Nádasdladány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményével - a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Nádasdladány Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi  önkormányzati szintű költségvetésének

a) Bevételi főösszegét                                       173 157 ezer Ft-ban, melyből

aa) Működési költségvetési bevételét                165 633 ezer Ft-ban

ab) Felhalmozási költségvetési bevételét               7 524 ezer Ft-ban

         b)             Kiadási főösszegét                                      173 157 ezer Ft-ban, melyből

ba) Működési költségvetési kiadását                  149 797 ezer Ft-ban

bb) Felhalmozási költségvetési kiadását               19 360 ezer Ft-ban

bc) Finanszírozási kiadását                                      4 000 ezer Ft-ban

c) Költségvetésének egyenlegét                                 0 ezer Ft-ban                                                                    

állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. § a) pontjában megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetési bevételek összege                                       165 633 e Ft, melyből

aa)            Működési célú támogatás államháztartáson belülről        129 803   e Ft

ab)           Közhatalmi bevétel                                                            19 315 e Ft

ac)            Működési bevétel                                                              16 515 e Ft

b)        Felhalmozási költségvetési bevétel összege                                7 524 e Ft, melyből

ba)Felhalmozási bevételek összege                                                            0 e Ft

bb) Felhalmozási célú támogatások összege                                        7 524 e Ft

(2) A Képviselő-testület a 2. § b) pontjában megállapított kiadási főösszegből a működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetési kiadások összege                       149 797 e Ft, melyből

      aa) Személyi juttatások összege                                         23 262 e Ft

      ab) Munkaadókat terhelő járulékos és szociális

            hozzájárulási adó összege                                               6 320 e Ft

      ac) Dologi kiadások                                                              29 025 e Ft

      ad) Ellátottak pénzbeli kiadásai                                               1 995 e Ft

      ae) Egyéb működési célú kiadások                                        69 019 e Ft

      af) Általános tartalék                                                             20 176 e Ft

b) Felhalmozási költségvetési kiadások összege                          19 360 e Ft, melyből

      ba) Beruházások                                                                        11 836 e Ft

      bb) Felújítások                                                                             7 524 e Ft

c) Finanszírozási kiadások összege                                    4 000 e Ft, melyből

      ca) Kölcsöntörlesztés                                                                   4 000 e Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében 0 e Ft, melyből

a) a működési többlet összege 15 836 e Ft,

b) a felhalmozási hiány összege - 15 836 e Ft.

(4) A képviselő-testület a tartalék összegét 20 176 e Ft-ban, melyből

a) az általános tartalék összegét 7 000 e Ft-ban,

b) céltartalék összegét 13 176 e Ft-ban

határozza meg.

(5) Az önkormányzat 2016. évi felhalmozási hiányának finanszírozását a képviselő-testület a működési többlet felhasználásával biztosítja.

4. § A képviselő-testület

a) a 2016. évi költségvetés bevételi előirányzatait forrásonként, működési és felhalmozási célonként az 1. melléklet, bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet,

b) az önkormányzati költségvetési hiány, költségvetési többlet részletezését a 3. melléklet,

c) az önkormányzat éves létszám előirányzatát a 4. melléklet,

d) az önkormányzat 2016. évi felhalmozási célú kiadásait az  5. melléklet,

e) az önkormányzat 2016. évi költségvetési mérlegét a 6. melléklet,

f) az  önkormányzat 2016. évi költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 7. melléklet,

g) az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 8. melléklet,

h) a Köznevelési Intézményfenntartó társulás részére átadott pénzeszköz ütemezését a 9. melléklet,

i) az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeket és saját bevételeket a 10. melléklet,

j) az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat a 11. melléklet,

k) az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet,

l) az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak adatait a 13. melléklet,

m) az önkormányzat által a civil szervezeteknek nyújtott támogatásokat a 14. melléklet,

n) az adósságot, és az önkormányzat által nyújtott hitelek állományát kimutató mérleget a 15. melléklet,

szerint hagyja jóvá.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
   

5. §   (1) Az Önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A képviselő-testület a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli  elhelyezéséről és visszavonásáról szóló döntés meghozatalának jogát a Polgármesterre ruházza át.

(3) Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék felett a képviselő-testület rendelkezik azzal, hogy a rendelkezés jogát 500 e  Ft-ig a polgármesterre ruházza át

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3)            Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. § (1)  A képviselő testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők 2016. évi illetményalapját 38 650 Ft-ban állapítja meg a köztisztviselői törvényben foglaltaknak megfelelően.

(2) A közalkalmazottak illetményalapját a költségvetési törvényben rögzített módon állapítja meg. A Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó dolgozók részére a munkáltatók egyedi illetményeket állapítanak meg. Az egyedi illetményeket a rendszeres személyi juttatások előirányzatainak figyelembevételével kell megállapítani.

(3) A köztisztviselő a cafeteria szabályzatban felsorolt juttatásokra, legfeljebb az ott meghatározott mértékig és feltételekkel, jogosult bruttó 200.000 Ft mértékig. Egyéb bérrendszer alá tartozó munkavállalók vezetői döntés alapján cafeteria juttatásban részesülhetnek, melyet a szabályzatban foglaltak szerint kell felhasználni.

4.  A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. § (1)     Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró és hatályba léptető rendelkezések

9. § A rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.

Varga Tünde                                                                                                        Dr.Boda Zsuzsanna

polgármester                                                                                                                 jegyző