Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Martonvásár Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 28Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.28.
Martonvásár Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti második módosítási javaslat a 2023. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, az önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 20.979 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. számú tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 20.979 E Ft bevétel növekedéssel és 20.979 E Ft kiadásnövekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1.számú melléklet alapján)
Működési célú bevételek változása mindösszesen 18.699 E Ft-tal emelkedett
Állami támogatások összesen 7.717 E Fttal emelkedett:
5.460 E Ft-tal a szociális ágazati pótlék és 2.257 E Ft-tal a 2022.évi normatív támogatás elszámolása miatt növekedett a bevételi előirányzat.
Egyéb működési célú támogatások összesen 3.490 E Fttal emelkedett:
3.490 E Ft-tal növekedett a Szent László Völgye Többcélú Kistérségi Társulás 2022.évi zárszámadási elszámolása alapján visszautalt bevétellel.
Működési bevételek összesen 1.792 E Fttal növekedett:
Egyéb működési bevételi előirányzat 1.270 E Ft-tal emelkedett a továbbszámlázott szolgáltatás és a hozzákapcsolódó ÁFA bevétel emelkedésével.
Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 522 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetései miatt.
Működési célú átvett pénzeszközök összesen 5.700 E Fttal növekedett:
A Tour de Hongrie kerékpáros verseny megrendezésére kapott támogatások okán 5.700 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
Felhalmozási célú bevételek változása mindösszesen 2.280 E Ft-tal emelkedett:
Felhalmozási bevételek változása:
053/20 hrsz ingatlan értékesítésének bevétele kapcsán 1.900 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök változása:
ÁHT-n kívülről átvett felhalmozási bevétel előirányzata 380 E Ft-tal nőtt a Szent László úton történő plusz gépkocsibehajtó építés támogatás bevétele miatt.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1. számú melléklet alapján)
Személyi juttatások és járulékok előirányzata összesen 548 E Ft-tal emelkedett:
A Polgármesteri Hivatalnál az előirányzatok 522 E Ft-tal növekedtek a házasságkötések bevételéből fedezett anyakönyvezetői díjakkal és járulékaival.
A Brunszvik Teréz Óvodánál az előirányzat 1 E Ft-tal csökkent az egyéb dologi kiadásokra történő átcsoportosítás miatt.
Az Önkormányzati jogalkotás feladatnál 50 E Ft-tal csökkent a személyi juttatások előirányzata a kiküldetések kiadásaira történt átcsoportosítás miatt.
Nemzetközi kapcsolatok és kiemelt rendezvények feladatnál 77 E Ft-tal emelkedett a reprezentációs kiadások és járulékok előirányzata a dologi kiadásokról történt átcsoportosítás miatt.
Dologi kiadások előirányzata összesen 64.806 E Ft-tal emelkedett:
A Polgármesteri Hivatalnál az előirányzatok 1.000 E Ft-tal emelkedett a megnövekedett irodaszer megrendelés fedezésére kapott plusz finanszírozással.
A Brunszvik Teréz Óvodánál az előirányzat 1 E Ft-tal növekedett a személyi juttatásokról az egyéb dologi kiadásokra történő átcsoportosítás miatt.
Az Önkormányzati jogalkotás feladatnál 50 E Ft-tal növekedett a személyi juttatásokról a kiküldetések kiadásaira történt átcsoportosítás miatt.
Nemzetközi kapcsolatok és kiemelt rendezvények feladatnál 77 E Ft-tal csökkent a személyi juttatásokra a dologi kiadásokról történt átcsoportosítás miatt.
Egyéb önkormányzati feladatok dologi kiadás előirányzatának 7.233 E Ft-os növekedése egyrészt a továbbszámlázott szolgáltatások (1.270 E Ft) kiadásainak emelkedéséből, a Tour de Hongrie kerékpárversenyre készített tájékoztató tábla (140 E Ft) és a rendezvényhez kapcsolódó vendéglátás (617 E Ft) kiadásaiból, valamint mozgó tüdőgondozó és szűrőállomás (680 E Ft) szerződéses díjából, nyári napközis tábor (400 E Ft) szervezés díjából ered. A villamos energia és a földgáz közbeszerzések díja miatt 2.286 E Ft-tal, a földmérés és földhivatali díjak, a geodéziai munkák gyalogátkelők és kerékpárút tervezéshez kapcsolódóan összesen 1.840 E Ft-tal emelkedett meg a dologi kiadás előirányzata.
A Csapadékvíz elvezetési projekthez kapcsolódó (TOP-2.1.3 Csapadékvíz elvez.pályázat, BM Útfelújítási pályázat és saját ütemek) 57.236 E Ft fordított ÁFA kiadása miatt emelkedett a dologi kiadások előirányzata, melyből saját forrás 5.057 E Ft, 52.179 E Ft átcsoportosítás az adott pályázat felhalmozási kiadásairól.
TOP-2.1.3 pályázathoz kapcsolódóan a dologi kiadások előirányzata 2.286 E Ft-tal csökkent a műszaki ellenőri feladat felhalmozási kiadásra történő átcsoportosítás miatt.
VP Külterületi út kiadási előirányzat 1.649 E Ft-tal emelkedett a projektmenedzseri feladat megelőlegezése miatt.
Egyéb működési célú kiadások előirányzata összesen 17.973 E Ft-tal növekedett:
Szent László Völgye TKT-nak átadott támogatások 9.673 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék és a 2022.évi normatív támogatás elszámolása, valamint az orvosi ügyeleti szerződés módosítása miatt.
Civil támogatások kiadási előirányzata 300 E Ft-tal növekedett az Embertársaink Alapítványnak adott támogatással.
Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft finanszírozása 8.000 E Ft-tal emelkedett a rendezvényekre átadott plusz támogatás okán.
Finanszírozási kiadások változása:
Intézményfinanszírozási kiadások előirányzata 1.000 E Ft-tal növekedett a polgármesteri hivatalnak a megnövekedett irodaszer kiadásra adott plusz finanszírozás miatt.
Működési célú tartalékok előirányzata összesen 3.763 E Ft-tal csökkent:
Általános tartalék kiadási előirányzat egyenlege 4.237 E Ft-tal emelkedett Tour de Hongrie kerékpárverseny megrendezéséhez kapott támogatással és a 2022.évi normatív támogatás elszámolása okán. Mozgó Tüdőgondozó és Szűrőállomás szerződésével, az orvosi ügyelet szerződésének hosszabbításával, nyári napközis tábor megrendezésével, Embertársaink Alapítványnak adott civil támogatással, valamint a polgármesteri hivatalnak irodaszer beszerzésre adott plusz finanszírozással csökkent a tartalék összege.
Rendezvények céltartalék kiadási előirányzat 8.000 E Ft-tal csökkent a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft-nak átadott rendezvények finanszírozása miatt.
Felhalmozási célú tartalékok előirányzata összesen 34.704 E Ft-tal csökkent:
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 34.704 E Ft-tal csökkent az alábbi feladatok kapcsán:
Tour de Hongrie kerékpárverseny tájékoztató tábla |
-140 E Ft |
Zajvédelmi tervezés csapadékvíz elvezetési hálózathoz |
-381 E Ft |
VP külterületi utak projektmenedzser, műszaki ellenőri kiadások megelőlegezése |
-4.189 E Ft |
Emlékezés tere szegély építés, burkolat javítás |
-2.610 E Ft |
Villamos energia és földgáz közbeszerzés díja |
-2.286 E Ft |
Csapadékvíz elvezetési projekthez kapcsolódó saját ütemek (Brunszvik út és Szent László út párhuzamos parkolók) |
-18.879 E Ft |
BMÖGF Csapadékvíz elvezetési projekthez kapcsolódó saját forrás |
-4.909 E Ft |
Mv.1069/1,1069/3 hrsz földmérés, földmegosztás díjai |
-136 E Ft |
Kerékpárút tervdokumentáció |
-1.750 E Ft |
Geodézia munka - Orgona, Ady, Rákóczi utcák, gyalogátkelők tervezéséhez |
-714 E Ft |
Kerékpárút tervezéséhez geodézia felmérés |
-990 E Ft |
Gépkocsibehajtó építés támogatása |
+380 E Ft |
Ingatlan értékesítés (Fejér Ing Kft, Greg 2006 Kft, JUBA Bt, MSAP Kft) külter. 053/20 hrsz |
+1.900 E Ft |
Összes fejlesztési céltartalék változás |
-34.704 E Ft |
Felhalmozási célú kiadások előirányzata összesen 23.881 E Ft-tal csökkent:
Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 19.606 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:
Zajvédelmi tervezés csapadékvíz elvezetési hálózathoz |
381 E Ft |
Emlékezés tere szegély építés, burkolat javítás |
2.610 E Ft |
Csapadékvíz elvezetési projekthez kapcsolódó saját ütemek (Brunszvik út és Szent László út párhuzamos parkolók) plusz 4.014 E Ft fordított ÁFA dologi kiadás |
14.865 E Ft |
Kerékpárút tervdokumentáció |
1.750 E Ft |
BM Útfelújítás kiadási előirányzat összesen 220 E Ft-tal csökkent. A megrendelt pótmunkálatokkal, 3.866 E Ft-tal emelkedett saját forrás kiegészítésével, viszont 4.086 E Ft-tal csökkent a fordított ÁFA dologi kiadások közé átcsoportosítása miatt.
VP Külterületi út kiadási előirányzat 2.540 E Ft-tal emelkedett a műszaki ellenőri feladat megelőlegezése miatt.
TOP-2.1.3 Csapadékvíz elvezetési projekt kiadási előirányzata összesen 45.807 E Ft-tal csökkent a fordított ÁFA dologi kiadások közé átcsoportosítása miatt.
Tartalék változások kimutatása 2023. június 30-ig bezárólag.(E Ft-ban)
Tartalékok |
Módosított előirányzat |
Módosítás |
Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
Általános tartalék |
2.019 |
4.237 |
6.256 |
Viziközmű fejlesztési céltartalék |
42.616 |
42.616 |
|
Önkormányzati – élelmezési tartalék |
18.710 |
18.710 |
|
Fejlesztési céltartalék |
72.028 |
-34.704 |
37.324 |
Kulturális – rendezvények tartaléka |
8.000 |
-8.000 |
0 |
Összesen |
143.373 |
-38.467 |
104.906 |