Nádasdladány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva – a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményével - a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Nádasdladány Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

2. §  A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi önkormányzati szintű összesített költségvetésének

a) bevételi főösszegét                                                182 049 100 Ft-ban, melyből a

aa) működési költségvetési bevételét                                      165 633 392 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                   15 145 708 Ft-ban,

ac) finanszírizási bevételét                                                        1 270 000 Ft-ban,

            b) kiadási főösszegét                                                 182 049 100 Ft-ban, melyből a

ba) működési költségvetési kiadását                                       153 998 100 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását                                   20 451 000 Ft-ban,

bc) finanszírizási kiadását                                                           7 600 000 Ft-ban,

c) Költségvetésének egyenlegét                                                             0 ezer Ft-ban

állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveleteket - az előző évek költségvetési maradványa nélkül - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés bevételei            182 049 100 Ft, melyből

aa)      Működési célú támogatás államháztartáson belülről      129 803 392 Ft,

ab)      Közhatalmi bevétel                                                            19 315 000 Ft,

ac)       Intézményi működési bevétel                                            16 515 000 Ft,

ad)      Működési célú átvett pénzeszköz                                                      0 Ft.

b)           Felhalmozási költségvetés bevételei             15 145 708 Ft, melyből

   ba)       Felhalmozási bevételek                                                       7 622 708 Ft,

   bb) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 7 523 000 Ft.

          c)           Finanszírozási bevételek                               1 270 000 Ft, melyből

     ca)  Maradvány igénybevétel                                             1 270 000 Ft.

(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszegből a működési és felhalmozási kiadások részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

a) Működési költségvetés kiadásai                                 182 049 100 Ft, melyből

      aa) Személyi juttatások                                                              29 800 000 Ft,

      ab) Munkaadókat terhelő járulékos és szociális

                 hozzájárulási adó                                                          6 320 000 Ft,

      ac) Dologi kiadások                                                              26 688 000 Ft,

      ad) Ellátottak pénzbeli kiadásai                                              1 995 000 Ft,

      ae) Egyéb működési célú kiadások                                       69 019 000 Ft,

      af) Általános tartalék                                                           20 176 100 Ft.

b) Felhalmozási költségvetési kiadások                           20 451 000 Ft, melyből

      ba) Beruházások                                                                   12 336 000 Ft,

      bb) Felújítások                                                                      8 115 000 Ft,

      bc) Egyéb felhalmozási kiadások                                                        0 e Ft,

c) Finanszírozási kiadások                                             7 600 000 Ft, melyből

      ca) Hitel, kölcsön törlesztés                                                   4 000 000 Ft

      cb) ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése                     3 600 000 Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében 7 622 708 Ft hiányt mutat, mely felhalmozási hiány. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési hiányát ingatlan értékesítéssel tervezi megoldani.

(4) A képviselő-testület a tartalék összegét 20 176 e Ft-ban, melyből

a) az általános tartalék összegét 7 000 e Ft-ban,

b) céltartalék összegét 13 176 e Ft-ban

határozza meg.

(5)^Hk

4. § A képviselő-testület

a) a 2016. évi költségvetés bevételi előirányzatait forrásonként, működési és felhalmozási célonként az 1. melléklet, bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet,

b) az önkormányzati költségvetési hiány, költségvetési többlet részletezését a 3. melléklet,

c) Nádasdladány Község  önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 4. melléklet,

d) az önkormányzat 2016. évi felhalmozási célú kiadásait az  5. melléklet,

e) az önkormányzat 2016. évi költségvetési mérlegét a 6. melléklet,

f) az  önkormányzat 2016. évi költségvetési előirányzatainak kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 7. melléklet,

g) az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 8. melléklet,

h) a Köznevelési Intézményfenntartó társulás részére átadott pénzeszköz ütemezését a 9. melléklet,

i) az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeket és saját bevételeket a 10. melléklet,

j) az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat a 11. melléklet,

k) az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet,

l) az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak adatait a 13. melléklet,

m) az önkormányzat által a civil szervezeteknek nyújtott támogatásokat a 14. melléklet,

n) az adósságot, és az önkormányzat által nyújtott hitelek állományát kimutató mérleget a 15. melléklet,

o) az önkormányzat költségvetésében kimutatott hiány finanszírozásának módját a 16. melléklet,

 p) az önkormányzat 2016. évi létszámkeretét a 17. melléklet

szerint hagyja jóvá.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. §   (1) Az Önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A képviselő-testület a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli  elhelyezéséről és visszavonásáról szóló döntés meghozatalának jogát a Polgármesterre ruházza át.

(3) Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék felett a képviselő-testület rendelkezik azzal, hogy a rendelkezés jogát 500 e  Ft-ig a polgármesterre ruházza át

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3)            Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. § (1)  A képviselő testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők 2016. évi illetményalapját 38 650 Ft-ban állapítja meg a köztisztviselői törvényben foglaltaknak megfelelően.

(2) A közalkalmazottak illetményalapját a költségvetési törvényben rögzített módon állapítja meg. A Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó dolgozók részére a munkáltatók egyedi illetményeket állapítanak meg. Az egyedi illetményeket a rendszeres személyi juttatások előirányzatainak figyelembevételével kell megállapítani.

(3) A köztisztviselő a cafeteria szabályzatban felsorolt juttatásokra, legfeljebb az ott meghatározott mértékig és feltételekkel, jogosult bruttó 200.000 Ft mértékig. Egyéb bérrendszer alá tartozó munkavállalók vezetői döntés alapján cafeteria juttatásban részesülhetnek, melyet a szabályzatban foglaltak szerint kell felhasználni.

4.  A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. § (1)     Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró és hatályba léptető rendelkezések

9. § A rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.

Varga Tünde                                                                                                        Dr.Boda Zsuzsanna

polgármester                                                                                                                 jegyző