Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
Martonvásár Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 29
Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.29.
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete
5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti első módosítási javaslat a 2023. évi költségvetés nagyságrendjét érintően
, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza.
Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, meghatározóan a 2022. évi költségvetési maradvány
- képviselő-testületi döntés alapján és jelen javaslat szerinti - felosztását, illetve önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet
– a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz
588.039 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. számú tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 588.039 E Ft bevétel növekedéssel és 588.039 E Ft kiadásnövekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1.számú melléklet alapján)
Működési célú bevételek változása mindösszesen 74.317 E Ft-tal emelkedett
Állami támogatások összesen 64.808 E Fttal emelkedett:
8.297 E Ft-tal a szociális ágazati pótlék és 56.511 E Ft-tal a kiegészítő bérintézkedések támogatása miatt növekedett a bevételi előirányzat.
Működési bevételek összesen 6.509 E Fttal emelkedett:
A tulajdonosi bevételek előirányzat 5.000 E Ft-tal emelkedett a víztorony bérbeadás bevételével, valamint a víziközmű rendszerek csatlakozásához kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékesítése kapcsán 1.219 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 290 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetései miatt.
Működési célú átvett pénzeszközök összesen 3.000 E Fttal növekedett:
Egyrészt a fogorvosi körzet megosztásának támogatása kapcsán 1.000 E Ft-tal, másrészt a HÉSZ módosítására kapott támogatás okán 2.000 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
Felhalmozási célú bevételek változása mindösszesen 126.596 E Ft-tal emelkedett:
Felhalmozási célú támogatások változása:
VP6-7.2.1 Külterületi utak pályázati támogatás bevétel előirányzata 80.000 E Ft-tal, valamint a LEADER pályázati támogatás bevételi előirányzata 5.947 E Ft-tal emelkedett a pályázatok utófinanszírozása miatt.
Felhalmozási bevételek változása:
0119/2 hrsz ingatlan értékesítésének bevétele kapcsán 10.100 E Ft-tal emelkedett az előirányzat, míg a 1240 hrsz ingatlan értékesítésének bevétele kapcsán 17.800 E Ft-tal emelkedett.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök változása:
ÁHT-n kívülről átvett felhalmozási bevétel előirányzata 12.749 E Ft-tal nőtt a LEADER pályázat (Martonvásár Sportjáért Alapítvány) előfinanszírozása kapcsán visszatérített összeg, valamint a háztartások víziközmű csatlakozási hozzájárulásainak bevételei miatt.
Finanszírozási bevételek változása mindösszesen 387.126 E Ft-tal emelkedett a 2022.évi jóváhagyott (önkormányzati és intézményi) maradványok kapcsán.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1. számú melléklet alapján)
Polgármesteri Hivatal feladatainak változása
A kiadási előirányzatok 8.383 E Ft-tal növekedtek a házasságkötések bevételéből fedezett anyakönyvezetői díjakkal és járulékaival, valamint a 2022.évről áthúzódó, kötelezettséggel terhelt személyi kifizetések, a KCR lakcímnyilvántartó felülvizsgálat és a 2022.évi népszámlálás elszámolás maradványával. A megnövekedett postai díjak fedezésére kapott plusz finanszírozással emelkedett az egyéb szolgáltatási kiadások előirányzata is.
Brunszvik Teréz Óvoda feladatainak változása
A kiadási előirányzat 4.413 E Ft-tal emelkedett a 2022.évi elfogadott maradvány személyi kifizetései, valamint az óvodai kirándulásra kapott plusz finanszírozás miatt.
Önkormányzati feladatok változása:
Személyi juttatások előirányzata járulékkal együtt 710 E Ft-tal emelkedett a Forum Martini lapszerkesztői feladatokra kötött megbízási szerződés miatt, melynek fedezete a dologi kiadások közül került átcsoportosításra.
Dologi kiadások előirányzatának 5.921 E Ft növekedése különösen a 2022.évről áthúzódó és az elfogadott maradvány alapján a TOP-1.3.1 fenntartható városfejlesztési stratégiai program elkészítésének szerződéséből, a Tűzoltószertár építéséhez kapcsolódó fordított ÁFA kiadásból és műszaki ellenőrzés dologi kiadásából ered. A Szent László úton (posta melletti) fa kivágása, földmérési munkák és földhivatali díjak, a közművagyon értékbecslése, valamint a 0143/5 hrsz ingatlan vásárlásához kapcsolódó fordított ÁFA kiadása miatt emelkedett a dologi kiadások előirányzata.
Szociális ellátás és támogatás feladatok változása:
Az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadási előirányzat 7.917 E Ft-tal növekedett a 2022. évi elfogadott költségvetési maradvány alapján.
Szent László Völgye TKT-nak átadott támogatások 23.881 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék, valamint a kiegészítő bértámogatások miatt.
Civil szervezetek feladatok változása:
Civil támogatások kiadási előirányzata 7.800 E Ft-tal növekedett a Martonvásári Fúvószenei Egyesület, valamint a Tour de Hongrie kerékpárverseny megrendezésének (Vuelta Sportszervező Kft) támogatásával.
Finanszírozási kiadások változása:
ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 26.800 E Ft-tal emelkedett a 2022. decemberében kapott 2023.évre megelőlegezett állami támogatások miatt.
Intézményfinanszírozási kiadások előirányzata 1.681 E Ft-tal növekedett a hivatalnak a postai költségekre, míg az óvodának kirándulásra adott plusz finanszírozás miatt.
Működési célú tartalékok változása összesen 44.519 E Ft-tal növekedett:
Általános tartalék kiadási előirányzat 7.981 E Ft-tal csökkent a Martonvásári Fúvószenei Egyesület és a Tour de Hongrie kerékpárverseny megrendezésének támogatásával, valamint az óvodai kirándulásra adott plusz finanszírozással.
Viziközmű céltartalék kiadási előirányzat 33.790 E Ft-tal növekedett a 2022. évi elfogadott maradvány alapján.
Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 18.710 E Ft-tal emelkedett a 2022. évi elfogadott maradvány alapján és a gyermekétkeztetésre kapott kiegészítő bértámogatások összegével.
Felhalmozási célú tartalékok változása összesen 58.457 E Ft-tal növekedett:
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 58.457 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok kapcsán:
Szent László úton (posta előtti) fa kivágása |
-468 E Ft |
Orgona utca 14/D (1243/D hrsz) ingatlan vásárlása |
-13.000 E Ft |
Martonvásári Kulturális Egyesület 2023.évi LEADER pályázat elő és önrész finanszírozása |
-9.897 E Ft |
Martonvásárért Alapítvány 2023.évi LEADER pályázat elő és önrész finanszírozása |
-18.067 E Ft |
Földmérési munka, földhivatali díjak |
-177 E Ft |
Hőmérséklet és páratartalom érzékelők beszerzése |
-37 E Ft |
Közművagyon értékbecslése |
-762 E Ft |
Elektrolux mosogatógép rendszer beszerzése iskolakonyhába |
-2.663 E Ft |
0143/5 hrsz ingatlan vásárlása (fordított ÁFÁ-s) |
-5.715 E Ft |
Polgármesteri Hivatalnak adott plusz finanszírozás a megemelkedett postai költségek miatt |
-1.500 E Ft |
2022.évi jóváhagyott szabad és előzetesen feladattal terhelt maradvány |
+12.771 E Ft |
2023.évi kiegészítő bérintézkedések támogatása |
+32.465 E Ft |
2022.évi megelőlegezett LEADER pályázati támogatás |
+5.947 E Ft |
HÉSZ módosításra átvett támogatás |
+2.000 E Ft |
Fogorvosi körzet megosztás támogatása |
+1.000 E Ft |
Martonvásár Sportjáért Alapítvány 2022.évi LEADER pályázat alapján visszatérített támogatás |
+12.029 E Ft |
TKT szociális feladatok csökkentése a kiegészítő bérintézkedések miatt |
+4.692 E Ft |
Kerékpárút kialakítására átadott támogatás szerződés szerinti csökkentése |
+5.000 E Ft |
0119/2 hrsz ingatlan eladása |
+10.100 E Ft |
Viziközmű rendszerekre való csatlakozási hozzájárulások |
+1.939 E Ft |
1240 hrsz ingatlan értékesítése |
+17.800 E Ft |
Víztorony bérleti díj emelkedése |
+5.000 E Ft |
Összes fejlesztési céltartalék változás |
+58.457 E Ft |
Felhalmozási célú kiadások változása:
Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 135.445 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:
Orgorna utca 14/D (1243/D hrsz) ingatlan vásárlása |
13.000 E Ft |
Iskolakonyhába Elektrolux mosogatógép beszerzése |
2.663 E Ft |
Tűzoltószertár építése (2022.évről áthúzódó) |
1.249 E Ft |
0143/5 hrsz ingatlan vásárlása |
4.500 E Ft |
Martongazda Kft-nek 2016-ban mentőállomás kerítés építésére adott előleg |
1.000 E Ft |
Közvilágítás korszerűsítése (2022.évről áthúzódó) |
49.938 E Ft |
HÉSZ módosítása (2022.évről áthúzódó) |
10.414 E Ft |
PH épületébe klíma berendezés telepítés (2022.évről áthúzódó) |
406 E Ft |
Óvoda udvari faházak, tanpálya kialakítása (2022.évről áthúzódó) |
2.602 E Ft |
MVK csarnokba elektromos kazán beépítése (2022.évről áthúzódó) |
1.841 E Ft |
Kör alakú pad gyártása Dózsa Gy. úti buszmegállóba (2022.évről áthúzódó) |
540 E Ft |
BBK épületébe hőszivattyús rendszer kiépítése (2022.évről áthúzódó) |
16.473 E Ft |
Napelemes rendszerek kiépítése, bővítése (2022.évről áthúzódó) |
30.819 E Ft |
A felhalmozási célú pénzeszközátadás kiadási előirányzat 222.964 E Ft-tal emelkedett a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft-nek (195.000 E Ft) óvodai energetikai felújításra, kerékpárút kialakításának finanszírozására és egészségház felújítására átadott pénzeszköz miatt, valamint a Martonvásári Kulturális Egyesületnek (9.897 E Ft) és a Martonvásárért Alapítványnak (18.067 E Ft) LEADER pályázat elő és önrész finanszírozására adott támogatás miatt.
Pályázati kiadások változásai:
BM Útfelújítás kiadási előirányzat 39.536 E Ft-tal emelkedett az elfogadott 2022. évi maradvány miatt.
TOP 5.3.1 Helyi identitás pályázat kiadási előirányzat 1.293 E Ft-tal emelkedett az elfogadott 2022. évi maradvány miatt.
Tartalék változások kimutatása 2023. április 30-ig bezárólag.(E Ft-ban)
Tartalékok |
Eredeti előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
Általános tartalék |
10.000 |
-7.981 |
2.019 |
Viziközmű fejlesztési céltartalék |
8.826 |
33.790 |
42.616 |
Önkormányzati – élelmezési tartalék |
|
18.710 |
18.710 |
Fejlesztési céltartalék |
13.571 |
58.457 |
72.028 |
Kulturális – rendezvények tartaléka |
8.000 |
- |
8.000 |
Összesen |
40.397 |
102.976 |
143.373 |