Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

Martonvásár Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 06. 30
Martonvásár Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti módosítási javaslat a 2022. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének ebből, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, meghatározóan a 2021. évi költségvetési maradvány - képviselő-testületi döntés alapján és jelen javaslat szerinti - felosztását, illetve az önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 987.879 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 987.879 E Ft bevétel növekedéssel és 987.879 E Ft kiadás növekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(3. számú tájékoztató alapján készítve)
Önkormányzati szervek, intézmények működési bevételeinek változása: 250 E Ft növekedés
Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 250 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetéseivel.
Speciális tételek, korrekciók változása: 291.935 E Ft növekedés
Finanszírozási működési bevételi előirányzat 281.164 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi jóváhagyott (önkormányzati és intézményei) maradványok kapcsán.
Egyéb működési célú támogatások előirányzat 4.218 E Ft-tal növekedett a Nemzeti Művelődési Intézettől kapott MartonRock fesztivál megrendezéséhez kapott támogatással, a 2022. évi országgyűlési választási támogatással és a Beethoven Általános Iskola Szülői Munkaközösségétől gyermekétkeztetés ellenőrzésére átvett támogatással.
Egyéb működési bevételi előirányzat 6.553 E Ft-tal emelkedett a ráckeresztúri szennyvíz telep vészhelyzeti aggregátor telepítése kapcsán az önkormányzatok részére továbbszámlázott bevétellel, valamint a könyvtári folyóirat kifizetésre visszautalt 2021. évi díj miatt.
Felhalmozási bevételek (pályázatok nélkül) változása:
ÁHT-n kívülről átvett felhalmozási bevétel előirányzata 20.701 E Ft-tal nőtt a LEADER pályázatok előfinanszírozása kapcsán visszatérítendő összeg miatt.
Finanszírozási felhalmozási bevételi előirányzat 123.159 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi jóváhagyott maradvány kapcsán.
Felhalmozási bevételek (pályázatok) változása:
Pályázati támogatás bevételi előirányzat 451.822 E Ft-tal növekedett a VP külterületi utak 201.822 E Ft-os, és a TOP 2.1.3 Csapadékvíz elvezetési pályázat 250.000 E Ft-os támogatásával.
Pályázatok finanszírozási bevételek előirányzata 100.012 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi jóváhagyott (BM, TOP, KÖFOP ASP) pályázatok maradványa kapcsán.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(3. számú tájékoztató alapján készítve)
Polgármesteri Hivatal feladatainak változása:
Személyi juttatások és járulékok előirányzata 8.874 E Ft-tal növekedett egyrészt a 2021.évről áthúzódó, kötelezettséggel terhelt személyi kifizetésekkel, valamint a 2022. évi országgyűlési választások lebonyolítására kapott támogatás terhére kifizetett kiadásokkal másrészt az anyakönyvezetők díjazása emelkedett a házasságkötések díjbevételéből,.
Dologi kiadások előirányzatának 357 E Ft növekedését a 2022. évi országgyűlési választás kapcsán felmerülő dologi kiadások finanszírozása jelenti.
Egyéb Önkormányzati feladatok változása:
Személyi juttatások és járulékok előirányzatának 6.122 E Ft növekedését a 2022. évben alapított és kiosztott Beethoven ösztöndíjak kiadása okozza.
Dologi kiadások előirányzatának 16.140 E Ft növekedése egyfelől: ózonos fertőtlenítő gép bérleti díjából, valamint vészhelyzeti aggregátor telepítés munkálatainak 6.544 E Ft-os továbbszámlázott kiadásából ered, másfelől: KDV Hulladékgazdálkodási Társulás tagdíja, óvoda tető javítása, sportpályára vezető híd karbantartása, földhivatali díjak kifizetése, lakóparki vízbekötés, ASP szakrendszerek támogatásának elszámolása, mindösszesen 879 E Ft volt szükséges.
A fentieken túl a 2021. évi maradvány kötelezettséggel terhelt, áthúzódó kiadásait is megjelenítjük, melyek részletezése az alábbi:

Szennyvízszállítási szerződéses feladatra

6.183 E Ft

2021. évi üzemorvosi díjra

200 E Ft

Innosignio Kft – TOP tanulmánytervekre

2.334 E Ft

Összesen:

8.717 E Ft
Brunszvik Teréz Óvoda feladatainak változása: 2.887 E Ft növekedés
Személyi juttatások előirányzata az SNI gyermekek fejlesztése miatti átcsoportosításból ered dologi kiadások közé számlás gyógypedagógus foglalkoztatása miatt.
Dologi és beruházási kiadások előirányzata számlát adó gyógypedagógus alkalmazása, valamint a 2022. évi beszerzési koncepció alapján tervezett laptop és hűtőszekrény, mikrohullámú sütő beszerzése miatt emelkedett.
Iskolai gyermekétkeztetés és Óvodatej feladatainak változása: 691 E Ft növekedés
Iskolai gyermekétkeztetés előirányzata a Beethoven Általános Iskola gyermekétkeztetés ellenőrzése miatt emelkedett az átvett támogatás összegével, valamint a 2021. évi kötelezettséggel terhelt dietetikus díjával növekedett.
Iskola- és Óvodatej előirányzata a 2021. évben új szállítási szerződés megkötése miatt emelkedett.
Egészségügyi alapellátás feladatok változása:
Védőnői szolgálat személyi juttatások és dologi kiadások között került 17 E Ft átcsoportosításra kamarai tagdíjak kifizetése miatt.
Laborral kapcsolatos kiadási előirányzat 238 E Ft-tal emelkedett vezetékes telefonkészülék beszerzése és 2021. évi kötelezettséggel terhelt vérvételi hely működtetése miatt.
Városi Kulturális Intézmények és Rendezvények feladatok változása:
Eseti és önkormányzati rendezvények kiadási előirányzat 4.369 E Ft-tal emelkedett az MVK Kft. eseti kulturális finanszírozása kapcsán, valamint a megrendezésre került MartonRock fesztivál kiadása okán.
Könyvtári állomány gyarapítása a 2021. évben kifizetett, de nem teljesült folyóirat megjelenés 2022. évben visszautalt díjával emelkedett.
Civil szervezetek feladatok változása:
Egyedi civil támogatások kiadási előirányzat 3.400 E Ft-tal növekedett a szőlő és gyümölcsösök igényelhető támogatásával, Beethoven Iskolában média tanterem kialakítás támogatásával, valamint a Leader pályázatokra adott önrész és előfinanszírozások következtében.
Egyéb hazai, határon túli szervezet támogatása 4.000 E Ft-tal emelkedett a Gyimesközéplóki Majláth Gusztáv Károly Egyesület támogatása és az ukrajnai háború miatt adott támogatás okán.
Speciális tételek, korrekció feladatok változása:
Egyéb korrekciós tényezők kiadási előirányzat 22.570 E Ft-tal növekedett a 2021. évben kapott ÁHT-n belüli megelőlegezés (2022.évi költségvetési támogatás terhére, melynek fő célja a 2022. január elején fizetendő illetmény fedezete) összege kapcsán.
Működési célú tartalékok változása:
Általános tartalék kiadási előirányzat összevontan 7.702 E Ft-tal csökkent a Beethoven ösztöndíjak kifizetése, a Közép-Dunántúli Hulladékgazdálkodási Társulás tagdíja, valamint a Gyimesközéplóki Majláth Gusztáv Károly Egyesület támogatás kapcsán.
Viziközmű céltartalék kiadási előirányzat 9.995 E Ft-tal emelkedett a GFT-ben szereplő szennyvíz átemelő szivattyúk beszerzése, szennyvíz akna bélelése, a Kossuth tér (tervezett bölcsőde helyére) vízbekötési munkálatai és vészhelyzeti aggregátor telepítés munkálatai, valamint a Jókai, Deák Ferenc utcák útkárosodásainak helyreállítása miatt csökkent és a 2021. évi maradványként jóváhagyott összeggel emelkedett.
Önkormányzati rendezvények tartaléka 2.360 E Ft-tal csökkent az MVK Kft. eseti kulturális finanszírozása és a MartonRock fesztivál önkormányzati önrésze miatt.
Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 10.251 E Ft-tal emelkedett a 2021. évi maradványként jóváhagyott összeg betervezésével, valamint az óvodatej szolgáltatás igénybevételére került felhasználásra a 2021. évben kötött szállítási szerződés miatt.
Veszélyhelyzeti céltartalék kiadási előirányzat 2.924 E Ft-tal növekedett 2021. évi maradványként jóváhagyott összeggel, és csökkent ózonos fertőtlenítő gép bérleti díjával és az ukrajnai háború miatti támogatás összegével.
Felhalmozási célú tartalékok változása:
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 262.273 E Ft-tal emelkedett az alábbi feladatok teljesítése kapcsán:

EFOP 4.1.9 múzeum pályázat visszafizetési kötelezettsége

4.708 E Ft

EFOP 4.1.8 könyvtár pályázat visszafizetési kötelezettsége

5.018 E Ft

Vezetékes telefonkészülék beszerzése a laborba

6 E Ft

Leader önrész finanszírozása (Martonvásári Kulturális Egyesület, Martonvásár Sportjáért Alapítvány)

6.110 E Ft

Beethoven Iskola média tanterem kialakítás támogatása

2.300 E Ft

Óvoda tető bádogjavítása

65 E Ft

Brunszvik T. Óvoda laptop és eszközbeszerzése

2.196 E Ft

2021. évi maradványból tartaléknövelés

294.132 E Ft

BM útfelújítás közbeszerzési díja

100 E Ft

Sebességcsökkentő küszöb kihelyezése Deák F. utca

379 E Ft

Lakóparki játszótérhez vízbekötés tervezése

85 E Ft

Sportpályára vezető híd karbantartása

89 E Ft

Földhivatali díjak (0119/1 hrsz)

13 E Ft

VP külterületi utak pályázathoz önerő biztosítása

10.790 E Ft
Felhalmozási célú kiadások változása:
Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 44.293 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:

Sebességcsökkentő küszöb kihelyezése Deák F. utca

379 E Ft

Mentőállomás kerítés építésre adott előleg

1.000 E Ft

Vezetékes telefonkészülék beszerzése laborba

6 E Ft

GFT-ben szereplő szennyvíz átemelő szivattyúk beszerzése, szennyvíz akna bélelése

8.700 E Ft

Kossuth tér (tervezett bölcsőde helyére) vízbekötési munkálatai

3.575 E Ft

Vészhelyzeti aggregátor telepítés munkálatai

6.376 E Ft

Jókai, Deák Ferenc utcák útkárosodásainak helyreállítása

24.257 E Ft
Az önkormányzati felhalmozási célú pénzeszközátadás kiadási előirányzat 26.811 E Ft-tal emelkedett a Leader pályázatokra adott önrész és előfinanszírozások (Martonvásári Kulturális Egyesület, Martonvásár Sportjáért Alapítvány) következtében.
Fentebb bemutatott óvodai beszerzések és felújítások itt is szerepelnek 2.126 E Ft-tal.
Pályázati kiadások változásai:
EFOP-4.1.8 Könyvtár kiadási előirányzat 5.018 E Ft-tal emelkedett a visszafizetési kötelezettség miatt.
EFOP-4.1.9 Múzeum kiadási előirányzat 4.708 E Ft-tal emelkedett a visszafizetési kötelezettség miatt.
TOP-5.3.1 Helyi identitás kiadási előirányzat 8.165 E Ft-tal emelkedett a 2021. évi maradvány igénybevételével.
BM Útfelújítás kiadási előirányzat 91.940 E Ft-tal emelkedett a 2021. évi maradvány okán.
TOP 2.1.3 Csapadékvíz elvezetés pályázat kiadási előirányzat 250.000 E Ft-tal növekedett az elnyert pályázati támogatással.
VP6 Külterületi utak pályázat kiadási előirányzat 212.612 E Ft-tal növekedett az elnyert pályázati támogatás és az átvezetett önerő miatt.
Tartalék változások kimutatása 2022. április 30-ig zártan.(E Ft-ban)

Tartalékok

Eredeti előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Általános tartalék

10.000

-7.702

2.298

Viziközmű fejlesztési céltartalék

29.460

9.995

39.455

Önkormányzati – élelmezési tartalék

4.172

10.251

14.423

Fejlesztési céltartalék

67.876

262.273

330.149

ebből: kötelezettséggel nem terhelt

163.413

Veszélyhelyzeti tartalék

2.924

2.924

Működési céltartalék (HR fejlesztési)

13.500

0

13.500

Kulturális – rendezvények tartaléka

14.000

-2.360

11.640

Összesen

139.008

275.381

414.389