Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Martonvásár Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 29

Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.29.

Martonvásár Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti módosítási javaslat a 2022. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének ebből, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, illetve önkormányzati tartalékok változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 88.135 E Ft összegben terjesztek elő, illetve nyújtok be rendeletmódosítási javaslatot.

A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. tájékoztatóban részletezettek szerint.

A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:

1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és

3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.

A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.

Tehát összességében 88.135 E Ft bevétel növekedéssel és 88.135 E Ft kiadásnövekedéssel számoltunk.

Részleteiben:

Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:

A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása

(3. számú tájékoztató alapján készítve)

Állami támogatások változása:

Szociális feladatok bevételi előirányzata 16.258 E Ft-tal növekedett a szociális ágazati pótlék emelkedése miatt.

Egyéb bevételi előirányzat 33.068 E Ft-tal emelkedett, a HIPA kompenzálása kapcsán 32.324 E Ft-tal, valamint 744 E Ft-tal a 2021.évi normatíva elszámolás alapján járó többlettámogatás (szociális normatíva emelkedés TKT feladatkörében) miatt.

Egyéb működési célú támogatások változása:

SZLV TKT-től átvett pénzeszköz bevételi előirányzat 6.045 E Ft-tal emelkedett a 2021.évi Társulási zárszámadás alapján átvett (visszatérített) támogatás miatt.

Önkormányzati szervek, intézmények működési bevételeinek változása:

Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 500 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetéseivel.

Közhatalmi bevételek változása:

Helyi adók bevételi előirányzat összesen 12.598 E Ft-tal emelkedett a 2022.év előtti adótúlfizetések bevételként való elszámolása miatt (általános tartalékba helyezéssel).

Speciális tételek, korrekciók változása: 9.166 E Ft növekedés

Egyéb működési célú támogatások előirányzat 8.290 E Ft-tal növekedett egyfelől a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft 2021.évi beszámolója alapján visszautalt 3.478 E Ft-tal, másfelől a Polgármesteri Hivatal 2022.évi népszámlálási feladat elvégzésére kapott 4.783 E Ft-tal.

Egyéb működési bevételi előirányzat 876 E Ft-tal emelkedett a 2022.évben a biztosító által fizetett kártérítések díjaival (Segítő Szolgálat épülete, Egészségház épülete, Brunszvik Teréz Óvoda épülete).

Felhalmozási bevételek (pályázatok nélkül) változása:

ÁHT-n kívülről átvett felhalmozási bevétel előirányzata 10.000 E Ft-tal nőtt a LEADER pályázatok előfinanszírozása kapcsán visszatérítendő összeg miatt.

A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása

(3. számú tájékoztató alapján készítve)

Polgármesteri Hivatal feladatainak változása:

Személyi juttatások és járulékok előirányzatának 11.007 E Ft növekedésének okai a házasságkötések díjbevételéből az anyakönyvezetők díjazása, az adóiroda vezető illetményére kapott plusz finanszírozás és a 2022.évi népszámlálás lebonyolítására kapott támogatás terhére tervezett személyi kifizetések.

Dologi kiadások előirányzatának 350 E Ft növekedését a 2022.évi népszámlálás kapcsán felmerülő dologi kiadások finanszírozása jelenti.

Városháza üzemeltetési költsége 800 E Ft-tal emelkedett a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2022.évi üzleti tervének módosítása miatt.

Beruházások előirányzata 232 E Ft-tal növekedett a hivatalba kerülő laptop és irodai szék beszerzése okán.

Egyéb Önkormányzati feladatok változása:

Dologi kiadások előirányzatának 6.063 E Ft növekedése különösen ózonos fertőtlenítő gép bérleti díjából, akna beszakadás javításából, csatorna tisztításból, a továbbszámlázott kiadásokból, Orgona u. 18 szám alatti épület bontás költségéből, mozgó tüdőgondozó és szűrőállomás finanszírozásából, az elhagyott gépjárművek elszállítási és tárolási díjából, közbeszerzési és földhivatali díjakból ered.

Brunszvik Teréz Óvoda feladatainak változása: 13.500 E Ft növekedés

Személyi juttatások és járulékok előirányzata az óvodai bérfejlesztés finanszírozására átadott HR tartalék felhasználása kapcsán emelkedett.

Óvodatej feladatainak változása: 499 E Ft növekedés

Iskola- és Óvodatej előirányzata a 2021.évben új szállítási szerződés megkötése miatt emelkedett.

Város és Létesítményüzemeltetés, Zöldterületek és hulladékgazdálkodás feladatainak előirányzata 22.800 E Ft-tal növekedett

Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft 2022.évi üzleti terv módosítása, valamint a 2021.évi és 2022.évi Fejlesztési, beszerzési koncepció alapján átadott működési célú kiadás miatt változott.

Közlekedési infrastruktúra, közvilágítás és közösségi közlekedés feladatainak előirányzata 9.220 E Ft-tal csökkent

a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2022.évi üzleti terv módosítása kapcsán.

Szociális ellátás és támogatás feladatok változása:

Szent László Völgye TKT-nak átadott állami támogatás 18.493 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék, valamint a 2021. évi szociális normatíva elszámolása miatt.

Egészségügyi alapellátás feladatok változása:

Egészségház üzemeltetésének támogatása 500 E Ft-tal növekedett a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2022.évi üzleti terv módosítása okán.

Városi Kulturális Intézmények és Rendezvények feladatok változása:

Kulturális Intézmény üzemeltetésének támogatása 4.784 E Ft-tal csökkent a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft 2022.évi üzleti terv módosítása miatt.

Civil szervezetek feladatok változása:

Egyedi civil támogatások kiadási előirányzat 670 E Ft-tal növekedett a Martonvásári Tehetséggondozó Alapítvány támogatásával, valamint a szőlő és gyümölcsösök támogatása megmaradt előirányzata módosítással általános tartalékba került.

Közbiztonság és Védelem feladatok változása: 500 E Ft növekedés

Forum Martini Polgárőr Egyesület plusz támogatása miatt emelkedett.

Működési célú tartalékok változása:

Általános tartalék kiadási előirányzat összevontan 10.604 E Ft-tal növekedett a 2022.év előtti helyi adótúlfizetések bevételi előirányzatosítása miatt, valamint a szőlő és gyümölcsösök támogatása megmaradt előirányzatával, de csökkent a mozgó tüdőgondozó és szűrőállomás finanszírozásával, az elhagyott gépjárművek elszállítási és tárolási díjával, Martonvásári Tehetséggondozó Alapítvány és Forum Martini Polgárőr Egyesület támogatási összegével.

Viziközmű céltartalék kiadási előirányzat 336 E Ft-tal csökkent a Budai úton akna beszakadás javítási munkálatai, valamint a BV intézetnél csatorna tisztítás miatt.

HR fejlesztési céltartalék 13.500 E Ft-tal csökkent a Brunszvik Teréz Óvoda bérfejlesztés finanszírozása miatt.

Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 1.990 E Ft-tal csökkent a 2021.évi állami támogatás elszámolás alapján a visszafizetési kötelezettség miatt, valamint az óvodatej szolgáltatás igénybevételére került felhasználásra a 2021.évben kötött szállítási szerződés miatt.

Veszélyhelyzeti céltartalék kiadási előirányzat 50 E Ft-tal csökkent az ózonos fertőtlenítő gép bérleti díjával.

Felhalmozási célú tartalékok változása:

Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 575 E Ft-tal emelkedett az alábbi feladatok teljesítése kapcsán:

MVK Kft pe.átadás Beethoven Általános Iskola táblás kerítés javítása miatt	-140 E Ft
MVK Kft pe.átadás eszközbeszerzés miatt	-1.455 E Ft
MVK Kft pe.átadás Brunszvik Teréz Óvoda 2 csoport laminált padló cseréje miatt	-849 E Ft
MVK Kft pe.átadás BBK szúnyoghálók beszerzése, felszerelése miatt	-330 E Ft
MVK Kft pe.átadás BBK emeleti elválasztó fal miatt	-144 E Ft
MVK Kft pe.átadás Brunszvik Teréz Óvoda 3 csoport öltöző, mosdó és szoba festése miatt	-460 E Ft
MVK Kft pe.átadás könyvtár konyha kialakítása miatt	-184 E Ft
Ráckeresztúr 0114 hrsz ingatlanra szolgalmi jog bejegyzés megváltása	-1.000 E Ft
MPÖE LEADER pályázat önerő finanszírozása	-7.583 E Ft
Földhivatali ügyintézés, ingatlan értékbecslés díja	-37 E Ft
Közbeszerzési hatósági díj	-100 E Ft
MSA LEADER pályázat önerő kiegészítése	-6.876 E Ft
Orgona utca 18. ingatlan bontása	-4.155 E Ft
BM útfelújítási pályázathoz közbeszerzési szakértői díj	-191 E Ft
PH laptop és szék beszerzésére finanszírozás	-232 E Ft
Martongazda csarnok terület alakítása	-5.037 E Ft
Segítő Szolgálat épületében füstérzékelő karbantartása	-61 E Ft
TOP-1.4.1 bölcsőde pályázat közbeszerzési szakértői díj	-854 E Ft
BMÖGF útfelújítási pályázat saját forrás kiegészítése	-3.887 E Ft
MVK Kft pe.átadás utak karbantartására	-2.994 E Ft
MVK Kft pe.átadás Beethoven Általános Iskola növény beszerzése, telepítése	-110 E Ft
MVK Kft pe.átadás Brunszvik Teréz Óvodában karbantartási munkák	-715 E Ft
MVK Kft. kamerarendszerének kiépítése	-485 E Ft
Biztosító által fizetett kártérítés tartalékba helyezése	+876 E Ft
MKE LEADER pályázati önrész visszatérítése szerződés megszüntetése miatt	+2.932 E Ft
MVK Kft 2022.évi üzleti tervének módosítása	+2.322 E Ft
2022.évi HIPA kompenzálás I. része	+32.324 E Ft
Összes fejlesztési céltartalék változás	575 E Ft

Felhalmozási célú kiadások változása:

Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 1.485 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:

Ráckeresztúr 0114 hrsz ingatlanra szolgalmi jog bejegyzés megváltása	1.000 E Ft
MVK Kft. kamerarendszerének kiépítése	485 E Ft

Az felhalmozási célú pénzeszközátadás kiadási előirányzat 21.527 E Ft-tal emelkedett a LEADER pályázatokra adott önrész és előfinanszírozások (Martonvásári Kulturális Egyesület szerződés megszüntetése és átcsoportosítása miatt, Martonvásár Sportjáért Alapítvány, Martonvásári Polgári Összefogás Egyesület) következtében.

Intézményi felhalmozási kiadások a Polgármesteri Hivatali beszerzések miatt 232 E Ft-tal növekedett.

Pályázati kiadások változásai:

BM Útfelújítás kiadási előirányzat 7.556 E Ft-tal emelkedett az önerő kiegészítése okán.

TOP 1.4.1 Bölcsőde pályázat kiadási előirányzat 854 E Ft-tal növekedett a közbeszerzési szakértői díj finanszírozása miatt.

Tartalék változások kimutatása 2022. június 30-ig bezárólag.(E Ft-ban)

Tartalékok	Módosított előirányzat	Módosítás	Módosított előirányzat
Általános tartalék	2.298	10.604	12.902
Viziközmű fejlesztési céltartalék	39.455	-336	39.119
Önkormányzati – élelmezési tartalék	14.423	-1.990	12.433
Fejlesztési céltartalék	330.149	575	330.724
Veszélyhelyzeti tartalék	2.924	-50	2.874
Működési céltartalék (HR fejlesztési)	13.500	-13.500	0
Kulturális – rendezvények tartaléka	11.640		11.640
Összesen	414.389	-4.697	409.692