Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól

Hatályos: 2022. 03. 02- 2022. 08. 26

Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól

2022.03.02.

Velence Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A RENDELET HATÁLYA

1. § (1) A rendelet hatálya Velence Város Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Velencei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.

(3) Önállóan működő költségvetési szervnek minősülnek az önkormányzat alábbi intézményei:

a) Velencei Polgármesteri Hivatal,

b) Velencei Meseliget Óvoda,

c) Hauszmann Alajos Egységes Közművelődési Intézményközpont és Könyvtár (a továbbiakban: Hauszmann Alajos EKIK).

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. § (1) A Képviselő-testület Velence Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 2.516.701.250, - Ft-ban határozza meg. Ezen belül: tárgyévi költségvetési bevételét

a) Működési célú bevételét 1 073 615 353 Ft-ban
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 666 419 507 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 301 500 000 Ft-ban
ac) működési bevételeket 103 760 661 Ft-ban
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 1 935 185 Ft-ban
b) Felhalmozási célú bevételét 48 031 248 Ft-ban
ba) felhalmozási célú támogatásokat ÁHT-on belülről 0 Ft-ban bb) felhalmozási bevételeket 47 117 964 Ft-ban
bb) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 913 284 Ft-ban
c) Finanszírozási bevételét 1 395 054 649 Ft-ban tárgyévi költségvetési kiadását
d) Működési célú kiadásait 1 380 796 742 Ft-ban
da) személyi juttatásokat 489 699 234 Ft-ban
db) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h. adót 73 017 599 Ft-ban
dc) dologi kiadásokat 486 409 937 Ft-ban
dd) ellátottak pénzbeni juttatásait 8 610 000 Ft-ban
de) egyéb működési célú támogatásokat 323 059 972 Ft-ban
e) Felhalmozási célú kiadásait 471 152 790 Ft-ban
ea) beruházásokat 459 237 437 Ft-ban
eb) felújításokat 11 915 353 Ft-ban
ec) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
f) Finanszírozási kiadásait 664 751 718 Ft-ban, költségvetési hiányát
g) működési költségvetési hiányát 307 181 389 Ft-ban
h) felhalmozási költségvetési hiányát 423 121 542 Ft-ban
i) hiteltörlesztését 50 104 000 Ft-ban
j) Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetését 20 925 336 Ft-ban, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását
k) 2022. évi tervezett pénzmaradványát 780 837 267 Ft-ban állapítja meg.
Velence Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) 2022. évi összevont költségvetési mérlegét e rendelet 1. melléklete, az önkormányzat költségvetési mérlegét az 1/a. melléklete, a Velencei Polgármesteri Hivatal költségvetési mérlegét az 1/b. melléklete, a Velencei Meseliget Óvoda költségvetési mérlegét az 1/c. melléklete, a Hauszmann Alajos EKIK költségvetési mérlegét az 1/d. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet
b) részletes bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2/a. melléklet
tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2022. évi költségvetési finanszírozási támogatását 593.717.382, - Ft-ban állapítja meg.
III. Fejezet

TARTALÉKOK

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi tartalékának összegét 119.640.993, - Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a 2022. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 9.347.266, - Ft-ban, a céltartalékok összegét 110.293.727, - Ft-ban határozza meg.

(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 438.476.937, - Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 20.760.500, - Ft-ban hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 11.915.353, - Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0, - Ft-ban határozza meg.

(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 0, - Ft-ban állapítja meg.

(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 7. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a 2022. évi költségvetésében a 13. melléklet szerinti tartalommal tervez.

V. Fejezet

KÖTELEZETTSÉGEK

5. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat fennálló hitele tőketartozásának 2022. évi összege 50.104.000, - Ft, kamatfizetési kötelezettsége 9.797.763, - Ft.

(3) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2022. évben nem áll fenn.

(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(5) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 8. melléklet mutatja be.

VI. Fejezet

ELJÁRÁSI SZABÁLYOK

6. § (1) A költségvetési szerveknek jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.

(2) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(5) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.

(7) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.

(8) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

(9) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmények jelzése szerint történik.

(10) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, valamint a következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(11) A képviselő-testület a polgármester, valamint az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria keret 2022. évi összegét nettó 400.000, - Ft/fő-ben állapítja meg, amelyet a Velencei Polgármesteri Hivatal cafetéria szabályzatában foglaltak alapján lehet igénybe venni.

(12) Az önkormányzat a közalkalmazotti, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatást biztosít nettó 200.000, - Ft/fő/év összegben.

(13) A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. tv. 62. § (5) bekezdése szerint az önkormányzat a köztisztviselők, a közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve alá tartozó munkavállalók részére havonta 1.000, - forint bankszámlahozzájárulást biztosít.

(14) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.

VII. Fejezet

VEGYES RENDELKEZÉSEK

7. § (1) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2022. évi tervezett összegeit a 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9. melléklet mutatja be.

(4) Az Önkormányzat 2022. évi tervezett likviditási tervét a 10. melléklet mutatja be.

(5) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.

(6) Velence Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2022. évi költségvetésében szereplő bevételi és kiadási előirányzatok megoszlását kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint a 12. melléklet tartalmazza.

(7) A Velence Város Önkormányzata részére az állandó jelleggel végzett tevékenység után 2022. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználását a 14. melléklet mutatja be.

VIII. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

9. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.