Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

Martonvásár Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 19

Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2024. (IX. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.19.
Martonvásár Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján (a továbbiakban: Áht.) és Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testülete 4/2024.(II.14.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: ÖR) 13. § (1) bekezdése szerinti első módosítási javaslat a 2024. évi költségvetés nagyságrendjét érintően, egyfelől a központi finanszírozás, és rendkívüli támogatások bevételei és kiadásai előirányzatainak módosítását és az intézmények költségvetésének, illetve saját hatáskörből adódó, valamint a Polgármesteri Hivatal kiadásainak jegyző által kezdeményezett változásait tartalmazza. Másfelől az önkormányzati fejlesztési előirányzatok változásainak megjelenítését, az önkormányzati tartalék változásait foglalja magába és mutatja be részletesen, s amelyet – a bevételek és kiadások előirányzat változásainak összevont egyenlegét tekintve – plusz 11.348 E Ft összegben terjesztünk elő, illetve nyújtunk be rendeletmódosítási javaslatot.
A javaslat eredeti, bevételi és kiadási előirányzatok közötti szükségszerű átcsoportosításokat is tartalmaz, illetve képviselő-testületi és polgármesteri hatáskörből eredő döntések figyelembevételével készült, a rendelet számszaki mellékleteihez csatolt 3. számú tájékoztatóban részletezettek szerint.
A költségvetés előterjesztésekor (így módosításkor is) a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni:
1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, és
3. a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást.
A módosítás ugyanakkor csak az a) pontban rögzített információkat érinti, ezért csak a mérleg és az előirányzat-felhasználási (likviditási) terv változik.
Tehát összességében 11.348 E Ft bevétel növekedéssel és 11.348 E Ft kiadás növekedéssel számoltunk.
Részleteiben:
Az önkormányzat és intézményei költségvetésének változásai:
A bevételi rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1.számú melléklet alapján)

1. sz. táblázat

Adatok E forintban

Megnevezése

Módosított ei.I.

Módosítás

Módosított ei.II..

I.

Működési célú bevételek

1 605 352

10 704

1 616 056

a

Önkormányzatok működési támogatásai

812 545

6 513

819 058

b

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

26 158

3 346

29 504

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

838 703

9 859

848 562

2.

Közhatalmi bevételek

630 000

0

630 000

a.

Jövedelemadók

0

0

0

b.

Vagyoni tipusú adók

355 000

0

355 000

c.

Termékek és szolgáltatások adói

267 000

0

267 000

d.

Egyéb közhatalmi bevételek

8 000

0

8 000

3

Működési bevételek

136 607

845

137 452

4

Működési célú átvett pénzeszközök

42

0

42

II.

Felhalmozási bevételek

13 350

644

13 994

1

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

0

0

2

Felhalmozási bevételek

13 350

644

13 994

3

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 618 702

11 348

1 630 050

III.

Finanszírozási bevételek

2 235 480

0

2 235 480

1

Forgatási célú értékpapírok beváltása

0

0

0

2

Maradvány igénybevétele

2 235 480

0

2 235 480

a

Működési célú maradvány

703 511

0

703 511

b

Felhalmozási célú maradvány

1 531 969

0

1 531 969

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

3 854 182

11 348

3 865 530

Működési célú bevételek változásában mindösszesen 10.704 E Ft növekedés mutatható ki az alábbiak szerint:
Állami támogatás 6.513 E Fttal emelkedett
, amely a szociális ágazati pótlék május, június hónapokra jutó normatív támogatás összegét foglalja magába.
Egyéb működési célú támogatások ÁHTn belülről soron 3.346 E Ft növekedés
jelenik meg, mely a Polgármesteri Hivatal részére kiutalt normatív támogatás, a 2024. június 09én megtartott Európai parlamenti és önkormányzati (továbbiakban: EPON) választásra.
Működési bevételek összesen 845 E Ft emelkedést
mutatnak. A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzata emelkedett 467 E Fttal a házasságkötések díjának befizetései miatt.
Az önkormányzat bevétele 378 E Ft növekedést mutat, mert a Fejér Megyei Önkormányzatok Kegyeleti Központ KFT- ben lévő tulajdonrészünk értékesítésre került, melynek során 378 E Ft nyereség bevételt könyvelhettünk el, ami a működési bevételek között került kimutatásra.
Felhalmozási célú bevételek 644 E Ft –tal növekedtek, Székesfehérvár Városgondnoksága KFt részére értékesített tulajdonrész okán. Az önkormányzat könyveiben nyílvántartott könyv szerinti értéket ezen a soron mutattuk ki és ezzel párhuzamosan a tulajdonosi részesedéseink csökkentek.
A kiadási rovatok módosítása főbb változásainak indokolása
(1. számú melléklet alapján)

2. sz. táblázat

Adatok E forintban

Megnevezése

Módosított ei.I.

Módosítás

Módosított ei.II..

I.

Működési célú kiadások

2 100 162

-54 781

2 045 381

1

Személyi juttatások összesen

565 667

3 713

569 380

2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

81 145

373

81 518

3

Dologi kiadások

430 474

2 691

433 165

4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 300

0

4 300

5

Egyéb működési célú kiadások

633 761

6 513

640 274

6

Tartalék

384 815

-68 071

316 744

II

Felhalmozási kiadások

1 726 627

66 129

1 792 756

1

Beruházások

1 661 889

55 076

1 716 965

2

Felújítások

8 759

0

8 759

3

Egyéb felhalmozási célú kiadások

55 979

11 053

67 032

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

3 826 789

11 348

3 838 137

III

Finanszírozási kiadások

27 393

0

27 393

KIADÁSOK ÖSSZESEN

3 854 182

11 348

3 865 530
Működési célú kiadásaink 54.781 E Ft-tal csökkentek:
A személyi juttatások 3.713 E Fttal
növekedtek, ami a Polgármesteri Hivatalnál történt változásoknak tudható be, az EPON választás lebonyolításban résztvevők juttatásai (1.872 E Ft), személyi illetmény emelésre kapott plusz finanszírozás (1.350 E Ft), anyakönyvvezetők díjainak (413 E Ft) kifizetéséből, választáshoz kapcsolódó saját kiadásainkból (100 E FT), átlagbérre történő átcsoportosításból ( 22 E Ft) adódnak.
A munkaadókat terhelő járulékok 373 E Fttal emelkedtek
, ami a Hivatal személyi juttatásaihoz kapcsolódó változások járulékos költségeiből erednek.
Dologi kiadások előirányzatai összességében 2.691 E Ft emelkedést mutatnak,
egyrészt az önkormányzati kiadások növekedtek
1.313
E Fttal. Ennek okai, hogy a 2023 as évhez hasonlóan a lakosság részére ingyenes tüdőszűrést biztosítottunk 880 E FT. Megtörtént a bölcsőde építés ünnepélyes alapkőletétele, melyhez az időkapszula 68 E Ft volt, Városháza térfigyelő kamerájának adatátviteli eszköz cseréje vált szükségessé 229 E Ft összegben, folyamatban lévő bírósági perhez szakértői díjat helyeztünk letétbe, mely 200 E Ft. A korábban fakitermelésre átcsoportosított előirányzatból 64 E Ft-ot visszahelyeztük a tartalékba, mert nem lett meg a korábban megállapított m3 mennyiség kitermelése.
Másrészt a Hivatalnál 1.378 E Ft emelkedés történt, amit a választáshoz kapcsolódó kiadások (958 E Ft), az átlagbér kifizetésre történő átcsoportosítás (187 E FT) és a választásnál felmerülő saját kiadásainkra kapott plusz forrás (233 E Ft) eredményezték.
Egyéb működési célú kiadások
6.513 E Ft növekedést mutat,
a Szent László Völgye TKT-nak átadott szociális ágazati pótlék összege okán.
Intézményfinanszírozási kiadások előirányzata 2.525 E Ft-tal növekedett,
a Hivatal részére átadott plusz finanszírozás kapcsán egyrészt a személyi illetmény emelésre és járulékaira (1.525 E Ft), választáshoz kapcsolódó kiadásainkra és irattartó szekrény beszerzésre (1.000 E Ft).
A második negyedév során az Önkormányzat tartalékai 68.071 E Ft változást, csökkenést mutatnak, ebből működési tartalékaink 3.473 E Ft-tal, míg a fejlesztési tartalékok 64.598 E Ft-tal változtak, az alábbiakban részletezettek szerint:
Általános tartalék kiadási előirányzat 3.473 E Ft-tal csökkent, a tüdőszűrés 880 E Ft, az alapkőletétel 68 E Ft, Polgármesteri Hivatal személyi és dologi kiadásaira átadott 2.525 E Ft finanszírozásából kifolyólag.
Fejlesztési céltartalék kiadási előirányzat összességében 64.598 E Ft-tal csökkent az alábbi feladatok kapcsán:

LEADER pályázat visszatérítendő támogatás (hangszerek és informatikai eszközök)

-9 856 E Ft

Tervezési szolgáltatás - Martonvásár Egészségház (pályázatból visszatérül)

-15 819 E Ft

Korábbi módosítás (2024/MEI-727431/43) fel nem használt összegének visszahelyezése tartalékba

64 E Ft

Bölcsőde építkezésre csőkamera beszerzése

-133 E Ft

Térfigyelő városháza adatátviteli eszköz csere

-229 E Ft

Turcsányi per szakértői díj letétbe helyezése

-200 E Ft

LEADER projekt (4 db fejmikrofon) elő és önrész támogatása

-1 197 E Ft

Tulajdonrész értékesítése

1 022 E Ft

Martonvásár 1251/2 hrsz kivett iparterület megvásárlása (Nyomda területe)

-38 250 E Ft
Felhalmozási kiadási előirányzatok összességében 55.076 E Ft-tal nőttek, az alábbi feladatok teljesítése érdekében:

Egészségház épületének felújítása, bővítése tervezési szolgáltatás megelőlegezése (pályázatból visszatérül)

15 819 E Ft

Bölcsőde építkezésre csőkamera beszerzése

133 E Ft

Martonvásár 1251/2 hrsz kivett iparterület megvásárlása (Nyomda területe)

38 250 E Ft

MV-i Polgármesteri Hivatalnál anyakönyvi irattartó szekrény beszerzés

634 E Ft

Szavazófülke a választáshoz

240 E Ft
A felhalmozási célú pénzeszköz átadás kiadási előirányzata 11.053 E Ft-tal emelkedett, a Martonvásári Fúvószenei Egyesület részére, LEADER pályázathoz nyújtott 9.856 E Ft támogatás, valamint a Film Mindenkinek Egyesület részére adott 1.197 E Ft kiegészítő támogatásából kifolyólag.
Tartalék változások kimutatása 2024. június 30-ig bezárólag.(E Ft-ban)

Tartalékok

Eredeti előirányzat

Módosítás I.

Módosított előirányzat I.

Módosítás
II.

Módosított előirányzat II.

Általános tartalék

10.000

3.105

13.105

-3.473

9.632

Viziközmű fejlesztési céltartalék (csatorna)

83.745

-7.059

76.686

76.686

Önkormányzati – élelmezési tartalék

10.000

-648

9.352

9.352

Fejlesztési céltartalék

23.499

262.173

285.672

-64.598

221.074

Kulturális – rendezvények tartaléka

25.000

-25.000

0

0

Összesen

152.244

232.571

384.815

-68.071

316.744