Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Martonvásár Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 04. 27
Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.04.27.
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete
1/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti negyedik módosítási javaslat a 2022. évi költségvetés nagyságrendjét érintően
, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait, valamint a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft üzleti tervének módosítását tartalmazza.
Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, illetve önkormányzati tartalékok változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet
– a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz
250.418 E Ft összegben terjesztek elő, illetve nyújtok be 2022. december 31-i hatályú rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 250.418 E Ft bevétel növekedéssel és 250.418 E Ft kiadásnövekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1.számú melléklet alapján)
Működési célú bevételek változása mindösszesen 254.446 E Ft-tal emelkedett
Állami támogatások összesen 55.763 E Fttal emelkedett:
Szociális feladatok bevételi előirányzata 7.431 E Ft-tal növekedett a szociális ágazati pótlék és az októberi normatív támogatások módosítása miatt.
Köznevelési feladatok bevételi előirányzata 728 E Ft-tal és a Gyermekétkeztetés bevételi előirányzata 9.398 E Ft-tal csökkent, az októberi normatív támogatások módosítása miatt, mivel a gyermek és étkezési létszámok pontosítása lemondással járt.
Egyéb költségvetési támogatások bevételi előirányzat 58.457 E Ft-tal emelkedett, a HIPA 2021.évi elszámolása és 2022.évi kompenzálása kapcsán.
Egyéb működési célú támogatások összesen 1.230 E Fttal emelkedett:
NEAK (védőnői finanszírozás) támogatás 1.185 E Ft-os, valamint a 2022.évi népszámlálásra kapott Polgármesteri Hivatal finanszírozás 45 E Ft-os emelkedése miatt.
Működési bevételek összesen 188.275 E Fttal emelkedett:
Egyéb működési bevételi előirányzat 326 E Ft-tal emelkedett a továbbszámlázott szolgáltatás és a hirdetések bevételének emelkedésével.
Gyermekétkeztetés szülői befizetései előirányzat 2.444 E Ft-tal növekedett a szeptemberi étkeztetési díjbevétel változása miatt.
Szennyvízhez kapcsolódó vagyoni értékű jogok (BV Intézet és Inpark) értékesítése kapcsán 103.294 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
ÁFA bevételi előirányzat 81.175 E Ft-tal növekedett főleg a vagyoni értékű jogok értékesítése miatt, valamint a gyermekétkeztetés áfájának visszaigénylése miatt.
Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzat 804 E Ft-tal növekedett a házasságkötések díjbefizetéseivel és a továbbszámlázott szolgáltatásokkal.
Brunszvik Teréz Óvoda bevétele 45 E Ft-tal növekedett az óvodai helyiségek bérleti díjából adódóan.
Működési célú átvett pénzeszközök összesen 9.178 E Fttal növekedett:
Egyrészt a fogorvosi körzet megosztásának támogatása kapcsán 1.000 E Ft-tal, másrészt a Kismartoni és a Gábormajori bekötőutak megújításához kapott támogatás okán 8.178 E Ft-tal emelkedett a bevételi előirányzat.
Felhalmozási célú bevételek változása mindösszesen 4.028 E Ft-tal csökkent
Felhalmozási célú támogatások változása:
VP6-7.2.1 Külterületi utak pályázati támogatás bevétel előirányzata 82.378 E Ft-tal csökkent a pályázat következő évi utófinanszírozása miatt, így a bevétel csökkentés a fejlesztési tartalékból került fedezésre.
Felhalmozási bevételek változása:
182/2 hrsz ingatlan (régi TSZ udvar) értékesítésének bevétele kapcsán 78.350 E Ft-tal emelkedett az előirányzat.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1. számú melléklet alapján)
Polgármesteri Hivatal feladatainak változása:
A kiadási előirányzatok 3.844 E Ft-tal növekedtek a házasságkötések bevételéből fedezett anyakönyvezetői díjak és járulékai, KSH 2022.évi népszámlálásra adott számlálóbiztosi munkadíj emelkedése miatt. A KCR adatfeldolgozás finanszírozása és eszközbeszerzések kapcsán, valamint a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft üzleti tervének II. módosítása miatt is emelkedtek a kiadások.
Brunszvik Teréz Óvoda feladatainak változása:
A kiadási előirányzat 12.220 E Ft-tal emelkedett, főleg a gyermekétkeztetés díjának emelkedése, valamint a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft üzleti tervének II. módosítása miatt. Ezen kívül óvodai konferencia került megrendezésre és színházlátogatás került finanszírozásra.
Önkormányzati feladatok változása:
Személyi juttatások előirányzata járulékkal együtt 1.697 E Ft-tal emelkedett a reprezentációs kiadások emelkedése miatt, melynek fedezete a dologi kiadások közül került átcsoportosításra. Polgármester 192 E Ft-os céljuttatásról mondott le a VP külterületi utak fejlesztése pályázat javára, mely átcsoportosításra került az adott projekthez.
Dologi kiadások előirányzatának 106.116 E Ft növekedése különösen a TOP-1.3.1 fenntartható városfejlesztési stratégiai program elkészítéséből, épület bontásának, gyepmesteri szerződés emelkedéséből, vagyonbiztosítás díjának emelkedéséből és az energia (gáz és áram) közbeszerzések lebonyolításával kapcsolatos díjakból ered. A gyermekétkeztetés díjának és ahhoz kapcsolódó ÁFA befizetések kiadásának emelkedése 24.425 E Ft-tal emeli meg a dologi kiadásokat. A Tűzoltószertár építéséből adódó fordított ÁFA kiadás és műszaki ellenőrzés dologi kiadása 11.027 E Ft-ot tesz ki. A szennyvízhez kapcsolódó vagyoni értékű jogok kiszámlázásának ÁFA befizetése 27.889 E Ft-tal emeli meg az előirányzatokat. A közvilágítás dologi kiadások közötti kimutatása az átadott pénzeszközök helyett 25.763 E Ft-tal növelte meg az előirányzatokat.
Szociális ellátás és támogatás feladatok változása:
Szent László Völgye TKT-nak átadott állami támogatás 7.431 E Ft-tal emelkedett a szociális ágazati pótlék, valamint a normatív támogatás változása miatt.
Egészségügyi alapellátás feladatok változása:
A védőnői szolgálat kiadási előirányzata 1.185 E Ft-tal nőtt a védőnői személyi és dologi kiadások emelkedése miatt, mely a NEAK finanszírozásból fedezésre került.
Városi üzemeltetési és kulturális feladatok változása:
Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft 15.349 E Ft-tal csökkent összesen. Az üzleti terv II. számú módosításával 3.734 E Ft-tal és a fejlesztési, beszerzési koncepció alapján 2.017 E Ft-tal emelkedett az átadott pénzeszköz. A közvilágítás kiadásának kompenzálása miatt pedig 21.100 E Ft-tal csökkent az előirányzat.
Civil szervezetek feladatok változása:
Civil támogatások kiadási előirányzata 1.400 E Ft-tal növekedett a Kertbarát Egyesület, valamint a Szent László Huszár Egyesület támogatásával.
Működési célú tartalékok változása összesen 5.112 E Ft-tal csökkent:
Általános tartalék kiadási előirányzat összevontan 3.844 E Ft-tal csökkent KCR adatfeldolgozási szolgáltatás finanszírozása, a gyepmesteri szerződés emelkedése miatt. A Kertbarát Egyesület és a Szent László Völgye Huszár Egyesület támogatásával is csökkent a tartalék összege.
Viziközmű céltartalék kiadási előirányzat 558 E Ft-tal csökkent az ivóvízhálózat vagyonkezelési díjának fejlesztési tartalékba helyezése miatt.
Élelmezési céltartalék kiadási előirányzat 710 E Ft-tal csökkent a gyermekétkeztetés szerződéses díjának változása okán.
Felhalmozási célú tartalékok változása összesen 256.552 E Ft-tal csökkent:
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 256.552 E Ft-tal csökkent az alábbi feladatok kapcsán:
MVK üzleti terv módosítása |
-10.586 E Ft |
TOP Plusz városfejlesztési stratégia szerződés módosítása |
-450 E Ft |
Energia (gáz, áram) közbeszerzések díjai |
-2.547 E Ft |
Vagyonbiztosítás díjának emelkedése |
-633 E Ft |
Hőmérséklet és páratartalom érzékelő |
-113 E Ft |
Mv. 1244/C ingatlan vásárlása |
-9.310 E Ft |
BM Brunszvik terv pályázati pénz és kamat visszafizetése |
-46 E Ft |
Gyermekétkeztetés plusz finanszírozása |
-4.820 E Ft |
Polgármesteri Hivatalnak plusz finanszírozás beszerzési koncepció alapján |
-768 E Ft |
BM útfelújítási pótmunka |
-7.933 E Ft |
Rákóczi F. u. 18. gázvezeték lezárása |
-71 E Ft |
BV Intézet szennyvízbekötés szolgalmi jog, bekötési tervek |
-889 E Ft |
Tűzoltószertár építése és ford.ÁFA, műszaki ellenőrzés |
-48.647 E Ft |
Szerverszoba építése |
-2.539 E Ft |
Mv. 1045, 1046 hrsz ingatlan bontása |
-9.000 E Ft |
Illés Gyula téri híd építése |
-681 E Ft |
Beethoven Ált.Iskola világítás karbantartása |
-480 E Ft |
Temető melletti parkoló és szaniter kialakítása |
-1.711 E Ft |
Közvilágítás korszerűsítése |
-49.938 E Ft |
MVK Kft ázsiós tőkeemelés |
-80.000 E Ft |
MVK Kft beszerzési koncepció alapján pe.átadása |
-2.017 E Ft |
Brunszvik Óvoda hobby konyha kialakítása |
-652 E Ft |
HÉSZ módosítása |
-12.700 E Ft |
MVK hőszivattyú beszerzésre pénzeszköz átadása |
-20.000 E Ft |
PH épületébe klíma berendezés telepítés |
-1.378 E Ft |
Októberi normatíva lemondás miatti finanszírozás |
-9.980 E Ft |
Óvodai ivókutak körüli sármentesítés |
-449 E Ft |
Óvoda udvar térkövezése |
-938 E Ft |
Földhivatali vázrajz változtatás |
-320 E Ft |
VP külterületi utak bevétel megelőlegezése |
-82.378 E Ft |
Közvilágítás díjának emelkedése |
-4.663 E Ft |
MVK csarnokba elektromos kazán beépítése |
-1.841 E Ft |
Óvodai energetikai felújításra pénzeszköz átadás |
-70.000 E Ft |
Kerékpárút kialakításra pénzeszköz átadás |
-50.000 E Ft |
Kör alakú pad gyártása Dózsa Gy. úti buszmegállóba |
-540 E Ft |
BBK épületébe hőszivattyús rendszer kiépítése |
-16.473 E Ft |
Napemeles rendszerek kiépítése, bővítése |
-30.819 E Ft |
2021.évi HIPA elszámolás és 2022.évi HIPA kompenzálás |
+58.457 E Ft |
Kismartoni, Gábormajori bekötőút megújításához támogatás |
+8.178 E Ft |
Fogorvosi körzet megosztás támogatása |
+1.000 E Ft |
Ivóvízhálózat vagyonkezelési díj átvezetése viziközmű tartalékból |
+558 E Ft |
TOP Csapadékvíz pályázat előző évi megelőlegezése |
+2.032 E Ft |
Szennyvízhez kapcsolódó vagyoni értékű jog értékesítése |
+131.183 E Ft |
182/2 hrsz ingatlan értékesítés |
+78.350 E Ft |
Összes fejlesztési céltartalék változás |
-256.552 E Ft |
Felhalmozási célú kiadások változása:
Önkormányzati felhalmozási kiadási előirányzat 247.963 E Ft-tal növekedett az alábbi feladatok teljesítése érdekében:
Mv. 1244/C ingatlan vásárlása |
9.310 E Ft |
BV Intézet szennyvízbekötés szolgalmi jog, bekötési tervek |
889 E Ft |
Tűzoltószertár építése és ford.ÁFA, műszaki ellenőrzés |
37.620 E Ft |
Szerverszoba építése |
2.539 E Ft |
Illés Gyula téri híd építése |
681 E Ft |
Temető melletti parkoló és szaniter kialakítása |
1.278 E Ft |
Könyvtári állománygyarapítás |
372 E Ft |
Közvilágítás korszerűsítése |
49.938 E Ft |
MVK Kft ázsiós tőkeemelés |
80.000 E Ft |
Brunszvik Óvoda hobby konyha kialakítása |
647 E Ft |
HÉSZ módosítása |
12.700 E Ft |
PH épületébe klíma berendezés telepítés |
1.378 E Ft |
Óvoda udvar térkövezése |
938 E Ft |
MVK csarnokba elektromos kazán beépítése |
1.841 E Ft |
Kör alakú pad gyártása Dózsa Gy. úti buszmegállóba |
540 E Ft |
BBK épületébe hőszivattyús rendszer kiépítése |
16.473 E Ft |
Napemeles rendszerek kiépítése, bővítése |
30.819 E Ft |
Az felhalmozási célú pénzeszközátadás kiadási előirányzat 140.000 E Ft-tal emelkedett a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft-nek hőszivattyú beszerzésére, óvodai energetikai felújításra és kerékpárút kialakításának finanszírozására átadott pénzeszköz miatt.
Pályázati kiadások változásai:
BM Útfelújítás kiadási előirányzat 7.933 E Ft-tal emelkedett a megrendelt pótmunkálatok miatt.
TOP 2.1.3 Csapadékvíz elvezetési pályázat kiadási előirányzat 2.032 E Ft-tal csökkent az előző évi megelőlegezett kiadások fejlesztési tartalékba helyezése miatt.
VP6 Külterületi utak pályázat 192 E Ft-tal nőtt a polgármester céljuttatásának felajánlása miatt.
Tartalék változások kimutatása 2022. december 31-ig bezárólag.(E Ft-ban)
Tartalékok |
Módosított előirányzat III. |
Módosítás |
Módosított előirányzat IV. |
Általános tartalék |
6.535 |
-3.844 |
2.691 |
Viziközmű fejlesztési céltartalék |
35.956 |
-558 |
35.398 |
Önkormányzati – élelmezési tartalék |
15.650 |
-710 |
14.940 |
Fejlesztési céltartalék |
269.574 |
-256.552 |
13.022 |
Veszélyhelyzeti tartalék |
0 |
|
0 |
Működési céltartalék (HR fejlesztési) |
0 |
|
0 |
Kulturális – rendezvények tartaléka |
57 |
|
57 |
Összesen |
327.772 |
-261.664 |
66.108 |
Az előzetesen tárgyalt előterjesztésből megállapítható, hogy a javaslat az eredeti bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült.