Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

Martonvásár Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 06

Martonvásár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.02.06.
Martonvásár Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025.évi központi költségvetésről szóló 2024.évi XC. törvényt. A törvény és a Kormányrendelet alapján megterveztük Martonvásár Város Önkormányzata költségvetését.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával és a 2025.évi költségvetési koncepcióval.
A 2025. évi költségvetés készítés során megfogalmazott fő alapelvek a következők:
Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
A szociálisan rászorultak támogatása.
Az elindított beruházások megvalósítása, forrás biztosítása.
Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
Az önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaság részvétele az önkormányzati feladatok ellátásában.
Pályázatok, figyelése, kapcsolódó az aktuális pályázatokhoz. Pályázatok önrészének megteremtése.
Martonvásár Város Önkormányzata 2025. évi költségvetésének bevételi főösszege 3 242 567 E Ft, az alábbi bevételi jogcímek részletezésében:
Önkormányzatok működési támogatásai: 920 279 E Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 22 059 E Ft
Közhatalmi bevételek: 699 000 E Ft
Működési bevételek: 145 716 E Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 42 E Ft
Finanszírozási bevételek: 1 455 471 E Ft
A 2025. évi költségvetés kiadási főösszege 3 242 567 E Ft, a következő kiadási jogcímek részletezésében az alábbiak szerint alakul:
Személyi juttatások: 612 497 E Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 86 416 E Ft
Dologi kiadások: 426 946 E Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 500 E Ft
Egyéb működési célú kiadások: 717 828 E Ft
Tartalékok: 184 046 E Ft
Beruházások: 1 169 760 E Ft
Felújítások: 8 076 E Ft
Finanszírozási kiadások: 30 498 E Ft
A négy fejezetbe és tizennégy paragrafusba szerkesztett költségvetési rendelettervezet a fent hivatkozott jogszabályi előírásoknak megfelelő tartalommal készült, természetesen aktualizálva, illetve az indokolt mellékletekkel, tájékoztatókkal kiegészítve.
Az előterjesztésben foglaltak figyelembevételével a rendelet indoklását az alábbiakban foglalom össze:
Az első fejezet
az önkormányzati költségvetés fő és rész összegeiről rendelkezik, hivatkozva a mellékletekre. Összességében röviden összefogja és strukturálja a költségvetést, és egyben tájékoztat is a törvényes gazdálkodás kereteiről.
A második fejezet
a költségvetés teljesítésének alapvetéseiről rendelkezik, melyen belül a polgármesteri hatáskörbe adott tartalék előirányzatról, a céljellegű és pótelőirányzatok polgármester hatáskörében történő felhasználásról, a kötelezettségvállalás és utalványozás rendjéről, a létszám és bérgazdálkodásról, valamint a felhalmozási kiadások teljesítésének rendjéről, kereteiről rendelkezik.
Szabályozza az elemi költségvetés készítés rendjét, az átadott pénzeszközök számadási kötelezettségét is
A harmadik fejezet
az előirányzat változtatások szabályait rögzíti, ahol is meghatározza a módosítások minimum számát és határidejét, a polgármesteri hatáskörben történő módosítások rendjét.
Az alábbi mellékletek a jogszabályoknak
megfelelő szerkezettel és tartalommal, részletes tájékoztatást nyújtanak a költségvetési rendelet összefüggéseiről.

1.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025.évi költségvetésének pénzügyi mérlege I.

2.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025.évi költségvetésének pénzügyi mérlege II.

3.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi bevétele (intézmények nélkül)

3/a.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi átvett pénzeszközei

3/b.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi működési bevételei

3/c.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi közhatalmi bevételei

4.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi normatív támogatásai

5.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai (intézmények nélkül)

5/a.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Önkormányzati jogalkotás kormányzati funkció

5/b.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Városfejlesztési feladatok ellátása saját forrásból

5/c.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Városfejlesztési feladatok ellátása EU forrásból

5/d.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Védőnői és eü feladatok ellátása

5/e.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Szociális feladatok ellátása

5/f.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Átadott pénzeszközök

5/g.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzatának 2025. évi kiadásai - Egyéb feladatok ellátása

6.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzat- Intézmények 2025. évi bevételei és kiadásai mindösszesen

6/a.sz. melléklet

Martonvásári Polgármesteri Hivatal 2025. évi kiadásai

6/b.sz. melléklet

Brunszvik Teréz Óvoda 2025. évi kiadásai

7.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzat beruházási (felhalmozási) célú kiadásai feladatonként

8.sz. melléklet

Martonvásár Város Önkormányzat felújítási célú kiadásai feladatonként

9.sz.melléklet

Martonvásár Város Önkormányzata és Intézményei 2025. évi létszámkerete

10.sz.melléklet

Martonvásár Város Önkormányzata 2023-2025. évi költségvetésének mérlege

11. sz. melléklet

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban

Tájékoztató 1

Martonvásár Város Önkormányzata - Előirányzat felhasználási ütemterv

Tájékoztató 2

Az önkormányzat által adott 2025. évi közvetett támogatások