Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
Hatályos: 2023. 07. 01- 2023. 09. 29Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
Velence Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Velence Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól az alábbi rendeletet alkotja:
A RENDELET HATÁLYA
1. § A rendelet hatálya Velence Város Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Velencei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. § (1) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Önállóan működő költségvetési szervnek minősülnek az önkormányzat alábbi intézményei:
a) Velencei Polgármesteri Hivatal,
b) Velencei Meseliget Óvoda,
c) Hauszmann Alajos Egységes Közművelődési Intézményközpont és Könyvtár (a továbbiakban: Hauszmann Alajos EKIK).
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
3. § (1)1 A Képviselő-testület Velence Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 2.653.100.708 Ft-ban határozza meg.
(2)2 A tárgyévi költségvetési bevételét
a) működési költségvetési bevételét 1 456 770 439 Ft-ban
aa) működési célú támogatásokat ÁHT-on belülről 761 598 713 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 489 000 000 Ft-ban
ac) működési bevételeket 206 010 239 Ft-ban
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 161 487 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét 99 236 487 Ft-ban
ba) felhalmozási célú támogatásokat ÁHT-on belülről 0 Ft-ban
bb) felhalmozási bevételeket 88 517 964 Ft-ban
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 10 718 523 Ft-ban
c) finanszírozási bevételét 1 097 093 782 Ft-ban
állapítja meg.
(3)3 A tárgyévi költségvetési kiadását
a) működési kiadásait 1 755 231 340 Ft-ban
aa) személyi juttatásokat 583 897 113 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h.adót 88 713 093 Ft-ban
ac) dologi kiadásokat 668 191 613 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeni juttatásait 8 610 000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú kiadásokat 405 819 520 Ft-ban
b) felhalmozási kiadásait 69 925 753 Ft-ban
ba) beruházásokat 42 500 792 Ft-ban
bb) felújításokat 27 424 961 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
c) finanszírozási kiadásait 827 943 616 Ft-ban
állapítja meg.
(4)4 A költségvetési egyenlegét
a) működési költségvetési hiányát 298 460 901 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési többletét 29 310 734 Ft-ban
c) hiteltörlesztését 0 Ft-ban
d) Áht-n belül megelőlegezések visszafizetését 25 325 576 Ft-ban
e) Áht-n belül megelőlegezés összegét 25 000 000 Ft-ban
f) Pénzeszközök bankbetétként való elhelyezését 5 000 Ft-ban
állapítja meg.
(5) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását- a 2023. évi tervezett pénzmaradványát - 269 480 742 Ft-ban állapítja meg.
(6) Velence Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) 2023. évi összevont pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete szerinti, az önkormányzat és intézményeinek pénzforgalmi mérlegét a 2. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet
b) részletes bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet
tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2023. évi költségvetési finanszírozási támogatását 785 829 309 Ft-ban állapítja meg.
A költségvetés részletezése
1. TARTALÉKOK
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi tartalékának összegét 102 577 839 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a 2023. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 0 Ft-ban, a céltartalékok összegét 102 577 839 Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.
2. FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 13 901 783 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 26 991 400 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 27 272 561 Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0 Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 152 400 Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 9. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a 2023. évi költségvetésében a 15. melléklet szerinti tartalommal tervez.
3. KÖTELEZETTSÉGEK
6. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 8. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat hitel-tőke tartozásának 2023. évi összege 0 Ft, kamatfizetési kötelezettsége 0 Ft.
(3) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2023. évben nem áll fenn.
(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(5) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. §. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 10. melléklet mutatja be.
ELJÁRÁSI SZABÁLYOK
7. § (1) A költségvetési szerveknek jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.
(5) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(7) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(8) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(9) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmények jelzése szerint történik.
(10) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(11) A képviselő-testület a polgármester, valamint az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria keret 2023. évi összegét nettó 400 000 Ft/fő-ben állapítja meg, amelyet a Velencei Polgármesteri Hivatal cafetéria szabályzatában foglaltak alapján lehet igénybe venni.
(12) Az önkormányzat a közalkalmazotti jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatásként nettó 200 000 Ft/fő/év összeget állapít meg azzal, hogy ezt az összeget a központi költségvetés által folyósított köznevelési célú normatív támogatás összegének növekedése esetén – a költségvetési rendelet szükségszerű módosításával - nettó 400 000 Ft/fő/év összegre emeli.
(13) Az önkormányzat az egészségügyi szolgálati jogviszonyban álló munkavállalók részére nettó 100 000 Ft/fő/év összegű cafetéria keret időarányos részét állapítja meg.
(14) Az önkormányzat a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatást biztosít nettó 200 000 Ft/fő/év összegben.
(15) A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. tv. 65. § (5) bekezdése szerint az önkormányzat a köztisztviselők, a közalkalmazottak, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban dolgozók, valamint a Munka Törvénykönyve alá tartozó munkavállalók részére havonta 1 000 Ft bankszámlahozzájárulást biztosít.
(16) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
(17) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet.
VEGYES RENDELKEZÉSEK
8. § (1) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2023. évi tervezett összegeit a 7. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 11. melléklet mutatja be.
(4) Az Önkormányzat 2023. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.
(5) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 13. melléklet tartalmazza.
(6) Velence Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2023. évi költségvetésében szereplő bevételi és kiadási előirányzatok megoszlását kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint a 14. melléklet tartalmazza.
(7) Velence Város Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek 2023. évi forrásösszetételét a 15. melléklet mutatja be.
(8) A Velence Város Önkormányzata részére az állandó jelleggel végzett tevékenység után 2023. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználását a 16. melléklet mutatja be.
(9) Velence Város Önkormányzatának és intézményeinek 2023. évi engedélyezett létszámadatait a 17. melléklet tartalmazza.
(10) Velence Város Önkormányzatának címrendje a 18. melléklet szerint alakul.
Záró rendelkezések
9. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.