Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 06. 01- 2026. 06. 01Tác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Tác Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés elfogadása óta eltelt időszakban bekövetkezett változások és testületi döntések eredményeit, a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások változásait, az előirányzat-átcsoportosításokat és előirányzat-módosításokat az éves költségvetésében átvezeti.
[2] Tác Község Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Képviselő-testület
a) az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételek főösszegét 931.927.549.- Ft-ban állapítja meg.
b) az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási főösszegét 931.927.549.- Ft-ban állapítja meg.”
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. § (4) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(A Képviselő-testület a költségvetési szerveinek 2025. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:)
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(6) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelet
a) 2. § (1) és (2) bekezdése,
b) 2. melléklete,
c) 3. melléklete.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és a kihirdetését követő negyedik napon hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Módosított előirányzat |
|
1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
360 185 220 |
|
2. |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
319 468 540 |
|
3. |
B111. Helyi önkormányzatok működésének álalános támogatása |
108 917 433 |
|
4. |
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
105 672 044 |
|
5. |
B1131. Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
46 554 564 |
|
6. |
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
52 303 660 |
|
7. |
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
4 954 039 |
|
8. |
B115. Működési célú központosított előirányzatok |
1 066 800 |
|
9. |
B116. Elszámolásból származó bevételek |
- |
|
10. |
B15. Müködési célú visszatéritendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
30 000 000 |
|
11. |
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
10 716 680 |
|
12. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
35 376 308 |
|
13. |
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
|
14. |
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
35 376 308 |
|
15. |
B3. Közhatalmi bevétel |
70 582 822 |
|
16. |
B34. Vagyoni típusú adók |
7 017 666 |
|
17. |
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
62 930 823 |
|
18. |
B351. Értékesítési és forg. adók(Iparűzési adó) |
62 930 823 |
|
19. |
B354. Gépjármű adók 40% |
- |
|
20. |
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) |
- |
|
21. |
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
634 333 |
|
22. |
B4.Működési bevételek |
22 066 201 |
|
23. |
B5. Felhalmozási bevételek |
8 890 000 |
|
24. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
11 333 578 |
|
25. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
26. |
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
- |
|
27. |
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
508 434 129 |
|
|
28. |
B8. Finanszírozási bevételek |
423 493 420 |
|
29. |
B812 Belföldi értékpapírok bevételei |
40 000 000 |
|
30. |
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
12 917 059 |
|
31. |
B813. Maradvány igénybevétele |
360 576 361 |
|
32. |
B817. Lekötött bankbetétek megszüntetése |
10 000 000 |
|
33. |
Bevételek összesen: |
931 927 549 |
|
Sor-szám |
Kiadási jogcím |
Módosított előirányzat |
|
1. |
K1. Személyi juttatás |
64 934 660 |
|
2. |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
29 719 140 |
|
3. |
K12. Külső személyi juttatások |
35 215 520 |
|
4. |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 883 893 |
|
5. |
K3. Dologi kiadások |
192 930 653 |
|
6. |
ebből:K353 felhalmozási kamat |
- |
|
7. |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatása |
1 750 000 |
|
8. |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
33 977 559 |
|
9. |
Ebből: K513. Tartalékok |
- |
|
10. |
K513. Tartalékok (működési) |
- |
|
11. |
K513. Tartalékok (felhalmozási) |
- |
|
12. |
K6. Beruházás |
257 160 190 |
|
13. |
K7. Felújítás |
130 770 029 |
|
14. |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
196 945 |
|
15. |
K9. Finanszírozási kiadások |
242 323 620 |
|
16. |
K9. Finanszírozási kiadások (Óvoda+KÖH) |
217 923 157 |
|
17. |
K9. Finanszírozási kiadások (megelőlegezés vissza fizetése) |
24 400 463 |
|
18. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
931 927 549 |
|
2025. évi Költségvetési kiadások összesen |
931 927 549 |
|
|
2025. évi Költségvetési bevételek összesen |
931 927 549 |
|
2. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kiemelt előirányzatok |
Önkormányzat |
|
Módosított előirányzat |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 750 000 |
|
Önkormányzat saját hatéskörben adott támogatása: lakhatási támogatás, szoc.segélyek,temetési segély, iskola füzetcsomagok |
1 750 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
33 503 517 |
|
Civil szervezetek támogatása |
1 520 000 |
|
Pénzbeni szoc ellátások (Bursa, egyéb támogatás) |
500 000 |
|
Általános Iskola, Önkorm.hjár. |
353 000 |
|
Sárvíz Térségi Vízi Társulat |
210 000 |
|
Baptista Szeretetszolgálat Országos Szociális Segitő Központ (szoc. étk.) |
1 020 000 |
|
Tábita Alapszolgáltatási Központ (házi segitségnyújtás) |
1 020 000 |
|
KÖH önkorm. Hozzájárulás |
14 680 517 |
|
Középdunántúli Hulladékgazdálkodás |
200 000 |
|
Fogorvosi ügyelet |
300 000 |
|
Kölcsön törlesztés (Megyei, Városkörnyéki Alap) |
14 000 000 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
228 855 533 |
|
K914. Megelőlegezés vissza fizetése (decemberi bérek) |
10 932 376 |
|
K915. Központi irányítószervi támogatás folyósítás (Óvoda, KÖH) |
217 923 157 |
|
Működési kiadások összesen |
264 109 050 |
3. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkciók |
Bevételi jogcímek |
Módosított előirányzat |
|
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
14 680 517 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
|
B3. Közhatalmi bevétel |
- |
|
|
B4. Működési bevételek |
- |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B8. Finanszírozási bevételek |
77 233 807 |
|
|
Összesen: |
91 914 324 |
|
|
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó ás általános igazgatási tevékenysége |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
8 621 891 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
|
B3. Közhatalmi bevétel |
- |
|
|
B4. Működési bevételek |
460 013 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B8. Finanszírozási bevételek |
- |
|
|
Összesen: |
9 081 904 |
|
|
016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
2 010 696 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
|
B3. Közhatalmi bevétel |
- |
|
|
B4. Működési bevételek |
- |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B8. Finanszírozási bevételek |
- |
|
|
Összesen: |
2 010 696 |
|
|
Összesen: |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
25 313 104 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
|
B3. Közhatalmi bevétel |
- |
|
|
B4. Működési bevételek |
1 000 011 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B8. Finanszírozási bevételek |
77 233 807 |
|
|
Összesen: |
103 546 922 |
4. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkciók |
Kiadási jogcímek |
Módosított előirányzat |
|
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotói és általános igazgatási tevékenysége |
K1. Személyi juttatások |
84 195 932 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 123 181 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
4 648 752 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
976 902 |
|
|
K512. Tartalék |
- |
|
|
K6. Beruházások |
590 749 |
|
|
K7. Felújítások |
- |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
- |
|
|
K9. Finanszírozási kiadások |
- |
|
|
Összesen |
101 535 516 |
|
|
016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek |
K1. Személyi juttatások |
1 646 675 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
232 871 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
131 860 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
- |
|
|
K512. Tartalék |
- |
|
|
K6. Beruházások |
- |
|
|
K7. Felújítások |
- |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
- |
|
|
K9. Finanszírozási kiadások |
- |
|
|
Összesen |
2 011 406 |
|
|
Összesen: |
K1. Személyi juttatások |
85 842 607 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 356 052 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
4 780 612 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
976 902 |
|
|
K512. Tartalék |
- |
|
|
K6. Beruházások |
590 749 |
|
|
K7. Felújítások |
- |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
- |
|
|
K9. Finanszírozási kiadások |
- |
|
|
Összesen |
103 546 922 |
5. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkciók |
Kiadási jogcímek |
Módosított előirányzat |
|
091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
K1. Személyi juttatások |
85 416 338 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
10 945 654 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
1 288 509 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
||
|
K512. Tartalék |
||
|
K6. Beruházások |
||
|
K7. Felújítások |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
K9. Finanszírozási kiadások |
||
|
Összesen |
97 650 501 |
|
|
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
K1. Személyi juttatások |
|
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
||
|
K3. Dologi kiadások |
7 248 348 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
||
|
K512. Tartalék |
||
|
K6. Beruházások |
1 084 711 |
|
|
K7. Felújítások |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
K9. Finanszírozási kiadások |
||
|
Összesen |
8 333 059 |
|
|
096015 Óvodai étkeztetés feladatai |
K1. Személyi juttatások |
4 397 600 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
570 258 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
542 043 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
||
|
K512. Tartalék |
||
|
K6. Beruházások |
324 061 |
|
|
K7. Felújítások |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
K9. Finanszírozási kiadások |
||
|
Összesen |
5 833 962 |
|
|
104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása |
K1. Személyi juttatások |
27 035 131 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 506 767 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
2 835 661 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
||
|
K512. Tartalék |
||
|
K6. Beruházások |
134 874 |
|
|
K7. Felújítások |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
K9. Finanszírozási kiadások |
||
|
Összesen |
33 512 433 |
|
|
104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében |
K1. Személyi juttatások |
1 148 200 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
149 266 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
413 488 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
||
|
K512. Tartalék |
||
|
K6. Beruházások |
44 349 |
|
|
K7. Felújítások |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
|
K9. Finanszírozási kiadások |
||
|
Összesen |
1 755 303 |
|
|
Összesen: |
K1. Személyi juttatások |
117 997 269 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
15 171 945 |
|
|
K3. Dologi kiadások |
12 328 049 |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások (tartalékok nélkül) |
- |
|
|
K512. Tartalék |
- |
|
|
K6. Beruházások |
1 587 995 |
|
|
K7. Felújítások |
- |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
- |
|
|
K9. Finanszírozási kiadások |
- |
|
|
Összesen |
147 085 258 |
6. melléklet a 2/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kormányzati funkciók |
Bevételi jogcímek |
Módosított előirányzat |
|
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||
|
B3. Közhatalmi bevétel |
||
|
B4. Működési bevételek |
11 518 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
- |
|
|
Összesen: |
11 518 |
|
|
104031 Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||
|
B3. Közhatalmi bevétel |
||
|
B4. Működési bevételek |
35 922 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
- |
|
|
Összesen: |
35 922 |
|
|
018010 Önkormányzati támogatások |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||
|
B3. Közhatalmi bevétel |
||
|
B4. Működési bevételek |
||
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
147 037 818 |
|
|
Összesen: |
147 037 818 |
|
|
Összesen: |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|
|
B3. Közhatalmi bevétel |
- |
|
|
B4. Működési bevételek |
47 440 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|
|
B8. Finanszírozási bevételek |
147 037 818 |
|
|
Összesen: |
147 085 258 |