Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 01Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Soponya Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya Soponya Nagyközség Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Soponya Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságára, az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre terjed ki .
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § A Képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:
1. Soponya Nagyközség Önkormányzat
2. Soponyai Mesevár Óvoda
Az önkormányzati költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
3. §1 (1) A Képviselő-testület Soponya Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetését 647.789.927,- Ft költségvetési bevétellel és ,- 647.789.927,- Ft költségvetési kiadással állapítja meg, az 1. és 2. mellékletben részletezett bevételek és kiadások figyelembe vételével.
(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételén belül az
a) önkormányzatok költségvetési támogatása: 161.121.313,- Ft
b) önkormányzat és intézményei saját bevétele:137.787.095,- Ft
c) önkormányzat és intézménye támogatásokból származó bevétele:114.900.947,- Ft
d) felhalmozási bevétel:174.994.895,- Ft
e) maradvány igénybevétele:58.985.677,- Ft.
(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásain belül:
a) működési kiadások: 272.089.838,-Ft, ezen belül
aa) személyi juttatások:,129.557.729,- Ft,
ab) szociális hozzájárulási adó: 16.323.159,- Ft
ac) dologi, egyéb kiadások: 126.208.950,- Ft
ad) egyéb működési célú kiadások:138.818.170,- Ft.
b) felhalmozási kiadások: 236.881.919,- Ft
ba) beruházás:698.500,- Ft
bb) felújítás:.176.835.050,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadás: 59.348.369,- Ft (4) A hitel felvételével kapcsolatos előzetes intézkedések megtételére – a Képviselő-testület jóváhagyásával – a polgármester jogosult
4. § A tervezett bevételi előirányzatokon felül keletkezett többletbevételeket költségvetési tartalékba kell helyezni.
5. § A 3. §-ban megállapított együttes bevételi főösszeg bontását az 1. melléklet tartalmazza .
6. §2 (1) Az 3. §-ban megállapított együttes kiadási főösszeg bontását a 2. melléklet tartalmazza
(2) Az 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatokat önkormányzati szinten az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások:58.783.403.,- Ft
b) szociális hozzájárulási adó: 6.762.542,- Ft
c) dologi kiadások: 79.141.178,- Ft
d) egyéb működési célú kiadások: 331.766.830,- Ft
e) felhalmozási kiadások: 236.881.919,- Ft (3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú kiadásai előirányzatait a rendelet 2. és 3. melléklete tartalmazza.
7. §3 (1) A Soponyai Mesevár Óvoda kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások: 70.774.326,- Ft
b) szociális hozzájárulási adó: 9.560.617,- Ft
c) dologi kiadások: 47.067.772,- Ft
d) egyéb átadott: 0,- Ft
e) felhalmozási kiadások: 0,- Ft.
(2) A Soponyai Mesevár Óvoda 2023. évi költségvetésének működési és felhalmozási kiadási előirányzatai beépül Soponya Nagyközségi Önkormányzat költségvetésébe a 2. melléklet szerint
A tanyagondnok munkaruha juttatása
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében a tanyagondnok munkaruha juttatását 25.000.-Ft-ban állapítja meg.
A 2023 . évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A Képviselő-testület a 2023. évi működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait a 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szervet a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) Az Önkormányzat, valamint az önkormányzati költségvetési szerv köteles ellenőrizni az általuk támogatott szervezetek és magánszemélyek részére juttatott összeg felhasználását és a számadást, valamint a számadási kötelezettség elmulasztása esetén kötelesek a támogatást felfüggeszteni.
10. § (1) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetéshez kapcsolódó létszámkeretet a 4. mellékletben határozza meg .
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közcélú foglalkoztatott munkavállalók létszámkeretét 5 főben határozza meg.
11. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások és szociális, rászorultságtól függő ellátások mértékét a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg .
12. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében a támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 3. melléklet és a 7. melléklet szerint fogadja el.
13. § (1) A Képviselő-testület 2023. évi azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 11. melléklet szerint fogadja el.
14. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében az európai uniós támogatással megvalósuló fejlesztéseket nem tervez.
15. § A Képviselő-testület a 2023. évi helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 1. mellékletében foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
16. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében a tartalékot nem képez.
17. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében a 2023. évi költségvetése bevételeit és kiadásait a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. mellékletében foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
18. § (1) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 8. melléklet rögzíti.
(2) Az Önkormányzat, valamint az önkormányzati költségvetési szervek 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
19. § (1) a 15. §-ban foglalt változásokat is figyelembe véve a Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatokat, valamint a 2023. évi költségvetési rendeletét 2023. december 31-ig módosíthatja.
(2) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételt , tényleges többletnek, illetve szerződés esetén, az abban meghatározott mértéknek megfelelő összegű előirányzat módosítás után használhatja fel.
(3) Az általános gazdálkodási tartalék 100 %-a felett a Polgármester rendelkezik. A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testületet tájékoztatja.
20. § (1) Amennyiben év közben az Országgyűlés, Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, a Polgármester a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal köteles tájékoztatni.
(2) Az átmenetileg szabad pénzeszközök pénzintézetnél történő lekötéséről a Polgármester javaslatára a Képviselő-testület dönt.
A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól
21. § (1) A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.
(3) Az alábbi esetekben igényelhető készpénz felvétele, illetve készpénzes kifizetés a házipénztárból:
a) bérjellegű kifizetések:
aa) közfoglalkoztatottak személyi juttatása
ab) eseti megbízási díj
ac) lakossági folyószámlával nem rendelkezők megbízási díja
b) belföldi kiküldetéseknél útiköltség térítések,
c) Helyi és helyközi utazási költségtérítések
d) karbantartással, működtetéssel kapcsolatos kiadások,
e) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,
f) reprezentációs kiadások,
g) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,
h) az önkormányzat és intézménye rendezvényeivel kapcsolatos kiadások teljesítésére a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában meghatározott házipénztári keret nagyságára is figyelemmel.
22. § A költségvetési rendelet megalkotásáig eltelt időszak átmeneti gazdálkodásának adatai a költségvetési rendelet részét alkotja.
23. § A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
24. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.
4. melléklet a 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Cím |
Munkakör |
Létszám |
2 |
Önkormányzat |
Polgármester |
1,0 |
3 |
védőnői szolgálat |
1,0 |
|
4 |
mezőőr |
2,0 |
|
5 |
közösségi ház, könyvtár |
2,0 |
|
6 |
falugondnok |
1,0 |
|
7 |
Munka törvénykönyve hatálya alá t. |
2,0 |
|
8 |
közmunka munkaszerződéses |
5,0 |
|
9 |
Önkormányzat összesen: |
14,0 |
|
10 |
Soponyai Mesevár Óvoda |
pedagógus |
6,0 |
11 |
technikai |
10,0 |
|
12 |
Óvoda összesen |
16,0 |
|
13 |
Önkormányzat mindösszesen: |
30,00 |
|
6. melléklet a 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
|
1 |
Megnevezés |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
Összesen |
2 |
Megyei és Város környéki alap törlesztés |
3 734 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 734 000 |
3 |
||||||||||
4 |
||||||||||
5 |
Összesen |
3 734 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 734 000 |
7. melléklet a 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Közvetlen támogatások |
ezer Ft-ban |
|||
A |
B |
C |
||
1 |
Támogatott cél |
Összeg |
Rovat |
|
2 |
Sport focisták |
- |
||
3 |
Polgárőrség |
- |
||
4 |
Őszi Napsugár |
- |
||
5 |
Délibáb |
- |
||
6 |
Kézilabda sport |
- |
||
7 |
Horgoló szakkör |
- |
||
8 |
Hímző szakkör |
- |
||
9 |
Horgász egyesület |
- |
||
10 |
Hegyközség |
- |
||
Egyéb támogatás |
||||
Működési kiadás: |
2 000 000 |
|||
Közvetett támogatások |
ezer Ft-ban |
|||
A |
B |
C |
D |
|
1 |
Kedvezményezett |
Jogcím |
Adóeleng.%-a |
Adóeleng. összege |
2 |
magánszem.kommunális adója |
0 |
0 |
|
3 |
Összesen: |
|||
Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése |
0 |
|||
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
0 |
|||
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
0 |
|||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése |
0 |
|||
11. melléklet a 4/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
Bevétel megnevezése |
2023. év |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Saját bevételek |
97068253 |
97068253 |
97068253 |
97068253 |
Az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
48534126 |
48534126 |
48534126 |
48534126 |
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból fennálló kötelezettségek |
2023. év |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
Fejlesztési hitel törlesztése |
3734000 |
0 |
0 |
0 |
Összesen |
3734000 |
0 |
0 |
0 |
A 3. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Soponya Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.