Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
Martonvásár Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 30Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.30.
Martonvásár Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 5/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti harmadik módosítási javaslat a 2023. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, az önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 52.948 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. számú tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 52.948 E Ft bevétel növekedéssel és 52.948 E Ft kiadás növekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1.számú melléklet alapján)
Működési célú bevételek előirányzata mindösszesen 42.948 E Ft-tal emelkedett
Állami támogatások összesen 31.516 E Fttal emelkedett:
10.633 E Ft-tal a szociális ágazati pótlék és a májusi normatív támogatás módosítása miatt 94 E Ft-tal a szociális feladatok (Társulás által ellátott), 6.183 E Ft-tal a közoktatási feladatok, 14.606 E Ft-tal a gyermekétkeztetési feladatok bevételi előirányzata növekedett.
Működési bevételek összesen 11.432 E Fttal növekedett:
Egyéb működési bevételi előirányzat 9.164 E Ft-tal emelkedett a továbbszámlázott szolgáltatás és a hozzákapcsolódó ÁFA, valamint a gyermekétkeztetési térítési díj bevétel emelkedésével.
Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzata 1.229 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díja, valamint a továbbszámlázott telefondíjak befizetései miatt.
Brunszvik Teréz Óvoda bevételi előirányzata 1.039 E Ft-tal emelkedett a gyermekétkeztetési térítési díj plusz bevétele miatt.
Felhalmozási célú bevételek előirányzata mindösszesen 10.000 E Ft-tal emelkedett:
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök változása:
ÁHT-n kívülről átvett felhalmozási bevétel előirányzata 10.000 E Ft-tal nőtt a LEADER pályázat (Martonvásár Polgári Összefogás) előfinanszírozása kapcsán visszatérített összeg bevétele miatt.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1. számú melléklet alapján)
Személyi juttatások és járulékok előirányzata összesen 10.811 E Ft-tal emelkedett:
A Polgármesteri Hivatalnál az előirányzatok 5.513 E Ft-tal növekedtek a házasságkötések bevételéből fedezett anyakönyvezetői díjakkal, a 2023.évi bérintézkedések támogatás felhasználásával, a jegyzői jutalom kifizetésének finanszírozásával, valamint a reprezentációs kiadásra a dologi kiadásokról átcsoportosítás miatt.
A Brunszvik Teréz Óvodánál az előirányzat 78 E Ft-tal emelkedett a megrendezésre kerülő óvodai konferencia reprezentációs kiadásainak finanszírozása miatt.
Az Önkormányzati jogalkotás feladatnál 2.116 E Ft-tal növekedett az előirányzat az egyszeri cafetéria juttatás, a polgármesteri és alpolgármesterek céljuttatási keret emelése, a kabinet titkár megbízási díjának emelkedése valamint ajándéktárgy (festmény) vásárlása miatt.
Az Iskolai védőnői feladatnál 100 E Ft-tal emelkedett az előirányzat az egyszeri cafetéria juttatás finanszírozása miatt.
Nemzetközi kapcsolatok és kiemelt rendezvények feladatnál 3.004 E Ft-tal emelkedett a reprezentációs kiadások és járulékok előirányzata a megrendezett Hello Marton! őszi rendezvényre meghívott testvérvárosi vendégek ellátása miatt, melyre a dologi kiadásokról és az általános tartalékból történt átcsoportosítás nyújtotta a fedezet.
Dologi kiadások előirányzata összesen 631 E Ft-tal csökkent:
A Polgármesteri Hivatalnál az előirányzatok 151 E Ft-tal emelkedett a továbbszámlázott telefonköltségek miatt.
A Brunszvik Teréz Óvodánál az előirányzat 6.974 E Ft-tal növekedett az óvodai konferencia dologi kiadásainak, valamint a gyermekétkeztetés kiadásának emelkedése miatt.
Az Önkormányzati jogalkotás feladatnál 110 E Ft-tal növekedett az előirányzat a megvásárolt Epipen injekciók miatt.
Nemzetközi kapcsolatok és kiemelt rendezvények feladatnál 374 E Ft-tal csökkent az előirányzat a személyi juttatásokra a dologi kiadásokról történt átcsoportosítás miatt.
A gyermekétkeztetési feladatoknál 14.916 E Ft-tal emelkedett a kiadási előirányzat a szerződéses díj és az állami támogatás emelkedése miatt.
Egyéb önkormányzati feladatok dologi kiadás előirányzatának 4.741 E Ft-os növekedése a továbbszámlázott szolgáltatások kiadásainak – Agrártudományi Kutatóközpont által kiállított víz és áram, valamint MVM Zrt által kiállított gázdíjak MVK Kft részére továbbszámlázott kiadás (4.445 E Ft) emelkedéséből, az Egészségházban és a Polgármesteri Hivatal épületében klíma áthelyezéséből (141 E Ft) és ingatlan értékbecslés (155 E Ft) kiadásaiból tevődik össze.
BM Útfelújítási pályázat Csapadékvíz elvezetési projekthez kapcsolódó pótmunka 65 E Ft fordított ÁFA kiadása miatt emelkedett a dologi kiadások előirányzata.
KEHOP-2.1.2 Ivóvíz pályázatnál emelkedett a kiadási előirányzat 750 E Ft-tal, mert e-építési naplót kellett nyitni a beruházás megkezdéséhez.
RRF-1.1.2 Bölcsőde pályázathoz kapcsolódóan a dologi kiadások előirányzata 27.939 E Ft-tal csökkent az épület tervezési feladat felhalmozási kiadásra történő átcsoportosítás miatt.
TOP-5.3.1 Helyi identitási pályázat kiadási előirányzat 25 E Ft-tal csökkent a fel nem használt pályázati támogatási összeg visszafizetése miatt.
Egyéb működési célú kiadások előirányzata összesen 10.727 E Ft-tal növekedett:
Szent László Völgye TKT-nak átadott támogatások 10.727 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék és a 2023. májusi normatív támogatás emelés miatt.
Finanszírozási kiadások változása:
Intézményfinanszírozási kiadások előirányzata 10.448 E Ft-tal növekedett. A 2023.évi bérkiegészítésre kapott állami támogatás összege a fejlesztési tartalékba került, melyből a polgármesteri hivatalnak a 2023.évi bérintézkedésekre adott támogatással (3.721 E Ft) és a jegyzői jutalom kifizetéséhez adott plusz finanszírozással emelkedett az előirányzat. Az óvodának a konferencia megrendezésére és a gyermekétkeztetés kiadásra adott plusz finanszírozással nőtt az előirányzat.
Működési célú tartalékok előirányzata összesen 1.151 E Ft-tal csökkent:
Általános tartalék kiadási előirányzat összességében 53 E Ft-tal emelkedett. Nőtt az előirányzat a 2023. májusi normatív támogatás emelkedése okán. Festmények vásárlásával, Epipen injekciók beszerzésével, nemzetközi kapcsolatok feladatra (Hello Marton! rendezvény), az egyszeri cafetéria juttatásra, a polgármester és az alpolgármesterek céljuttatásainak emelésére, kabinet titkári megbízási díj emelésére, valamint a polgármesteri hivatalnak jegyzői jutalomra és az óvodának a konferencia megrendezésére adott plusz finanszírozással csökkent a tartalék összege.
Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 1.204 E Ft-tal csökkent a gyermekétkeztetés kiadási díjának finanszírozása miatt.
Felhalmozási célú tartalékok előirányzata összesen 1.017 E Ft-tal növekedett:
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 1.017 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok kapcsán:
HÉSZ módosítása |
-2.540 E Ft |
Polgármesteri Hivatal 2023.évi bérintézkedések támogatása |
-3.721 E Ft |
Polgármesteri Hivatal épületébe új klíma beszerzése és áthelyezések |
-498 E Ft |
KEHOP-2.1.2 pályázati beruházáshoz e-építési napló |
-750 E Ft |
BMÖGF (BM Útfelúj.pályázat) pótmunka |
-307 E Ft |
Bajcsy utcai forg.csillapítás műszaki terve |
-900 E Ft |
Iskolai mosogatógép beszerzés beüzemelési díja |
-112 E Ft |
Ingatlan értékbecslés (Dózsa Gy, Béke u.) |
-155 E Ft |
2022.évi LEADER pályázat megelőlegezés visszatérítése |
10.000 E Ft |
Összes fejlesztési céltartalék változás |
1.017 E Ft |
Felhalmozási célú kiadások előirányzata összesen 32.175 E Ft-tal növekedett:
Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 3.969 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:
Festmény vásárlása |
60 E Ft |
HÉSZ módosítása |
2.540 E Ft |
Polgármesteri Hivatalba új klíma beszerzése |
357 E Ft |
Bajcsy utca forgalom csillapítás műszaki terve |
900 E Ft |
Iskolába mosogatógép beüzemelés díja |
112 E Ft |
BM Útfelújítás kiadási előirányzat összesen 242 E Ft-tal növekedett a megrendelt pótmunkálatokkal.
RRF-1.1.2 Bölcsőde beruházási kiadási előirányzat 27.939 E Ft-tal növekedett az épület tervezés dologi kiadásról történő átcsoportosítás miatt.
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre kiadási előirányzat 25 E Ft-tal emelkedett TOP-5.3.1 Helyi identitás pályázat fel nem használt támogatás visszafizetése miatt.
Tartalék változások kimutatása 2023. szeptember 30-ig bezárólag.(E Ft-ban)
Tartalékok |
II. Módosított előirányzat |
Módosítás |
III. Módosított előirányzat |
|---|---|---|---|
Általános tartalék |
6.256 |
53 |
6.309 |
Viziközmű fejlesztési céltartalék |
42.616 |
42.616 |
|
Önkormányzati – élelmezési tartalék |
18.710 |
-1.204 |
17.506 |
Fejlesztési céltartalék |
37.324 |
1.017 |
38.341 |
Kulturális – rendezvények tartaléka |
0 |
0 |
|
Összesen |
104.906 |
-134 |
104.772 |