Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 8.§ b) pontja tekintetében a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 232.570.784 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 32.012.707 Ft, a működési célú bevétel  124.000.541 Ft, finanszírozási bevétel 76.557.536 Ft,

b) az önkormányzat összes kiadását 232.570.784 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 188.078.501 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 57.269.589 Ft, a működési célú kiadások összege 130.808.912 Ft, finanszírozási kiadását 44.492.283 Ft-ban hagyja jóvá,

c) a Csabdi Napraforgó Óvoda 2019. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 43.607.441 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 1.000.560 Ft, finanszírozási bevétel 42.606.881 Ft,

d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 43.607.441 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 43.607.441 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 342.985 Ft, a működési célú kiadások összege 43.264.456 Ft.

(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételeinek és kiadásainak különböze-teként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  156.013.248 Ft

b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 188.078.501 Ft

c) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 2.814.024 Ft

c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 76.557.536 Ft

d) intézményfinanszírozás összege: 41.678.259 Ft.

(3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  1.000.560 Ft

b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 43.607.441 Ft,

c) a hiány pénzmaradvány összege: 928.622 Ft

c) intézményfinanszírozás összege: 41.678.259 Ft

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban, Intézményenként a 2/a, 2/b és összevontan a 2/c. melléklet, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését, Intézményenként a 3/a, 3/b, és összevontan a 3/c.. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit is.

(2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda költségvetési létszámkeretét a 4. melléklet, lakosságnak juttatott támogatásokat a 9. melléklet, a támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 10. melléklet, az átvett támogatásokat a 11. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 12. melléklet, az Intézményfinanszírozás összegét a 14. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 20.288.816 Ft-ban hagyja jóvá, ebből, általános tartalék 20.288.816 Ft, céltartalék 0 Ft.

5.§ (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

6.§. A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez. A környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 7/a.,7/b . és 8. melléklet tartalmazza.

7.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2019. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra.

      (2) A Képviselő-testület az önkormányzat által normatív jutalmazásra fordítható összeget

            nem, a Csabdi Napraforgó Óvoda tekintetében 892.905 Ft-ban határoz meg.

2. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8.§ Csabdi Község Önkormányzatának, illetve a Csabdi Napraforgó Óvodának bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Bicskei Fiókja (2060 Bicske, Bocskai köz 1.)

9.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A Képviselő-testület az Áht 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, illetve az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Ezen tételeket tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Csabdi Napraforgó Óvoda vezetőjének kezdeményezésére az óvoda kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják, nem járhat többletfinanszírozási igényel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

10.§ (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

(3) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert a 2019. évi előirányzatok alapján a kiadások arányos teljesítésére, a Csabdi Napraforgó Óvoda zavartalan működése érdekében finanszírozás biztosításra, illetve az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére. Kiemelten fontos, hogy a beszedett bevételek és a teljesített kiadások az új költségvetési rendeletbe betervezésre kerüljenek.

(4) Az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtja végre.

3. Záró rendelkezések

11.§  (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

      Huszárovics Antal                                 Dr. Sisa András

         polgármester                                           jegyző