Tác Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 28- 2022. 05. 29

Tác Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.22.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.09.28.

Tác Község Önkormányzat Képviselő-testületének hatáskörében eljáró Tác Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerint Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörét gyakorolva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) és (3) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. §¹ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételek főösszegét 377.715.750.- Ft-ban állapítja meg.

b) az önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadási főösszegét 377.715.750.- Ft-ban állapítja meg.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként költségvetési hiányt nem állapít meg, az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési bevételei és az előző évi pénzmaradvány.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Táci Közös Önkormányzati Hivatal: 98.884.983.- Ft

b) Táci Százszorszép Óvoda: 58.699.992.- Ft

2. §² Az 1. § (1) bekezdésében megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3. § (1)³

(2)⁴

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek beruházási kiadásait feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét a 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Az intézményeknek adott finanszírozást, a szociális jellegű ellátásokat, az átadott támogatásokat a 6. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

5. § A Képviselő-testület tartalékot nem képez.

6. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat költségvetési szervei

7. § A Táci Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetését a 2.1., 3.1. és 4., 5. mellékletek tartalmazzák.

8. § A Táci Százszorszép Óvoda 2021. évi költségvetését a 2.2., 3.2. és 4., 5. mellékletek tartalmazzák.

9. § Az költségvetési szervek költségvetései az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

3. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 6. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Ezen tételeket tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(4) A Képviselő testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmény vezetői kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés fő összegét nem változtathatják, nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(5) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (3) bekezdése alapján felhatalmazza a jegyzőt, hogy év közben a Táci Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. A módosítások a költségvetés fő összegét nem változtathatják, nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

12. § Az Önkormányzat és intézményei a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtják végre.

4. Záró rendelkezések

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet⁵

Tác Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének főösszegei kiemelt előirányzatonként

B E V É T E L E K		forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Tény	Teljesítés %-a
1	2	3	4	5	6
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	196 885 894	201 726 390	112 169 225	56
2.	B11. Önkormányzatok működési támogatásai	*187 429 714*	*192 270 210*	*104 115 168*	54
3.	B111. Helyi önkormányzatok működésének álalános támogatása	109 009 097	109 009 097	56 877 165	52
4.	B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	47 358 200	47 358 200	25 456 184	54
5.	B1131. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	10 207 946	10 207 946	5 944 097	58
5.	B1132. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	17 028 761	17 028 761	8 974 855	53
6.	B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 825 710	3 825 710	2 022 371	53
7.	B115. Működési célú központosított előirányzatok	-	4 381 676	4 381 676	100
8.	B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása	-	458 820	458 820	100
9.	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	9 456 180	9 456 180	8 054 057	85
10.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-
11.	B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-	-	-
12.	B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	-	-	-
13.	B3. Közhatalmi bevétel	23 400 000	35 088 000	22 947 562	65
14.	B34. Vagyoni típusú adók	6 200 000	6 200 000	3 531 563	57
15.	B34. Magánszemélyek kommunális adója	6 200 000	6 200 000	3 531 563	57
16.	B35. Termékek és szolgáltatások adói	17 100 000	28 788 000	19 267 959	67
17.	B351. Értékesítési és forg. adók(Iparűzési adó)	17 100 000	28 788 000	19 267 959	67
18.	B354. Gépjármű adók 40%	-	-	-
19.	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	148 040	148
20.	B.4.Működési bevételek	7 992 000	10 981 056	6 991 513	64
21.	B5. Felhalmozási bevételek	12 700 000	14 000 000	14 000 000	100
22.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	5 000 000	5 000 000	977 480	20
23.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-
24.	B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	-	-	-
25.	B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		245 977 894	266 795 446	157 085 780	59
26.	B8. Finanszírozási bevételek	110 920 304	*110 920 304*	*110 920 304*	100
	B8111Hosszú lejáratú hitelek felvétele	-	-	-
27.	B.814. Államháztartáson belüli megelőlegezések	-	-	-
28.	B813. Maradvány igénybevétele	110 920 304	110 920 304	110 920 304	100
29.	Bevételek összesen:	356 898 198	377 715 750	268 006 084	71

K I A D Á S O K		forintban
Sor-szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Tény	Teljesítés %-a
1	2	3	4	5	6
1.	K1. Személyi juttatás	32 360 730	32 360 730	17 154 101	53
2.	K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai	23 438 970	23 438 970	13 359 788	57
3.	K12. Külső személyi juttatások	8 921 760	8 921 760	3 794 313	43
4.	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 846 954	4 846 954	2 396 583	49
5.	K3. Dologi kiadások	52 626 295	52 964 808	23 837 959	45
6.	ebből:K353 felhalmozási kamat	-	-	-
7.	K4. Ellátottak pénzbeli juttatása	820 000	820 000	298 100	36
8.	K5. Egyéb működési célú kiadások	12 634 460	13 271 823	9 183 961	69
9.	*Ebből: K513. Tartalékok*	-	-	-
10.	K513. Tartalékok (működési)	-	-	-
11.	K513. Tartalékok (felhalmozási)	-	-	-
12.	K6. Beruházás	20 121 820	21 081 820	5 565 042	26
13.	K7. Felújítás	73 314 080	92 195 756	21 078 138	23
14.	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	4 693 822	4 693 822	213 043	5
15.	K9. Finanszírozási kiadások	155 480 037	155 480 037	72 474 397	47
16.	K9. Finanszírozási kiadások (Óvoda+KÖH)	147 982 849	147 982 849	64 977 209	44
17.	K9. Finanszírozási kiadások (megelőlegezés vissza fizetése)	7 497 188	7 497 188	7 497 188	100
18.	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	356 898 198	377 715 750	152 201 324	40
2021. évi Költségvetési kiadások összesen		356 898 198	377 715 750	152 201 324	40
2021. évi Költségvetési bevételek összesen		356 898 198	377 715 750	268 006 084	71

2. melléklet⁶

2.1. melléklet

Táci Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi tervezett kiadásai feladatonként

(A melléklet szövegét a(z) 2.1 mell.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

2.2. melléklet

Táci százszorszép Óvoda 2021. évi tervezett kiadásai feladatonként

(A melléklet szövegét a(z) 2.2 mell.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

3. melléklet⁷

3.1. melléklet

Táci Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi bevételei

(A melléklet szövegét a(z) 3.1.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

3.2. melléklet

Táci Százszorszép Óvoda 2021. évi bevételei

(A melléklet szövegét a(z) 3.2.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

4. melléklet

Tác Község Önkormányzata felújítási kiadásai célonként

(A melléklet szövegét a(z) 4.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

5. melléklet

Az Önkormányzat összevont engedélyezett létszámkerete intézményi bontásban

(A melléklet szövegét a(z) 5.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

6. melléklet

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

(A melléklet szövegét a(z) 6.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

7. melléklet

Tác Község Önkormányzata helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei

(A melléklet szövegét a(z) 7.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

8. melléklet

Saját bevétel és adosságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

(A melléklet szövegét a(z) 8.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

9. melléklet

Tác Község Önkormányzata előirányzat felhasználási ütemterve

(A melléklet szövegét a(z) 9.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

Az 1. § a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdését a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § a) pontja hatályon kívül helyezte.

⁴

A 3. § (2) bekezdését a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § a) pontja hatályon kívül helyezte.

⁵

Az 1. melléklet a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. mellékletet a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § b) pontja hatályon kívül helyezte.

⁷

A 3. mellékletet a Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.