Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 10. 25- 2024. 05. 29Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről1
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. §2 (1) A Képviselő-testület
a) az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 499.402.751.- Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 15.100.000.- Ft, a működési célú bevétel 171.464.941.- Ft, finanszírozási bevétel 312.837.810.- Ft.
b) az önkormányzat összes kiadását 499.402.751.- Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 495.398.225.- Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 299.771.737.- Ft, a működési célú kiadások összege 195.626.488.- Ft, finanszírozási kiadás 4.004.526.- Ft.
c) A Csabdi Napraforgó Óvoda 2023. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 52.822.877.- Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 e Ft, a működési célú bevétel 610.740,- Ft, finanszírozási bevétel 52.212.137.- Ft.
d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 52.212.137.- Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 52.212.137.- Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 254.000.- Ft, a működési célú kiadások összege 52.568.877.- Ft.
(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:
a) előző évi maradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek:186.564.941.- Ft
b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 495.398.225.- Ft
c) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése:4.004.526.- Ft
d) a hiány (maradvány) összege: 308.833.284.- Ft
e) értékpapír vásárlás: 0.- Ft
(3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:
a) előző évi maradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 610.740.- Ft
b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 52.822.877.- Ft
c) intézményfinanszírozás: 52.212.137.- Ft
d) a hiány (maradvány) összege: 0.- Ft
(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési, felhalmozási bevételei, és az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat működési és fejlesztési hitel felvételével nem számol.
2. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének címrendjét az 1. melléklet szerint állapítja meg.
3. § Az 1. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2. melléklet, a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit is.
(2) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban az 5. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 6. melléklet és a 7. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet és a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az elismert tartozásállományt a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzatainak kiemelt előirányzatonkénti bontását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület a Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzatainak kiemelt előirányzatonkénti bontását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. §3 A Képviselő-testület az önkormányzat szabad felhasználású tartalékát 11.483.643.- Ft-ban, céltartalékát 3.603.428 Ft-ban hagyja jóvá.
6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2023. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembevételével kerültek meghatározásra.
(2) A Képviselő-testület a normatív jutalmazásra fordítható összeg nagyságát a törvény szerinti illetmény eredeti előirányzatának 4 %-ában határozza meg.
2. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § Csabdi Község Önkormányzatának, valamint a Csabdi Napraforgó Óvodának a bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Bicskei Fiókja (2060 Bicske, Bocskai köz 1.)
8. § (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
(3) A Képviselő-testület az Áht 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K513. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (3) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadás kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Csabdi Napraforgó Óvoda vezetőjének kezdeményezésére az óvoda kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások az intézményi költségvetés főösszegét nem változtathatják, nem járhat többletfinanszírozási igényel.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
9. § (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.
(3) A Képviselő-testület a 2024. évi átmeneti gazdálkodás időszakában, az önkormányzat és Csabdi Napraforgó Óvoda zavartalan működése érdekében, felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2023. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.
(4) Az Önkormányzat és a Csabdi Napraforgó Óvoda a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtja végre.
3. Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2023. február 13-án lép hatályba.
11. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
Az önkormányzati rendeletet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte 2024. május 30. napjával.
Az 1. § a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.