkenés 30%-os)

D/I/3: Közhatalmi bevételre: 7.064.154Ft

Építményadó: 778.182Ft

Telekadó: 1.758.197Ft

Magánsz. komm.adója: 1.467.185Ft

Helyi iparűzési adó: 953.836Ft

Pótlékok: 410.560Ft

Bírság: 787.065Ft

Talajterhelési díj: 266.567Ft

Települési adó: 634.688Ft

Egyéb bevétel (behajtási engedély): 7.874Ft

D/I/4 Működési bevételre: 99.974.088Ft

Telefon továbbszámlázás: 14.736Ft

Hirdetések: 101.440Ft

Csatorna rákötés kiszámlázása: 495.300Ft

Korábbi évek vevőtartozásai: 284.831Ft

Bérleti díj: 31.800Ft

BBK megszűnése miatt átvett követelések: 39.001Ft

Végrehajtói követelés: 24.440.260Ft elszámolt értékvesztés: 24.122.688Ft, mérleg- érték: 317.572Ft

ÁFA követelés: 98.688.408Ft

D/I/67: Szociális és dolgozói kölcsön követelés (2015.évi): 178.050Ft

D/II. Költségvetési évet követően esedékes követelések: 98.334 E Ft (az előzőévhez képest a növekedés 1%-os)

Építményadó: 58.000Ft

Telekadó: 1.432.721Ft

Magánszemélyek kommunális adója: 260.450Ft

Helyi iparűzési adó: 94.668.704Ft

Bírság: 20.000Ft

Talajterhelési díj: 941.880Ft

Települési adó: 106.685Ft

PH munkáltatói kölcsön: 845.918Ft

D/III. Követelés jellegű sajátos elszámolások: 20.406 E Ft (az előzőévhez képest a csökkenés 22%-os)

Beruházásra adott előleg: Martongazda Nonprofit Kft-nek adott 1.000.000Ft mentőállomás kerítés építésére előleg

Szolgáltatásokra adott előleg: Martonvásári Kulturális Egyesületnek adott 2.150.000Ft TOP.5.3.1 pályázatban Martonvásár Város könyv előkészítésére adott előleg

Foglalkoztatottnak adott előleg: közfoglalkoztatásból eredő bér visszafizetési kötelezettség: 7.798Ft

Intézményfinanszírozási előleg: 16.977.934Ft az intézményeknek adott 2021. decemberi bérek kifizetésére előleg

Forgótőke elszámolás: 110.000Ft MÁK-nak adott forgótőke

Letétre adott pénzeszköz: 100.000Ft óvadékként adott 218.hrsz ingatlanhoz

PH illetmény előleg: 60.000Ft

E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások állományi értéke: 22.915 E Ft

ÁFA bevallások visszaigényelhető egyenlege és a 2021. december havi illetmények kifizetése.

F) Aktív időbeli elhatárolások állományi értéke: 1.323 E Ft

Biztosítások és egyéb szolgáltatásokra történő előfizetések elhatárolása.

Források: 7.690.382 E Ft (az előzőévhez képest a növekedés 3%-os)

G) Saját tőke állományi értéke: 7.026.296 E Ft (az előzőévhez képest a csökkenés 1%-os)

Saját tőke csökkenés oka, hogy az előző évben keletkezett mérleg szerinti eredmény, melynek oka nagy részben az adott évben elszámolt értékcsökkenés, hiszen az évek alatt a felhalmozott eredményt csökkentette, összességében ezért csökkent a saját tőke is.

H) Kötelezettségek állományi értéke: 104.296 E Ft (az előzőévhez képest a növekedés 80%-os)

Kötelezettségeink állományának növekedésének főbb okai egyrészt a decemberben kapott MÁK finanszírozási előleg és az intézmények bérének decemberi finanszírozása jelenti, másrészt a 2021. évben megnövekedett helyi adó túlfizetéseket, valamint a letétbe helyezett biztosítékok növekedése okozza.

H/I) Költségvetési évben esedékes kötelezettségek:

- dologi kiadásra (ATEV Kft számlája): 3.810Ft

- beruházási kiadásra (Martonvásári Városi Közszolgáltató Kft, közvilágítás kialakításához kapcsolódó): 170.198Ft

H/II) Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek:

- MÁK normatíva megelőlegezés: 22.570 E Ft

H/III) Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások: 81.552 E Ft

- Helyi adó túlfizetés: 42.302.778 Ft

- Más szervezetet megillető bevétel (MÁK gépjárműadó, illeték bevétel, stb.) 434.773Ft

- Letétre átvett pénzeszköz: 21.836.887Ft

- Intézmény-(elő)finanszírozás 2022. évre: 16.977.934 Ft

1. Egyéb sajátos elszámolások: 0 Ft

1. Passzív időbeli elhatárolások 559.790 EFt állományi értéke 77%-al nőtt az alábbi, még le nem zárt feladataink kapcsán:

Bevételek passzív időbeli elhatárolása
Megnevezés	2021.12.31. Záró érték
BM Járdafelújítás projekt támogatás felújítási összege	19.438.538
BM Útfelújítás projekt támogatás felújítási összege	91.839.874
TOP 2.1.2 Zöld város többlet projekt felhalmozás összege	66.983.362
TOP 4.1.1 Egészségház többlet projekt felhalmozás összege	13.185.990
VP helyi piac projekt felhalmozás összege	48.786.371
TOP 1.4.1 Bölcsőde bővítés projekt felhalmozás összege	177.861.110
VP Külter.utak 2020.évben kapott pályázati támogatás	56.915.221
Leader - Zongora pályázat	6.777.097
Áht.belülről egyéb felh.bevétel passzív időbeli elhat.	481.787.563
BMSK Beruh.Ügynökségtől tér.m. átvett Sportpark	11.085.255
Fejérvíz Zrt tér.ment.átvett eszközök	2.551.532
ACER Kft, tér.ment.átvett vízhálózat bőv.	4.329.249
Aszfalt Hungária Kft. tér.ment.átvett útfelújításhoz aszfalt	10.108.375
Varga Ferenctől tér.ment. átvett kivett út	100.000
Revriktől tér.ment. átvett kivett út	2.923.315
1116 hrsz ing tér.ment. átvétel	23.138.625
Tér.nélkül Áht-n kívülről átvett eszközök passzív időbeli elhat.	54.236.351
*498/81 hrsz ajándékba kapott földterület*	*100.000*
Mindösszesen:	536.123.914

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
Megnevezés	2021.12.31. Záró érték
Önkormányzat	11.315.592
Polgármesteri Hivatal	6.295.875
Óvoda	6.054.968
Mindösszesen	23.666.435