(Egységes szerkezetben a 12/2020. (XII. 16.) önkormányzati rendelettel és a

13/2020. (XII. 18.) önkormányzati rendelettel)

Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 8.§ b) pontja tekintetében a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§^[1] (1) A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 326.608.581.-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 110.783.061.-Ft, a működési célú bevétel 131.059.701,-Ft, finanszírozási bevétel 84.765.819,-Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 326.608.581,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 280.590.460,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 94.092.132,-Ft, a működési célú kiadások összege 186.498.328,-Ft, finanszírozási kiadás 46.018.121,-Ft.

c) a Csabdi Napraforgó Óvoda 2020. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 43.594.701,-Ft-ban állapítja meg, amelyből működési célú bevétel 321.200,-Ft, finanszírozási bevétel 43.273.501,-Ft.

d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 43.594.701,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 43.594.-701,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 704.900,-Ft, a működési célú kiadások összege 42.889.801,-Ft.

(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 241.842.762,-Ft,

b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 280.590.460,-Ft,

c) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 3.382.353,-Ft,

d) a hiány (pénzmaradvány) összege: 84.765.819,-Ft,

e) intézményfinanszírozás:42.635.768,-Ft

f) állami támogatás megelőlegezés összege: 0,-Ft.

(3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt  nem tartalmazó költségvetési bevételek:  321.200,- Ft

b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 43.594.701,- Ft,

c) a hiány pénzmaradvány összege: 637.733,- Ft

d) intézményfinanszírozás összege: 42.635.768,- Ft

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, és az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

2.§ Az 1. §-ban megállapított főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

3.§ (1) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban, Intézményenként a 2/a, 2/b és összevontan a 2/c. melléklet, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését, Intézményenként a 3/a, 3/b, és összevontan a 3/c.. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit is.

(2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda költségvetési létszámkeretét a 4. melléklet, lakosságnak juttatott támogatásokat a 9. melléklet, a támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 10. melléklet, az átvett támogatásokat a 11. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 12. melléklet, az Intézményfinanszírozás összegét a 14. melléklet részletezi.

4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 18.929.156 Ft-ban hagyja jóvá, ebből, általános tartalék 18.929.156 Ft, céltartalék 0 Ft.

5.§ (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

6.§. A Képviselő-testület európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez. A környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 7/a.,7/b . és 8. melléklet tartalmazza.

7.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2020. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembevételével kerültek meghatározásra.

      (2) A Képviselő-testület az önkormányzat által normatív jutalmazásra fordítható összeget

            nem, a Csabdi Napraforgó Óvoda tekintetében 923.794 Ft-ban határoz meg.

2. A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

       8.§ Csabdi Község Önkormányzatának, illetve a Csabdi Napraforgó Óvodának bankszámla vezetője az OTP Bank       

      Nyrt. Bicskei Fiókja (2060 Bicske, Bocskai köz 1.)

9.§ (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A Képviselő-testület az Áht 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, illetve az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Ezen tételeket tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Csabdi Napraforgó Óvoda vezetőjének kezdeményezésére az óvoda kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják, nem járhat többletfinanszírozási igényel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

10.§ (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

(3) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetési rendelete megalkotásáig felhatalmazza a polgármestert a 2020. évi előirányzatok alapján a kiadások arányos teljesítésére, a Csabdi Napraforgó Óvoda zavartalan működése érdekében finanszírozás biztosításra, illetve az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére. Kiemelten fontos, hogy a beszedett bevételek és a teljesített kiadások az új költségvetési rendeletbe betervezésre kerüljenek.

(4) Az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtja végre.

3. Záró rendelkezések

11.§  (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

      Huszárovics Antal                                 Dr. Sisa András

         polgármester                                           jegyző