Csősz Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételek főösszegét 186.877.552,- Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0,- Ft, a működési célú bevétel 76.075.452,- Ft, finanszírozási bevétel 110.802.100 Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 186.877.552,- Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 155.573.692,- Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás112.031.143,- Ft, a működési célú kiadás összege 43.542.549,-Ft, finanszírozási kiadás 31.303.860,- Ft.

(2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek76.075.452,- Ft

b) a hiány (maradvány) összege: 110.802.100,- Ft

c) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 43.542.549,- Ft

d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 2.136.238,- Ft

e) intézményfinanszírozás: 29.167.622,- Ft

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, és az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(4) A Képviselő- testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Önkormányzat: 186.877.552,- Ft

b) Csőszi Vadvirág Óvoda: 29.167.622,- Ft

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 3., 4. mellékletek, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 5.,6., 7. mellékletek szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat és intézménye költségvetési létszámkeretét a 9. melléklet, az intézménynek adott finanszírozást, a szociális jellegű ellátásokat, az átadott támogatásokat a 10. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 11. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület tartalékot nem képez.

5.§ Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit a 12. melléklet, 2018. évi költségvetési mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

6.§ (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

7.§  Az Önkormányzat és intézménye által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2018. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

2. Az Önkormányzat intézménye

8.§ (1) A Csőszi Vadvirág Óvoda 2018. évi költségvetését a 2/1, 3/1., 5/1., és a 6/1. mellékletek tartalmazzák.

(2) Az intézmény költségvetése az Önkormányzat költségvetésének a részét képezik.

3. A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§ (1) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 15. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

10.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A Képviselő-testület az Áht 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Ezen tételeket tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(4) A Képviselő testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmény vezetőjének kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés fő összegét nem változtathatják, nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

11.§ (1) A Képviselő-testület a 2019. évi átmeneti gazdálkodás időszakában, az önkormányzat és intézménye zavartalan működése érdekében, felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2018. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.

(2) Az Önkormányzat és intézménye a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtják végre.

4. Záró rendelkezések

12.§  (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Csősz, 2018.március 5.

Földesi Gábor                                                            Dr. Kmetz Norbert

  polgármester                                                                        jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. március 5.

                                                                                  Dr. Kmetz Norbert

                                                                                              jegyző