Tác Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) és (3) bekezdésében kapott, a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59.§ (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Csór Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Csősz Község Önkormányzata Képviselő-testületének egyetértésével az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételek főösszegét 563 635 284 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 204 583 752 Ft, finanszírozási bevétel 359 051 532 Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 563 635 284 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 436 055 249 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 346 746 833 Ft, a működési célú kiadás összege 89 308 416 Ft, finanszírozási kiadás 127 580 035 Ft.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 204 583 752 Ft

b) a hiány (maradvány) összege: 359 051 532 Ft

c) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 436 055 249 Ft

d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 5 375 070 Ft

e) intézményfinanszírozás: 122 204 965 Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, és az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Önkormányzat: 437 577 655 Ft

b) Táci Közös Önkormányzati Hivatal: 70 400 064 Ft

c) Táci Százszorszép Óvoda: 55 657 565 Ft

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 3., 4. mellékletek, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 5., 6., 7. mellékletek szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat és intézményei költségvetési létszámkeretét a 9. melléklet, az intézményeknek adott finanszírozást, a szociális jellegű ellátásokat, az átadott támogatásokat a 10. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 11. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület tartalékot nem képez.

5.§ Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit a 12. melléklet, 2018. évi költségvetési mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

7.§ (1) Az Önkormányzat és intézményei által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2018. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

(2) A Képviselő-testület a Táci Közös Önkormányzati Hivatal által foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 55.000.- Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő- testület a 2018. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 200 e Ft összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.

2. Az Önkormányzat intézményei

8.§ A Táci Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetését a 2.1, 3.1 és 5.1, 6.1 mellékletek tartalmazzák.

9.§ A Táci Százszorszép Óvoda 2018. évi költségvetését a 2.2, 3.2 és 5.2, 6.2 mellékletek tartalmazzák.

10.§ Az intézmények költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

3. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§ (1) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 15. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

12.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Ezen tételeket tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmény vezetői kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés fő összegét nem változtathatják, nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(5) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (3) bekezdése alapján felhatalmazza a jegyzőt, hogy év közben a Táci Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. A módosítások a költségvetés fő összegét nem változtathatják, nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

13.§ (1) A Képviselő-testület a 2019. évi átmeneti gazdálkodás időszakában, az önkormányzat és intézményei zavartalan működése érdekében, felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2018. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.

(2) Az Önkormányzat és intézményei a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtják végre.

4. Záró rendelkezések

14.§  (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Tác, 2018. február 22.

Horváth Tamás                                                        Dr. Kmetz Norbert

   polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. február 22-én.                             

                                                                                                  Dr. Kmetz Norbert

                                                                                                             jegyző